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CARATULA II ESPECIFICACION II. ESPECIFICACION INFORMACION BASICA GRUPO BIMBO P. FINANCIERO CONSTRUCCION DE FLUJO DE CAJA ECONÓMICO Y FINANCIERO NEGOCIO: GRUPO BIMBO DATOS : CUADRO N° 1 CUADRO N° 1.A DATOS INVESTIGADOS PRECIOS DE VENTA A. VENTAS (Kg/MENSUALES) * 1ER AÑO 2DO AÑO (**) PRECIOS (S/. x Kg) PAN DE CAJA 21,650 28,145 PAN DE CAJA 15.00 DONAS 10,000 13,000 DONAS 16.00 NITO 17,100 22,230 NITO 19.00 MANTECADAS 30,000 39,000 MANTECADAS 25.00 (*) EL 25% DE LAS VENTAS ES A CREDITO Y SE PAGA AL SIGUIENTE MES (CREDITO 30 DIAS) (*) TODOS LOS INGRESOS DE UNA EMPRESA ESTAN A FECTAS AL IGV (**) PARA EL SEGUNDO AÑO LAS VENTAS SE INCREMENTARAN EN 30% (**) PARA EL RESTO DE AÑOS ESTA VENTA MENSUAL PERMANECERA CONSTANTE B. SALARIOS* MES (S/.) EMPLEADOS (15) 1,200.00 C/U ADMINISTRADOR(1) 1,800.00 C/U GERENTE (1) 7,000.00 * SE PAGAN PUNTUALES A FIN DE MES * NO INCLUYEN LEYES SOCIALES O CARGAS O SOBRECOSTOS LABORALES C. FINANCIAM. * (S/.) K O APORTE PROPIO 100,000.00 PRINCIPAL 3,438,439.11 a) Periodo 5 Años Sin P.G. b) TREA = 10.00% b) TCEA = 20.00% * NO AFECTOS AL IGV D. INSUMOS PARA : * (S/. X Kg) PAN DE CAJA 12.00 DONAS 14.00 NITO 17.00 MANTECADAS 20.00 D.1. M. y E. COSTOS * (S/.) MAQUINARIA Y EQUIPO (20) 20,000.00 C/U VIDA UTIL 2 Años V. DE RESCATE (C/U) ** 1,500 AFECTOS AL IGV * TODAS LAS COMPRAS DE UNA EMPRESA ESTAN A FECTAS AL IGV ** TODOS LOS INGRESOS DE UNA EMPRESA ESTAN A FECTAS AL IGV E. INSUMOS PARA : 1ER AÑO (Kg) * 2DO AÑO (Kg) * PAN DE CAJA 259,800 337,740 DONAS 120,000 156,000 NITO 205,200 266,760 MANTECADAS 360,000 468,000 * LAS COMPRAS SE HARAN AL CONTADO Y CADA 120 DIAS * TODAS LAS COMPRAS DE UNA EMPRESA ESTAN A FECTAS AL IGV NOTA: RENDIMIENTO INSUMO/PRODUCTO FINAL ES 1/1. NO HAY MERMA F. OTROS GASTOS (S/.) O. G. PRE OPERATIVOS 120,000.00 AFECTOS AL IGV ALQUILER MENSUAL * 15,000.00 DE PERSONA JURIDICA IMP. RENTA 25.00% I. G. V. ** 18.00% * LOS ALQUILERES SE PAGAN DENTRO DEL MES Y AFECTOS AL IGV ** EL IGV SE PAGA A LA SUNAT EN EL MISMO PERIODO QUE SE COBRA POR LAS VENTAS CUADRO N° 2 REMUNERACIONES ANUALES CONCEPTO REM. MES BASICO ANUAL GRATIFIC. (2) REM. COMP. * S. SOCIAL (9%) CTS (1/12) VACAC. ** TOTAL AÑO GERENTE (1) 7,000 84,000 14,000 98,000 8,820 8,167 7,000 121,987 ADMINISTRADOR(1) 1,800 21,600 3,600 25,200 2,268 2,100 1,800 31,368 EMPLEADOS (15) 18,000 216,000 36,000 252,000 22,680 21,000 18,000 313,680 TOTAL 467,034.6667 * LA REMUNERACION COMPUTABLE ES LA SUMA DE BASICO ANUAL + GRATIFICACIONES, SOBRE LA CUAL SE CALCULAN LOS COSTOS LABORALES : SEGURO SOCIAL Y CTS ** PARA REEMPLAZO EN SUS VACACIONES SE CONTRATARA, CON LA MISMA REMUNERACION, PERSONAL