Compliance Empresarial - N2 - 1 tentativa

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· Pergunta 1
1 em 1 pontos
	
	
	
	Entre os mecanismos utilizados pelo compliance, o canal de denúncia mostra-se um ótimo recurso para a identificação de irregularidades praticadas no negócio; ele cria recursos para que empregados e empregadores possam delatar atos ilícitos, posturas divergentes aos valores da empresa. Em relação a esse mecanismo, podemos citar como benefício de sua utilização o disposto em qual das alternativas?
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
É um recurso discreto que preserva e resguarda a confidencialidade do denunciante, bem como evita represálias.
	Resposta Correta:
	 
É um recurso discreto que preserva e resguarda a confidencialidade do denunciante, bem como evita represálias.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. O canal de denúncia ou hotline é um recurso de fácil acesso, que traz como benefício a preservação da confidencialidade do denunciante, dando maior confiança ao delator, uma vez que ele evita pressões e represálias.
	
	
	
· Pergunta 2
1 em 1 pontos
	
	
	
	Estar em “ compliance ” diz respeito à conformidade da empresa com leis e regulamentos externos e a políticas internas da instituição. O termo compliance tem sido amplamente explorado e gera uma forte perseguição por diversas organizações no intuito de se adequarem ao conceito e implementar em seus processos internos as estruturas e os mecanismos que o asseguram. Nesse sentido, é possível dizer que a função de compliance envolve as atividades listadas em qual das alternativas abaixo?
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.
	Resposta Correta:
	 
Assegurar, em consonância com as demais áreas da empresa, a adequação, o fortalecimento do funcionamento do sistema de Controles Internos da instituição, procurando mitigar os riscos e desenvolver a cultura da conformidade para assegurar o cumprimento de leis e regulamentos existentes.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. A função primária do compliance em uma organização é a de assegurar o atendimento a requisitos éticos e legais por meio de controles internos, e o seu maior intuito é criar um sistema capaz de antecipar-se aos riscos e evitar a sua incorrência.
	
	
	
· Pergunta 3
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o excerto abaixo:
Os cuidados para a preservação da coisa pública têm recebido grande atenção dos governantes e dos órgãos regulatórios, o que acentua maior necessidade de publicações anticorrupção envolvendo desvios de recursos, por parte de autoridades tanto públicas quanto privadas, em consonância com estas na prestação de serviços. No Brasil, o compliance ganhou significância após a promulgação da Lei Anticorrupção (Lei nº 12.846, de 1º de agosto de 2013) ou Lei do Compliance, que dispõe sobre a responsabilidade administrativa e civil de pessoas jurídicas.
BLOK, M. Compliance e governança corporativa. 3. ed. Rio de Janeiro: Freitas Bastos, 2020.
 
No tocante à lei anticorrupção, é válido o disposto em quais das afirmativas?
 
I - É permitido celebrar acordo de leniência com as pessoas jurídicas envolvidas em atos de corrupção.
II - Os dirigentes ou administradores, em exercício do cargo, não são responsabilizados por atos ilícitos.
III - Na esfera administrativa, a responsabilidade da pessoa jurídica não afasta a possibilidade de sua responsabilização na esfera judicial.
IV - Seus regulamentos são aplicados às pessoas jurídicas, aos órgãos ou às entidades públicas ou privadas nacionais.
 
Está correto o que se afirma em:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
I e III, apenas.
	Resposta Correta:
	 
I e III, apenas.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. As alternativas estão corretas. Em caso de atos de corrupção em que as empresas são punidas, é permitido que os envolvidos façam um acordo de leniência, evidenciando práticas ilícitas e denunciando envolvidos do esquema de corrupção. As sanções são aplicadas tanto na esfera administrativa como na judicial.
	
	
	
· Pergunta 4
1 em 1 pontos
	
	
	
	O Mercado, hoje, torna cada vez mais necessário o atendimento às normativas legais e às boas práticas impostas pela compliance , para isso, faz-se necessário que as empresas desenvolvam meios de tornar essas recomendações ações efetivas. A criação de um setor específico é crucial para a adoção de boas práticas de compliance . Nesse sentido, o profissional que atua nessa área deve estar preparado para atender aos seguintes requisitos:
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Analisar criteriosamente os riscos operacionais, auxiliar na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerir os controles internos, normas e procedimentos
	Resposta Correta:
	 
Analisar criteriosamente os riscos operacionais, auxiliar na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerir os controles internos, normas e procedimentos
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. A sua resposta está correta. É função do profissional de compliance auxiliar na construção e aplicação de um programa de compliance, analisando os potenciais riscos aos quais a empresa está suscetível, auxiliando na proposição de ações de prevenção e identificação de atos ilícitos, gerindo os controles internos, as normas e os procedimentos.
	
	
	
· Pergunta 5
0 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o excerto a seguir:
A corrupção está instituída como um importante fenômeno social, político e econômico que impacta toda a esfera da sociedade, em todos os países. A corrupção prejudica as instituições públicas e privadas de forma deliberada, impactando o desenvolvimento econômico e provocando instabilidade política.
 
VERÍSSIMO, C. Compliance: incentivo à adoção de medidas anticorrupção. São Paulo: Saraiva, 2017.
 
Com relação às práticas de corrupção, marque a opção que traz o conceito que melhor se enquadra a essa conduta.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Atos lícitos destinados à obtenção de vantagens financeiras.
	Resposta Correta:
	 
Desvio em relação a um código de conduta moral ou social.
	Comentário da resposta:
	Sua resposta está incorreta.  A corrupção é um ato ilícito, que foge das condutas morais e sociais, podendo ser realizada por profissionais atuantes em qualquer nível organizacional, desde os funcionários operacionais até o alto escalão da empresa.
Apesar de a lei proteger especificamente atos de corrupção na esfera pública, eles podem ocorrer nos mais diversos tipos de empresa, e não se relacionam apenas com a movimentação de dinheiro público, mas benesses e vantagens que fogem ao padrão de conduta.
	
