A empresa Orçamento em Gerais S/A é uma empresa do setor atacadista e o seu gerente financeiro está elaborando o fluxo de caixa da empresa para o período de Julho a Outubro. Os dados para a elaboração do Fluxo de caixa estão listados abaixo

DADOS DE PROJEÇÃO

1 - Receita de vendas

1.1 - Já realizadas

Maio

 junho

              200.000,00

                 220.000

 1.2 - Previstas

 julho

 agosto

 setembro

 outubro

                    200.000

                 220.000

         250.000

      250.000

2 - Recebimentos das vendas

20% venda a vista

80% com 30 dias

3 - Custo Variável

3.1 Mão de obra 25% das receitas de vendas, pagamento no mesmo mês

3.2 matéria prima 30% das receitas de vendas, pagamento com 30 dias

4 Custo fixo, 30.000 mensais

5 - Desp. Administrativas 20.000 mensais

6 - Comissão de vendas 10% das receitas de vendas, mensais

7 – Desp. financeira 15.000 mensais

8 - IR do período anterior 15.000 pagamento em outubro

9 - Dividendos do período anterior de 20.000 pagamento em outubro

10 - Aquisição de um equipamento no valor de 100.000,00 no mês de agosto

11 - Pagamento de uma dívida trabalhista de 80.000,00 no mês de setembro

12 - Saldo mínimo de caixa de 5.000

13 - Saldo em caixa mês de junho de 12.000