COMO CUARTA CATEGORIA (SIN BENEFICIOS SOCIALES) CUADRO N° 3 VENTAS MENSUALES FISICAS Y VALORADAS VENTAS (MES) * 1ER AÑO 2DO AÑO RESTO DE AÑOS PAN DE CAJA 21,650.00 28,145.00 28,145.00 DONAS 10,000.00 13,000.00 13,000.00 NITO 17,100.00 22,230.00 22,230.00 MANTECADAS 30,000.00 39,000.00 39,000.00 PAN DE CAJA 324,750.00 422,175.00 422,175.00 DONAS 160,000.00 208,000.00 208,000.00 NITO 324,900.00 422,370.00 422,370.00 MANTECADAS 750,000.00 975,000.00 975,000.00 TOTAL 1,559,650.00 2,027,545.00 2,027,545.00 *25% DE LAS VENTAS SE PAGA AL MES SIGUIENTE CUADRO N° 4 INGRESOS ANUALES CONCEPTO AÑO 1 AÑO 2 AÑO 3 AÑO 4 LIQ. (4) A. VENTAS …… MES 1,559,650.00 2,027,545.00 2,027,545.00 2,027,545.00 CUADRO N° 3 B. VENTAS ANUAL 18,715,800.00 24,330,540.00 24,330,540.00 24,330,540.00 A*12 C. VENTAS CREDITO 389,912.50 506,886.25 506,886.25 506,886.25 A *0.20 D. INGRESOS SIN IGV 18,325,887.50 24,213,566.25 24,330,540.00 24,330,540.00 506,886.25 B - C + C_1 E. VENTAS CON IGV 22,084,644.00 28,710,037.20 28,710,037.20 28,710,037.20 B * 1.18 F. V. CRED. CON IGV 460,096.75 598,125.78 598,125.78 598,125.78 C * 1.18 21,624,547.25 28,572,008.18 28,710,037.20 28,710,037.20 598,125.78 E - F + F_1 G. INGRESOS CON IGV 21,624,547.25 28,572,008.18 28,710,037.20 28,710,037.20 598,125.78 D * 1.18 H. IGV DE INGRESOS 3,298,659.75 4,358,441.93 4,379,497.20 4,379,497.20 91,239.53 D - G CUADRO N° 5 COMPRAS DE INSUMOS ANUALES COMPRAS EN EL … PARA: 1ER AÑO 2DO. AÑO RESTO DE AÑOS PAN DE CAJA 259,800.00 337,740.00 337,740.00 DONAS 120,000.00 156,000.00 156,000.00 NITO 205,200.00 266,760.00 266,760.00 MANTECADAS 360,000.00 468,000.00 468,000.00 PAN DE CAJA 12.00 12.00 12.00 DONAS 14.00 14.00 14.00 NITO 17.00 17.00 17.00 MANTECADAS 20.00 20.00 20.00 E. TOTAL ANUAL 15,486,000.00 20,131,800.00 20,131,800.00 F. TOTAL MENSUAL 1,290,500.00 1,677,650.00 1,677,650.00 CUADRO N° 6 CALCULO DEL CAPITAL DE TRABAJO (METODO DEL PERIODO DE DEFASE) CONCEPTO (ANUAL) 1 2 A. COSTO DE VENTAS 15,486,000.00 20,131,800.00 COMPRAS B. EXISTENC. PROMED. 1,290,500.00 1,677,650.00 C. VTAS. NETAS 18,715,800.00 24,330,540.00 D. CTAS. X COBRAR PROM. 1,559,650.00 2,027,545.00 (*) LAS COMPRAS SE HARAN PARA 120 DIAS POR LO QUE EL INVENTARIO PROMEDIO SERA 60 DIAS RATIOS : * E. COEF. CTAS.X COB. 12.00 12.00 C/D F. DIAS CTAS.X COB. 30.00 30.00 360/E G. COEF. EXISTENCIAS 12.00 12.00 A/B H. DIAS EXISTENCIAS. 