	
	
· Pergunta 6
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o Excerto abaixo:
É um elemento de compliance empresarial que regulamenta a conduta de seus empregados, O Instituto Brasileiro de Governança Corporativa (IBGC) destaca a sua existência como capaz de fomentar a transparência, disciplinar as relações internas e externas da organização, administrar conflitos de interesse, proteger o patrimônio físico e intelectual, consolidar boas práticas. A assertiva acima faz referência a qual mecanismo de compliance ? Assinale a alternativa correta.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Código de ética e de conduta.
	Resposta Correta:
	 
Código de ética e de conduta.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua alternativa está correta. O código de ética e conduta é um documento que descreve a postura ética da organização e dispõe sobre as condutas necessárias para atividade, estabelecendo também procedimentos que orientam as empresas da melhor forma e nos limites para a execução de suas rotinas. O Código de ética e conduta deve ser aplicado a todos, por isso, faz-se necessária a sua ampla divulgação.
	
	
	
· Pergunta 7
1 em 1 pontos
	
	
	
	A B3, empresa responsável pela infraestrutura de mercado financeiro no Brasil, possui comorequisito de entrada o atendimento aos critérios estabelecidos em seus níveis de governança a serem adotados pelas empresas. Esses segmentos são destinados à negociação de ações das empresas que adotam, voluntariamente, práticas de governança corporativa adicionais às que são exigidas pela legislação brasileira. A listagem nesse segmento especial implica a adoção de um conjunto de regras societárias que ampliam os direitos dos acionistas, além da divulgação de políticas e existência de estruturas de fiscalização e controle (B3, 2018).
A opção que apresenta um dos níveis de governança e compliance necessários às empresas que buscam se enquadrar no mais elevado nível de qualificação das empresas é o apresentado em quais das opções.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Novo Mercado.
	Resposta Correta:
	 
Novo Mercado.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. O Novo Mercado é o mais elevado nível de governança corporativa e compliance adotado pelas empresas. Para o atendimento de seus requisitos, a empresa deve atender além das obrigações legais exigidas pela legislação brasileira, às posturas adicionais que dão mais segurança aos acionistas e transparência a suas informações.
	
	
	
· Pergunta 8
1 em 1 pontos
	
	
	
	Leia o trecho a seguir:
O exercício do compliance implica o dever de cumprir as legislações, instruções normativas e diretrizes; é estar em conformidade e fazer cumprir os regulamentos internos e externos impostos às atividades das organizações no cenário corporativo e institucional.
Com relação à função do compliance para as instituições, marque a opção que apresenta os objetivos de boas práticas de compliance .
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
Tem como função contribuir para a prevenção e mitigação da exposição a riscos regulatórios e de conduta, evitando danos à imagem da empresa.
	Resposta Correta:
	 
Tem como função contribuir para a prevenção e mitigação da exposição a riscos regulatórios e de conduta, evitando danos à imagem da empresa.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua alternativa está correta. O compliance tem como principal função criar meios para a prevenção e mitigação de condutas irregulares; para isso, utiliza mecanismos e controles internos para identificar riscos, avalia-los e propor respostas.
	
	
	
· Pergunta 9
1 em 1 pontos
	
	
	
	O controle interno consiste em um processo integrado ao negócio que ajuda a organização a atingir os resultados esperados, devendo envolver toda a empresa e todos os níveis hierárquicos por meio de uma estrutura que forneça segurança quanto à realização dos objetivos da entidade. Algumas instituições se organizaram no objetivo de estabelecer melhores práticas para o desenvolvimento de uma abordagem metodológica de controle interno que garanta a eficiência do compliance . Nesse sentido, marque a opção que traz uma das instituições pioneiras em recomendações sobre o processo para o tratamento ao risco e seu gerenciamento.
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
COSO.
	Resposta Correta:
	 
COSO.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. Sua resposta está correta. O Committee of Sponsoring Organization of the Treadway Commission (COSO) é um comitê, formado desde 1985, que teve como pretensão pensar em um controle interno a ser adotado pelas organizações, propondo diversas recomendações sobre o processo para o tratamento ao risco e seu gerenciamento.
	
	
	
· Pergunta 10
1 em 1 pontos
	
	
	
	Os programas de compliance em uma organização têm o intuito de orientar suas atividades a fim de coibir a prática de condutas que infrinjam a legislação. O não atendimento aos requisitos legais estabelecidos pelo governo pode levar a medidas punitivas e sanções que maculam a imagem da empresa e a tornam menos atrativa no mercado de valores. Esses instrumentos punitivos e restritivos impedem a plena atuação da empresa, inferindo até na possibilidade de participação da empresa em licitações. Quais são os cadastros negativos ligados ao não atendimento das práticas de compliance ? Marque a opção que contempla a opção correta. 
	
	
	
	
		Resposta Selecionada:
	 
CNEP e CEIS.
	Resposta Correta:
	 
CNEP e CEIS.
	Comentário da resposta:
	Resposta correta. O Cadastro Nacional de Empresas Punidas (CNEP) é uma relação cadastral que consolida informações quanto a empresas que sofreram punições previstas na Lei nº 12.846/2013 (Lei Anticorrupção). Já o Cadastro Nacional de Empresas Inidôneas e Suspensas (CEIS) apresenta a relação de empresas e pessoas físicas que sofreram sanções previstas em lei e, por isso, são impedidas de participar de licitações ou de celebrar contratos com a administração pública.