Avaliação On-Line 4 - Governança Corporativa, Controle Interno e Compliance

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Pergunta 1 -- /1
Segundo Santos (2012), o crédito é abrangente e se estende a vários tipos de atividade, atendendo a 
múltiplas necessidades econômicas.
As necessidades citadas pelo autor do trecho podem ser relacionadas a pessoas físicas e a pessoas 
jurídicas. Pensando neste contexto, assinale a alternativa correta.
Necessidades sazonais de capital de giro são itens ligados às pessoas físicas, pois nas férias 
necessitam de recursos financeiros para viajar.
Resposta correta
Como necessidade específica do crédito em uma empresa industrial, em grande 
parte há a compra de matéria-prima, sua transformação e venda.
Na utilização do crédito, são exemplos de necessidade das pessoas jurídicas: suprir 
necessidades básicas como alimentação, moradia e saúde.
Como necessidade específica das pessoas físicas, podemos citar as necessidades de giro, ou 
seja, todos os recursos que irão atender o processo produtivo e comercial.
Na utilização do crédito, são exemplos de necessidade das pessoas físicas a compra de matéria-
prima, a compra de máquinas e equipamentos, o financiamento a clientes.
Pergunta 2 -- /1
Ao cadastrar um cliente, é necessário que se considerem fatores e riscos internos e externos. Com relação 
aos riscos externos, o objetivo é observar e investigar sobre uma possível redução da atividade econômica, 
com consequente recessão e aumento dos índices de desemprego, aspectos que podem afetar não só os 
clientes, mas a própria empresa, com perda de negócios, faturamento e lucratividade. Pode-se dizer ainda 
que os fatores externos são de ampla abrangência e refletem na liquidez e capacidade de pagamento dos 
clientes. 
Qual dos fatores a seguir deve ser considerado ao se analisar os fatores externos de uma análise de 
crédito?
Incorreta: Políticas de crédito.
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Processos.
Políticas de cobrança.
Resposta corretaCaráter dos clientes.
Planejamento estratégico.
Pergunta 3 -- /1
Os intermediários financeiros são as instituições do mercado financeiro que, dentre outras funções, 
possibilitam operações de crédito no sistema financeiro. Os bancos comerciais, bancos múltiplos com 
carteira comercial, as caixas econômicas e em um plano inferior as cooperativas de crédito ocupam 
posição de destaque no âmbito do sistema de pagamentos. Pode-se destacar ainda, que eles promovem 
ligação entre investidores e a Bolsa de Valores.
Com isso, qual dos mecanismos abaixo remete ao efeito prático do crédito na geração de dinheiro no 
sistema financeiro?
O recolhimento compulsório é um valor retido em conta específica do Banco Central calculado 
sobre os depósitos captados pelos bancos gerando um fundo de reserva que controla a oferta 
monetária e previne contra eventualidades.
Resposta correta
Um montante financeiro investido pelo cliente A na caderneta de poupança é 
emprestado a um cliente B para um financiamento imobiliário, e os juros pagos 
por este segundo geram os recursos necessário para a remuneração da 
poupança do primeiro.
Por meio do controle seletivo de crédito, o Banco Central define ações de incentivo a setores 
específicos, como por exemplo, crédito educativo com condições diferenciadas para acesso ao 
ensino superior.
Existe uma legislação criada e monitorada pelo Banco Central do Brasil que regula os limites que 
se pode emprestar e o que deve ficar em reserva para evitar que a inadimplência do tomador não 
gere incapacidade de pagamento ao investidor.
As operações de redesconto são empréstimos de recurso do Banco Central aos bancos com o 
objetivo de sanar eventuais dificuldades de caixa das instituições financeiras.
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Pergunta 4 -- /1
O Banco Central do Brasil estabelece que as instituições financeiras devem exigir garantias suficientes e 
adequadas para assegurar o retorno dos capitais emprestados. Esse mecanismo é utilizado a fim de 
reduzir o máximo dos riscos das operações. Contudo, considera-se que o projeto a ser financiado precisa 
ser, por si só, viável economicamente. 
Com relação às garantias mais utilizadas nos dias atuais, analise as afirmativas a seguir e assinale V para 
as verdadeiras e F para as falsas.
I. A hipoteca pode ser constituída em vários graus, ou seja, um mesmo imóvel pode ser hipotecado em 
mais de uma dívida e por mais de um credor, por exemplo.
II. As instituições financeiras utilizam muito uma espécie de penhor chamada caução de duplicatas. 
III. O avalista é responsável pela totalidade da dívida junto com o devedor. Entende-se por totalidade a 
soma do valor expresso do título, os juros, as multas e outros acréscimos.
IV. A alienação fiduciária é uma garantia de rápida constituição e execução e, ao contrário da hipoteca, 
dispensa a intervenção do judiciário.
Agora, assinale a alternativa que apresenta a sequência correta:
V, V, V, F.
F, F, F, V.
Incorreta: F, F, V, V.
V, V, F, F.
Resposta corretaV, V, F, V.
