Porque a empresa apresenta sobra de caixa e prejuízo ?

Caixa é resultado imediato e financeiro, e lucro ou prejuizo são resultados economicos, por isso uma entidade pode ter mais entredas de caixa em determinado perioso que suas saidas, gerando sobra financeiras e ao mesmo tempo ter sua analise economica afirmando prejuizo, que pode ser explicado por investimentos em estoque que ainda nao girou, por exemplo,