ATIVIDADE DO CURSO FI

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Secretaria da Educação do Ceará – SEDUC 
19ª Coordenadoria Regional de Desenvolvimento da Educação 
EEEP Raimundo Saraiva Coelho 
E-mail: rscoelho@escola.ce.gov.br 
Nota: 
CURSO TÉCNICO DE NÍVEL MÉDIO EM FINANÇAS 
ADMINISTRAÇÃO DE CAPITAL DE GIRO 
ATIVIDADE DE FIXAÇÃO 
Ano / Turma 
1º “B” Data 
Nome: Nº Professora: 
24.02.21 A 
Tamires 
OBS: Essa atividade vale 1,0 para compor a NA. 
Enviar atividade para: tamires.santos@prof.ce.gov.br 
Data de entrega: 02/03/2021 
1. Qual a diferença entre o ciclo operacional de uma empresa e seu ciclo de conversão de 
caixa? 
2. Cite as razões para existência de um caixa mínimo numa determinada empresa, 
3. Liste algumas variáveis que influenciam no montante do caixa mínimo. 
4. O ciclo operacional da Sharan é de 120 dias. Se a idade média dos estoques é de 50 dias, 
qual o seu 
prazo médio de recebimento? Se o prazo médio de pagamento é de 30 dias, qual o seu ciclo de 
conversão de caixa? 
5. Com base nas informações da questão anterior, supondo que a Sharam apresente um 
desembolso total 
líquido de R$ 60.000,00. Qual o valor de caixa mínimo operacional ela deve manter? 
6. Uma empresa possui desembolsos mensais previstos de $ 2.500,00. Sabe-se que o prazo de 
estocagem 
é de um mês, o prazo de cobrança é de três meses e o prazo de pagamento é de dois meses. 
Determine 
o caixa mínimo operacional. 
 RESPOSTAS 
1: Um ciclo operacional reflete como as transações comerciais progridem em todo o processo 
de compra de estoque e vendas até o consumidor. ciclo de conversão de caixa – é o período de 
tempo que uma empresa leva para converter seu estoque em receita de vendas. 
2: precaução considerada como necessária para que em casos de eventualidades, como o não 
recebimento de dinheiro em uma data esperada não atrapalhe a quitação de outras dívidas; a 
transação é considerada como os recursos aplicados em caixa de uma empresa para quitar 
suas obrigações; e a especulação como uma oportunidade que possa surgir de realizar 
negócios. 
3: o prazo médio de estoque, prazo médio de pagamento de fornecedores e prazo médio de 
recebimento. 
4: CO:PME+PMR 
120: 50 + PMR 
70 
PMR: 70 
 O prazo médio de estocagem ele deu que é 50 
PME: 50 
E deu o prazo medio de pagamento que é 
 
PMP: 30 ccc:PME +PMR -PMP 
 ccc:50+70-30 
 CCC 90 
 
5:Giro de caixa:360/90:4 60.000/4:15000 
 
6: CCC: PME+PMR- PMP 
Ccc: Ccc:30+90-60 360/60 :6 2.500.00/6:416,666 
 
 60´ 
 
MATHEUS DE MOURA ALVES 2 B