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S0ta1s Cornrativas de Curto FrazoAfatias Por outro lado, o "Fornecedor F" não possui capital de giro suficiente para financiar seu cliente. Qual scria uma possivei solução para este problema? Monte o fluxograma adequado. Quadro l Fornecedores - desconto por antecipaçdo de Pagamento. Desconto por Valor Vencimento antecipação do Fornecedores Calcule o custo operacionel real da "Companhia K" referente ao desconto de duplicatas, sabendo que a taxa de desconto praticada pelo banco é de 1,25% a.m., gue o montante total de duplicatas é de R$ 25.000.00 e o prazo para resgate e de 30 dias para 45% das dupiicatase de 90 dias para o restante (inclua a incidència do 1OF). pagamento 1.500,00 31/11/X0 5% de descontoAtacadista Alfa para pagamento até 1/11xO Distribuidora 800,00 15/12/x0 Não há ciáusula de Beta desconto Companhia 1.200,00 31/12/X0 6% de desconto Gama para pagamento Estudo de caso até 18/11/xo A Companhia Tupi é uma empresa do varejoe no final do mês de outubro sua direção resolve aproveitar as oportunidades de desconto que seus fornecedores Ihe ofereciam para antecipar os pagamentos de suas duplicatas. Para tanto, foi levantado um balancete de verificação en 30/09/x0, de onde foram extraídos os saldos das contas de curto prazo da empresa (Quadro 1. discriminadas as oportunidades de desconto para a antecipação do pagamento aos fornecedores (Qua- dro 1) e levantadas as opções de crédito no mercado (Quadro II). Quadro Ili Oppies de crédito de curto prazo no mercado. Opção. Custot Desconto de Duplicatas 4,5% ao més Empréstimo 4,0% ao mês Referências Tendo por base tais informações, demonstre se a empresa deve aproveitar os descontos oferecidos ou se os pagamentos deverão ocorrer nas datas de venci- mento do crédito. ANDREZO, André Fernandes. Mercado financeiro: as pectos históricos e conceituais. São Paulo: Pioneira, 1999. ASSAF NETO, Alexandre. Finanças corporativas e valor. São Paulo: Atlas, 2003.Quadro I Posição das contas de curto prazo em 30/9/XO. Passivoirculante Matemática financeira e suas aplicações. 2. ed. São Ativo circulante Paulo: Atlas, 2002. Disponibilidades 3.000,00 Fornecedores 3.500,00 BRIGHAM, Eugene F. Administração financeira: teoria e prática. São Paulo: Atlas, 2001. Clientes 4.000,00 Salários a Pagar 1.000,00 4.500,00 impostos a Recolher Estoques 500,00 CAVALCANTI, Melissa Franchini. Contratos e covenants. Outras Contas a Receber 2002. Trabalho apresentado na disciplina Teoria da Ad- ministração Financeira -FEA/USP, Ribeirão Preto.Empréstimos 2.500,00 500,00 DI AGUSTINI, Carlos Alberto. Capital de giro: análise das alternativas fontes de financiamento. 2. ed. São Total do PassivoTotal do Ativo Circulante 12.000,00 Circulante 7.500,00 Paulo: Atlas, 1999. v. 2. FORTUNA, Eduardo. Mercado fînanceiro: produtos e serviços. 15. ed. Rio de Janeiro: Qualitymark, 2002.1425 1 143 v.1 15. GITMAN, LawrenceJ. Principios de administração financei ra: essencial. 2. ed. Porto Alegre: Bookman, 2001. MADURA, J. Administração financeira: uma abor dagem gerencial. São Paulo: Addison Wesley, 2003. 120
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