30.00 30.00 360/G I. DIAS CTAS. X PAGAR 0.00 0.00 J. PERIODO DE DESFASE 60.00 60.00 F+H-I K. COEF. DE ROTACION 6.0000 6.0000 360/I * NO HAY DESFASE EN LAS CTAS POR PAGAR. SE PAGAN AL CONTADO K DE TRABAJO = COSTOS OPERATIVOS TOTALES / COEFICIENTE DE ROTACION CUADRO N° 7 CAMBIOS EN EL K DE TRABAJO (*) CONCEPTO 0 1 2 3 4 LIQ. (4) A. STOCK DE K (B/C) 2,688,839 3,463,139 3,463,139 3,463,139 3,463,139 B. COSTOS OPERATIVOS (*) 16,133,035 20,778,835 20,778,835 20,778,835 C. COEF. ROTACION 6.00 6.00 6.00 6.00 D. CAMBIO EN EL K. T. 2,688,839 774,300 0 0 0 -3,463,139 ( * ) CALCULO EN SENTIDO ESTRICTO (SIN CONSIDERAR IGV) A. CAMBIO EN EL K.T. CUADRO N° 8.A COSTOS DE INVERSIONES EN ACTIVO FIJO CONCEPTO 0 1 2 3 4 LIQ. (4) INVERSION SIN IGV A. GASTOS PRE OPER. (B+C) 120,000.00 B. ALQUILER 0.00 C. O. G . PRE OPERATIVOS 120,000.00 D. MAQ. Y EQUIPO (V.U.: 2 AÑOS) 600,000.00 600,000.00 E. RECUPERAC. MAQUINAS -45,000.00 -45,000.00 F. INVERSION SIN IGV 720,000.00 555,000.00 -45,000.00 INVERSION CON IGV G. GASTOS PRE OPER. (H+I) 141,600.00 H. ALQUILER 0.00 I. ACONDICIONAMIENTO 141,600.00 J. MAQUINAS 708,000.00 708,000.00 L. RECUPERAC. MAQUINAS -53,100.00 -53,100.00 M. INVERSION CON IGV 849,600.00 654,900.00 -53,100.00 N. IGV DE INVERSION* 129,600.00 99,900.00 -8,100.00 * CREDITO FISCAL CUADRO N° 8.B COSTOS DE OPERACIÓN CONCEPTO 0 1 2 3 4 LIQ. (4) COST. OPER. SIN IGV A. SALARIOS 467,034.67 467,034.67 467,034.67 467,034.67 B. ALQUILER 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 E. INSUMOS 15,486,000.00 20,131,800.00 20,131,800.00 20,131,800.00 F. COST. OP. SIN IGV 16,133,034.67 20,778,834.67 20,778,834.67 20,778,834.67 COST. OPER. CON IGV G. SALARIOS 467,034.67 467,034.67 467,034.67 467,034.67 H. ALQUILER 212,400.00 212,400.00 212,400.00 212,400.00 K. INSUMOS 18,273,480.00 23,755,524.00 23,755,524.00 23,755,524.00 L. COST. OP. CON IGV 18,952,914.67 24,434,958.67 24,434,958.67 24,434,958.67 M. IGV DE COST. OP.* 2,819,880.00 3,656,124.00 3,656,124.00 3,656,124.00 N. IGV DE T. COSTOS* 129,600.00 2,819,880.00 3,756,024.00 3,656,124.00 3,656,124.00 -8,100.00 * CREDITO FISCAL CUADRO N° 9 I. G. V. CONCEPTO 0 1 2 3 4 LIQ. (4) A. IGV INGRESOS 3,298,659.75 4,358,441.93 4,379,497.20 4,379,497.20 91,239.53 B. IGV EGRESOS (CR. FISCAL) 129,600.00 2,819,880.00 3,756,024.00 3,656,124.00 3,656,124.00 -8,100.00 C. CREDITO FISCAL (PENDIENTE) 129,600.00 D. IGV POR PAGAR 349,179.75 602,417.92 723,373.20 723,373.20 99,339.53 CUADRO N° 10 DEPRECIACION DE C/U MAQUIN. Y EQUIPO (30) ANUAL A. VALOR DE ADQUISICION 20,000.00 B. VIDA UTIL (AÑOS) 2.00 C. VALOR DE RESCATE 1,500.00 D. DEPRECIAC. (C/U)10,000.00 CUADRO N° 11.B FLUJO DE FINANCIAMIENTO NETO* CONCEPTO 0 1 2 3 4 A. ESCUDO FISCAL 25.00% 171,921.96 148,819.13 121,095.75 87,827.69 B. PRINCIPAL 3,438,439.11 C. AMORTIZACION 462,056.43 554,467.71 665,361.26 798,433.51 D. SALDO 3,438,439.11 2,976,382.68 2,421,914.97 1,756,553.71 958,120.21 E. INTERESES 20.00% 687,687.82 595,276.54 484,382.99 351,310.74 