Análise DFC
Olá, preciso fazer análise do DCF abaixo
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CIA. BABY JOY |
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Período - 01/01/2014 a 31/12/2014 |
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DEMONSTRAÇÃO DE FLUXO DE CAIXA - Método Direto |
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ATIVIDADES OPERACIONAIS |
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Recebimentos de Clientes (DR) |
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400.000,00 |
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Recebimento de Vendas à Vista |
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Pagamento de juros a fornecedores |
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(2.000,00) |
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Pagamentos a Fornecedores |
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(150.000,00) |
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Pagamentos de Impostos sobre Vendas |
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(100.000,00) |
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Pagamento de Imposto de Renda e Contribuição Social |
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(10.000,00) |
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Pagamento de Despesas com Vendas |
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(30.000,00) |
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Pagamento de Despesas Administrativas |
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Decréscimo de Caixa originado das atividades operacionais |
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108.000,00 |
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ATIVIDADES DE INVESTIMENTOS |
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Recebimento de Venda de Imobilizado |
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10.000,00 |
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Pagamento de Aquisição de Imobilizado |
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(80.000,00) |
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Pagamento de Investimento |
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(15.000,00) |
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Aplicação de Liquidez Imediata |
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(10.000,00) |
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Decréscimo de Caixa originado das Atividades de Investimentos |
(95.000,00) |
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ATIVIDADES DE FINANCIAMENTO |
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Recebimento de Aumento de Capital |
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30.000,00 |
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Pagamento de financiamento |
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(12.000,00) |
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Acréscimo de Caixa originado das Atividades de Financiamentos |
18.000,00 |
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ACRÉSCIMO DE CAIXA DO PERÍODO |
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31.000,00 |
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Saldo de Caixa, Bancos e Aplic. Financ. Liquidez Imediata 31/12/X1 |
14.300,00 |
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Saldo Final das disponibilidades |
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45.300,00 |
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Saldo Inicial da disponilidades |
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31.000,00 |
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💡 6 Respostas
Regina Gonçalves
BACANA
Andre Smaira
Visto isso,
o \(DCF\) é a sigla de _Discounted Cash Flow_ que, traduzindo do inglês, significa fluxo de caixa descontado. Tal indicador representar o valor futuro do fluxo de caixa considerando o desconto do custo de capital.** Para seu cálculo emprega-se a seguinte equação:
\[\boxed{DCF = \sum\limits_{i = 1}^n {\dfrac{{C{F_n}}}{{{{\left( {1 + r} \right)}^n}}}} }\]
Em que \(CF\) é o fluxo de caixa e \(r\) a taxa de desconto.
Tendo isso em mente, basta substituir os dados do problema.
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