A Casa & Cia LTDA, está estabelecida no Paraná e é optante pelo Lucro Presumido. Em um determinado período, realizou as seguintes movimentações:

 Compra para revenda:

Valor da NF

01/07/2021Colchas originárias do RS, de fornecedor do Lucro Real com ICMS de 12% e PIS e COFINS com alíquotas básicas.  15.000,00

06/07/2021Lençois de empresa optante pelo Simples Nacional, estabelecida no Paraná.  31.000,00

15/07/2021Fronhas e travesseiros, em operação interna, de fornecedor optante pelo Lucro Presumido, com ICMS de 12% e PIS/ COFINS com alíquotas básicas.  51.000,00

22/07/2021Cobertores com origem importada, adquirida de comercial importadora do Lucro Presumido estabelecida em SP, com ICMS de 4% e PIS/ COFINS com alíquotas básicas.  12.000,00

22/07/2021Toalhas de banho, adquiridas de fornecedor optante pelo simples nacional em operação interna.  20.000,00    

Revenda

 02/07/2021Venda integral da mercadoria adquirida em 01/07/2021, a revendedor optante pelo Lucro Real, com carga de ICMS de 12% e PIS/ COFINS com alíquotas básicas.  31.000,00

06/07/2021Venda de parte da mercadoria adquirida na mesma data, a consumidor final, com ICMS de 18% e PIS/ COFINS alíquota básica.    1.500,00

21/07/2021Venda do restante da mercadoria adquirida em 06/07 que estava em estoque, a revendedor varejista em operação interestadual com SP, com ICMS de 12% e PIS/ COFINS alíquota básica.  55.000,00

28/07/2021Venda em operação interna integral de mercadorias adquiridas em 22/07, a consumidor final (hotel), optante pelo Lucro Real, com ICMS de 18% e PIS/ COFINS com alíquotas básicas.  29.000,00    

Devoluções 

29/07/2021Devolução de venda (parcial), realizada em 28/07.    1.200,00

30/07/2021Devolução de venda (parcial), realizada em 02/07.    2.100,00

Considerando apenas as movimentações apresentadas, demonstre os valores de ICMS, PIS, COFINS, IR e CSLL à recolher caso seja optante pelo Lucro Presumido.