F. TOTAL F. FINANC. N. 3,438,439.11 977,822.29 1,000,925.12 1,028,648.50 1,061,916.56 * PLAN DE CUOTAS CONSTANTES PVA = 3438439.111 r = 20% (Tasa Efectiva Anual) n = 5 PVA = a((1-(1+r)^-n) / r ) = ANUALIDAD a = PVA/((1-(1+r)^-n) / r ) = 1149744.25 CUADRO N° 12.A ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONCEPTO 1 2 3 4 LIQ. (4) A. VENTAS NETAS 18,715,800.00 24,330,540.00 24,330,540.00 24,330,540.00 CUADRO N° 4 B. COSTO DE VENTAS 15,486,000.00 20,131,800.00 20,131,800.00 20,131,800.00 CUADRO N° 8.B C. UTIL.BRUTA 3,229,800.00 4,198,740.00 4,198,740.00 4,198,740.00 0.00 A - B D. GASTOS OPERATIVOS E + F + G + H E. ALQUILER 180,000.00 180,000.00 180,000.00 180,000.00 CUADRO N° 8.B F. SUELDOS 467,034.67 467,034.67 467,034.67 467,034.67 CUADRO N° 8.B G. DEPRECIACION 300,000.00 300,000.00 300,000.00 300,000.00 CUADRO N° 10 H. AMORT. O. G. PRE OPERAT. (*) 30,000.00 30,000.00 30,000.00 30,000.00 CUADRO N° 1.F I. UTILIDAD OPERAT. 2,252,765.33 3,221,705.33 3,221,705.33 3,221,705.33 C - D K. INTERESES 687,687.82 595,276.54 484,382.99 351,310.74 CUADRO N° 11.A L. INGRESOS EXTRAORD. 45,000.00 45,000.00 VALOR DE RESCATE M. UTILIDAD A. DE IMP. 1,565,077.51 2,671,428.80 2,737,322.34 2,915,394.59 I - K + L N. IMPUESTO A LA RENTA 391,269.38 667,857.20 684,330.58 728,848.65 M * t (CUADRO N° 1.F) O. UT. D. DE IMP. 1,173,808.13 2,003,571.60 2,052,991.75 2,186,545.94 M - N (*) SOLO O. G. PRE OPERATIVOS. EL ALQUILER ADELANDATO NO, PORQUE EL AÑO 4 SE PAGA MENOS ESE MONTO CUADRO N° 13 FLUJO DE CAJA ECONOMICO Y FINANCIERO CONCEPTO 0 1 2 3 4 LIQ. (4) A. INGRESOS 21,624,547 28,572,008 28,710,037 28,710,037 598,126 B. EGRESOS C. COSTOS OPERATIVOS 18,952,915 24,434,959 24,434,959 24,434,959 0 25% D. COSTOS DE INVERSION 849,600 0 654,900 0 0 -53,100 E. CAMBIOS EN K DE T 2,688,839 774,300 0 0 0 -3,463,139 F. PAGO DE IGV 349,180 602,418 723,373 723,373 99,340 G. IMP. A LA RENTA 563,191 816,676 805,426 816,676 0 H. FLUJO ECONOMICO -3,538,439 984,962 2,063,055 2,746,279 2,735,029 4,015,025 I. ESCUDO TRIBUT. 171,922 148,819 121,096 87,828 J. PRINCIPAL 3,438,439 K. INTERESES 687,688 595,277 484,383 351,311 0 L. AMORTIZACION 462,056 554,468 665,361 798,434 0 M. TOTAL F. FINC. NETO 3,438,439 977,822 1,000,925 1,028,649 1,061,917 0 N. FLUJO FINANCIERO -100,000 7,139 1,062,130 1,717,630 1,673,112 4,015,025 BIMBO ECONOMICO FINANCIERO NEGOCIO MOLINERA NEGOCIO MOLINERA PERIODO FLUJOS VAN TIRM PERIODO FLUJOS VAN TIRM 0 - 3,538,439 (3,538,439) -$ 3,538,439 0 - 100,000 (100,000) -$ 100,000 1 984,962 879,430 1 7,139 6,374 2 2,063,055 1,644,655 2 1,062,130 846,724 3 2,746,279 1,954,747 3 1,717,630 1,222,575 4 6,750,054 4,289,782 $ 13,797,583 4 5,688,138 