Pergunta 5 -- /1
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Na estruturação das operações de crédito, um sistema específico tem sido largamente empregado e aceito 
pelas instituições financeiras com o intuito de analisar os dados cadastrais, como sexo, idade, renda e 
outros, como determinante para saber se um cliente tem potencial para receber determinado crédito ou 
não. O método é utilizado também para a definição de limites e linhas de crédito pré-aprovados.
O sistema descrito é denominado:
sistema de crédito.
sistema de risco.
Resposta corretasistema Credit Scoring.
sistema operacional.
sistema de análise.
Pergunta 6 -- /1
As atividades das empresas, de um modo geral, precisam de recursos financeiros para completarem seus 
ciclos de compra e venda. No caso da indústria, esse ciclo envolve compra de matéria-prima, a produção, a 
comercialização dos produtos e o recebimento das vendas efetuadas. No caso de uma empresa de 
serviços, o ciclo está relacionado ao tempo de produção do serviço, comercialização e recebimento. No 
caso da empresa comercial, é o tempo decorrido entre a compra das mercadorias, a revenda e o 
recebimento das vendas.
Sabe-se que as empresas necessitam de recursos para cobrir os gastos que antecedem o recebimento das 
vendas em qualquer das modalidades expostas. Qual necessidade de crédito é descrita no texto?
Financiamento do ciclo econômico.
Financiamento do giro da empresa.
Financiamento da matéria-prima.
Incorreta: Financiamento do ciclo operacional.
Resposta corretaFinanciamento de fluxo de caixa.
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Pergunta 7 -- /1
As empresas apresentam necessidades com relação a crédito, e este pode ser de curto ou longo prazo. 
Com relação às afirmações a seguir, assinale a alternativa correta.
Em geral, as empresas não têm a necessidade da captação de recursos, pois seu ciclo financeiro 
e produtivo está amplamente enquadrado e os recursos são recebidos antes da realização dos 
pagamentos a terceiros.
Uma empresa decide construir uma nova unidade fabril e capta recursos no curto prazo para 
realizar tal investimento, já que necessita de capital rapidamente.
A captação de recursos (crédito) pelas empresas para o saneamento de suas necessidades de 
investimentos é independente do prazo dos financiamentos, que podem ser de curto ou longo 
prazo.
Resposta correta
Uma das necessidades de recursos de uma empresa está na modernização de 
seu parque fabril. Como esse investimento demanda mais tempo para maturar e 
gerar resultados, a melhor alternativa são os recursos de longo prazo.
Incorreta:
A necessidade de capital de giro é sanada com a captação de recursos de longo prazo, pois é a 
melhor alternativa a ser utilizada.
Pergunta 8 -- /1
O Banco Central é o principal órgão normativo do sistema financeiro. A sua missão institucional é a 
estabilidade do poder de compra da moeda e a solidez do sistema financeiro. É ele que fiscaliza o 
cumprimento das políticas estabelecidas para gerar credibilidade e controle da base monetária na 
economia,assegurando o cumprimento das transações financeiras promovidas na infraestrutura do 
mercado financeiro no Brasil.
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Neste sentido, assinale a política em que um valor retido em conta específica do Banco Central, calculado 
sobre os depósitos captados pelos bancos, gera um fundo de reserva que controla a oferta monetária e 
previne a saúde do mercado financeiro contra eventualidades:
Resposta corretaRecolhimento Compulsório.
Operação de redesconto.
Controle Seletivo de Crédito.
Spread bancário.
Factoring.
Pergunta 9 -- /1
Em uma análise de crédito, ao se coletar dados do cliente para embasar sua ficha cadastral podem ser 
incluídas solicitações de informações sobe seu hobby preferido, por exemplo, esportes, leitura, vinhos 
moda etc.
Em se tratando de empresa, o papel da análise de crédito pode ir além do aspecto unicamente financeiro. 
Qual situação abaixo remete a um resultado oriundo da análise de crédito?
Promover novas políticas de crédito e de vendas.
Definir junto à diretoria nova metodologia de análise de crédito.
Resposta correta
Fidelização do cliente por meio da obtenção de informações que permitem 
enviar malas diretas ao cliente, oferecendo produtos relacionados aos seus 
interesses pessoais.
Visitar os clientes que apontarem dificuldades de pagamentos.
Ligar com antecedência para o cliente que geralmente atrasa os pagamentos.
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Pergunta 10 -- /1
Em uma situação de endividamento, é preciso avaliar se a empresa gera recursos suficientes para pagar 
os compromissos normais e os dos empréstimos e financiamentos em seus vencimentos. Em caso positivo, 
a empresa suporta bem seu endividamento sem comprometer a liquidez e rentabilidade. Por outro lado, se 
ficar constatado que não haverá fluxo de caixa suficiente, então a empresa estará diante de uma situação 
grave de dificuldades financeiras, cujas causas precisam ser urgentemente diagnosticadas e solucionadas 
sob risco de sobrevivência do próprio negócio.
A descrição se refere a uma análise específica, relacionada ao endividamento, denominada:
diagnóstico.
Resposta corretagrau de tolerância.
viabilidade econômica.
nível de capacidade.
Incorreta: grau de endividamento.