3,614,914 $ 8,954,250 VA = 8,768,614 40.52% VA = 5,690,588 207.61% VAN = 5,230,175 VAN = 5,590,588 K = 12% K = 12% VAN = $ 5,230,175 $ 5,230,175 VAN $ 5,590,588 $ 5,590,588 TIR = 52.77% TIR 325.49% TIRM = 40.52% 40.52% TIRM 207.61% 207.61% PRI = 2.24 PRI 1.09 PRID = 2.62 PRID 1.11 B/C = 2.48 B/C 56.91 VAE = 1721953.566 VAE 1840614.022 CAE = 1164976.006 CAE 32923.44363 EVA = 30000 PUNTO DE EQUILIBRIO : BIMBO CUADRO N° 8.B COSTOS DE OPERACIÓN CONCEPTO 1 C.F. C.V. 2 C.F. C.V. INSUMOS 15,486,000 15,486,000 20,131,800 20,131,800 SALARIOS 467,035 467,035 467,035 467,035 ALQUILER 180,000 180,000 180,000 180,000 DEPRECIACION 300,000 300,000 300,000 300,000 AMORTIZACION 30,000 30,000 30,000 30,000 TOTAL C. OPERATIVOS 16,463,035 977,035 15,486,000 21,108,835 977,035 20,131,800 PUNTO DE EQUILIBRIO GLOBAL VALORIZADO CUADRO N° 12.A ESTADO DE PERDIDAS Y GANANCIAS CONCEPTO 1 2 3 4 LIQ. (4) A. VENTAS NETAS 6889942.713 B. COSTO DE VENTAS 5615483.907 C. UTIL.BRUTA 1274458.806 D. GASTOS OPERATIVOS E. SUELDOS Y SALARIOS 467,035 467,035 F. ALQUILERES 180,000 180,000 G. DEPRECIACION 300,000 300,000 H. AMORT. O. G. PRE OPER. 30,000 30,000 I. UTILIDAD OPERAT. 297,424 K. INTERESES L. INGRESOS EXTRAORD. M. UTILIDAD A. DE IMP. N. IMPUESTO A LA RENTA O. UT. D. DE IMP. PUNTO DE EQUILIBRIO POR PRODUCTO : FISICO Y VALORIZADO …….. AÑO 1 PA = 15 v(A) = 12 C. V. (x) = Q PB = 16 v(B) = 14 C. V. (y) = Q PC = 19 v(C) = 17 C. V. (z) = Q PD 25 v(D) = 20 C. F. = 977034.6667 cvu=cv / q VENTAS : AÑO 1 AÑO 2 Q(x) = 259,800 337,740 Q(y) = 120,000 156,000 Q(z) = 205,200 266,760 Q(z) = 360,000 468,000 PRORRATEANDO EL C. F. : AÑO 1 VENTA TOTAL COSTO V. TOTAL PRODUCTO V. T. C. V. MARGEN % C. F. PAN DE CAJA 3897000 3117600 779400 24.13% 235773.3665 DONAS 1920000 1680000 240000 7.43% 72601.49854 NITO 3898800 3488400 410400 12.71% 124148.5625 MANTECADAS 9000000 7200000 1800000 55.73% 544511.2391 TOTAL 18715800 15486000 3229800 100% 977034.6667 FISICO POR PRODUCTO : ……………………………………… VALORADO POR PRODUCTO : CANTIDAD Q(a)* = C.F./(P - v) 78,591 Kg 1178866.833 Q(b)* = C.F./(P - v) 24,200 Kg 387207.9922 Q(z)* = C.F./(P - v) 41,383 Kg 786274.2292 Q(z)* = C.F./(P - v) 181,504 4537593.659 6889942.713 GLOBAL VALORADO POR PRODUCTO : SOLES V.T. (x)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 1178866.833 V.T. (y)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 580811.9884 V.T. (z)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 1179411.344 V.T. (z)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 2722556.195 GLOBAL PUNTO DE EQUILIBRIO POR PRODUCTO : FISICO Y VALORIZADO …….. AÑO 2 PRORRATEANDO EL C. F. : AÑO 2 PAN DE CAJA PRODUCTO V. T. C. V. MARGEN % C. F. PAN DE CAJA 5066100 4052880 1013220 24.13% 235773.3665 DONAS 2496000 2184000 312000 7.43% 72601.49854 NITO 5068440 4534920 533520 12.71% 124148.5625 MANTECADAS 11700000 9360000 2340000 55.73% 544511.2391 TOTAL 24330540 20131800 4198740 100% 977034.6667 FISICO POR PRODUCTO : ……………………………………… VALORADO POR PRODUCTO : Q(x)* = C.F./(P - v) 78,591 Kg 1178866.833 Q(y)* = C.F./(P - v) 24,200 Kg 387207.9922 Q(z)* = C.F./(P - v) 41,383 Kg 786274.2292 Q(z)* = C.F./(P - v) 181,504 4537593.659 6889942.713 GLOBAL VALORADO POR PRODUCTO : V.T. (x)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 1178866.833 V.T. (y)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 580811.9884 V.T. (z)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 1179411.344 V.T. (y)* = C.F./(1 - (C.V./V.T.)) 2722556.195 GLOBAL AÑO VENTAS 1 977,822.29 2 1,000,925.12 3 1,028,648.50 4 1,061,916.56 PLANTEAMIENTO DEL MODELO ECONOMETRICO: VENTAS = a + b1 * (TIEMPO) + u VENTAS TIEMPO MES 1 120 1 MES 2 130 2 MODELO ECONOMETRICO ESTIMADO: MES 3 117 3 VENTAS= 88.26+8.26*(TIEMP)+u MES 4 300 4 MES 5 150 5 COEFICIENTES: MES 6 140 6 B1 a MES 7 139 7 2.4363636364 145.2 MES 8 160 8 MES 9 150 9 MES 10 180 10 PRONOSTICO: MES 11 noviembre 1,600 MES 12 diciembre 1,745 MES 13 ENERO 1,890 TASA DE CRECIMIENTO PROMEDIO POR PERIODO: 1.54% PLANTEAMIENTO DEL MODELO ECONOMETRICO: VENTAS = a - b1 * (PRECIO) + b2 * (PUBLICIDAD) + u MODELO ECONOMETRICO ESTIMADO: VENTAS PRECIO PUBLICIDAD COEFICIENTES: MES 1 100 20.00 50 b2 b1 a MES 2 110 20.00 55 2.0245056092 -2.3273354346 55.8956007163 MES 3 119 19.50 53 MES 4 118 19.00 60 MES 5 135 19.00 61 MES 6 140 18.00 60 SUPUESTOS MES 7 136 17.00 65 PRECIO MES 8 150 17.50 66 PUBLICIDAD MES 9 170 17.00 70 MES 10 175 16.00 75 MES 11 190 15.33 50 MES 12 140 14.58 60 MES 13 120 13.83 50 MES 14 150 13.08 50 MES 15 70 12.33 50 PRONOSTICO: VENTAS^ = 55.90 REGRESION Resumen Estadísticas de la regresión Coeficiente de correlación múltiple 0.9967159189ES EL PORCENTAJE DE RELACION ENTRE LAS VARIABLES Coeficiente de determinación R^2 0.993442623 cuanto influye la variable "Y" en la "X" R^2 ajustado 0.9901639344 Error típico 0.1280368799 Observaciones 4 ANÁLISIS DE VARIANZA Grados de libertad Suma de cuadrados Promedio de los cuadrados F Valor crítico de F Regresión 1 4.9672131148 4.9672131148 303 0.0032840811 Residuos 2 0.0327868852 0.0163934426 Total 3 5 Coeficientes Error típico Estadístico t Probabilidad Inferior 95% Superior 95% Inferior 95.0% Superior 95.0% Intercepción -33.5940983607 2.0745397833 -16.1935185 0.0037917698 -42.5201226225 -24.6680740989 -42.5201226225 -24.6680740989 Variable X 1 0.0000354793 0.0000020382 17.4068951855 0.0032840811 0.0000267095 0.0000442491 0.0000267095 0.0000442491 Regla de dession si Pvalor < 0.05.. ENTONCES EL MODELO ES ESTADISTICAMENTE SIGNIFICATIVO P. EFECTIVO FLUJO DE EFECTIVO- EMPRESA BIMBO ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN VENTAS 170,000 140,000 190,000 200,000 215,000 180,000 210,000 220,000 240,000 250,000 245,000 190,000 CONTADO 50% 95,000 100,000 107,500 90,000 105,000 110,000 120,000 125,000 122,500 95,000 CREDITO 30 D 35% 49,000 66,500 70,000 75,250 63,000 73,500 77,000 84,000 87,500 85,750 CREDITO 60 D 15% 25,500 21,000 28,500 30,000 32,250 27,000 31,500 33,000 36,000 37,500 VENTAS INCOBRABLES* 3% 2,235 2,625 2,955 3,158 2,858 3,015 3,255 3,510 3,705 3,698 EFECTIVO POR VENTAS 167,265 184,875 203,045 192,093 197,393 207,485 225,245 238,490 242,295 214,553 OTROS INGRESOS (PERO PUEDE TENER) - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 TOTAL INGRESOS DE EFECTIVO 167,265 184,875 203,045 192,093 197,393 207,485 225,245 238,490 242,295 214,553 COMPRAS 40% 76,000 80,000 86,000 72,000 84,000 88,000 96,000 100,000 98,000 76,000 - 0 CONTADO 25% 20,000 21,500 18,000 21,000 22,000 24,000 25,000 24,500 19,000 - 0 CREDITO 75% 57,000 60,000 64,500 54,000 63,000 66,000 72,000 75,000 73,500 63,000 COMPRAS PAGADAS 77,000 81,500 82,500 75,000 85,000 90,000 97,000 99,500 92,500 63,000 GASTOS ADM 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 16,000 COMISIONES DE VENDEDORES 5% 7,000 9,500 10,000 10,750 9,000 10,500 11,000 12,000 12,500 12,250 IGV 18% 34,200 36,000 38,700 32,400 37,800 39,600 43,200 45,000 44,100 34,200 IMPUESTOS RENTA 7% 9,800 13,300 14,000 15,050 12,600 14,700 15,400 16,800 17,500 12,600 TOTAL EGRESOS 144,000 156,300 161,200 149,200 160,400 170,800 182,600 189,300 182,600 138,050 SALDO DE ACTIVIDADES DE OPERACIÓN: 23,265 28,575 41,845 42,893 36,993 36,685 42,645 49,190 59,695 76,503 ACTIVIDADES DE INVERSIÓN MODIFICACIONES PLANTA* 11,000 SALDO DE ACTIVIDADES DE INVERSIÓN - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -11,000 - 0 ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO APORTE PROPIO: INGRESOS 9,450 37,120 EGRESOS 46,570 NETO: 9,450 37,120 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 -46,570 P 16,000 APORTE DE TERCEROS: TIEMPO 3 MESES INGRESOS (TCEA= 25%) 16,000 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 - 0 TASA MES 1.88% EGRESOS PAGO: 5,535 PAGO CUOTAS 5,535 5,535 5,535 5,535 5,535 5,535 5,535 5,535 NETO: 16,000 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 - 0 SALDO DE ACTIVIDADES DE FINANCIAMIENTO 25,450 31,585 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -5,535 -46,570 399,009 ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SETIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE FLUJO DE EFECTIVO DEL PERIODO 48,715 60,160 36,310 37,358 31,458 31,150 37,110 43,655 43,160 29,933 CUANTO HA GENERADO EN EL MES EFECTIVO INICIAL 27,400 66,115 152,645 179,955 206,813 227,271 246,421 271,031 302,437 206,813 EFECTIVO DISONIBLE 76,115 126,275 188,955 217,313 238,271 258,421 283,531 314,687 345,597 236,746 CUANTO HA ACUMULADO EFECTIVO MINIMO 10,000 10,750 9,000 10,500 11,000 12,000 12,500 12,250 9,500 - 0 SALDO FINAL 66,115 152,645 179,955 206,813 227,271 246,421 271,031 302,437 336,097 236,746 CUANTO QUEDO AL FINAL DEL MES INTERPRETACIÓN: ESTE PROYECTO TIENE UN VAN POSITIVO DEBIDO A SUS POLITICAS DE VENTAS AL CREDITO YA QUE EN EL 1ER MES EN SUS ACT. DE OPERACIÓN EL INGRESO ESTA EN UN PROMEDIO ACEPTABLE Y DANDO A LUGAR UN FLUJO POSITIVO EN DICHO PERIODO. UNA ESTRATEGIA QUE IMPLEMENTE FUE ALARGAR EL FINANCIAMIENTO Y TAMBIEN SE OBESERVA QUE LAS VENTAS AL CONTADO ES UN 50% Y UN 25% QUE PAGA A SUS COLABORADORES LA EMPRESA ACTUALMENTE TIENE COMO SALDO FINAL 236746 PARA EL PROXIMO AÑO Y UN SALDO DE EFECTIVO MINIMO EN EFECTIVO DEL PERIODO SE OBSERVA QUE ES MENSUAL Y TIENE UNA ESTIMACION DE 399.009 SE CUENTA EN EL PAGO DE CUOTA CON UNA TASA MENSUAL DE 1.88%, EN CONCLUSION SE HACE UN PAGO DE 5,535 PSTO. DE CAJA PRESUPUESTO DE BIMBO - ÁREA CAJA Número de la cuenta Plan de cuentas PERU DESCRIPCIÓN UNIDAD PRECIO UNITARIO COSTO TOTAL EMPRESA Local INGRESOS 0 7592101 Contribución de NORMACIEL S.A. (10 %) S/ 73,006.60 0 7721101 Ingresos S/ 201,059.57 0 7592105 Otros colaboradores y/o contribuciones S/ 100,499.78 TOTAL INGRESOS S/ 374,565.95 COSTOS INVERSIONES 34 Software S/ 12,995.00 343 Programas de computadoras (software) 5 S/ 1,600.00 S/ 8,000.00 3431 Aplicaciones infórmaticas 5 S/ 999.00 S/ 4,995.00 11 65 Muebles y equipos S/ 64,069.00 6593101 Computadoras 10 S/ 2,200.00 S/ 22,000.00 6593102 Oficinas 2 S/ 3,000.00 S/ 6,000.00 6593103 Lector infrarojo 5 S/ 149.00 S/ 745.00 6593104 Lampara ultravioleta 3 S/ 200.00 S/ 600.00 6593105 Terminal de caja 3 S/ 300.00 S/ 900.00 6593106 Impresoras tiktera 3 S/ 550.00 S/ 1,650.00 659311 Impresoras 3 S/ 500.00 S/ 1,500.00 65512 Cajoneras de billete 3 S/ 270.00 S/ 810.00 65521 Caja registradora 3 S/ 1,200.00 S/ 3,600.00 65522 Sistema de caja 5 S/ 1,000.00 S/ 5,000.00 65523 Muebles 2 S/ 2,000.00 S/ 4,000.00 65524 Maquina contadores de billetes 2 S/ 3,500.00 S/ 7,000.00 65525 Maquina Calculadora 4 S/ 300.00 S/ 1,200.00 65526 Multimedia 2 S/ 500.00 S/ 1,000.00 65527 Lectora de codigo de barra 4 S/ 250.00 S/ 1,000.00 65523 Caja y fondo sencillo 4 S/ 300.00 S/ 1,200.00 65525 Faja transportadora 5 S/ 700.00 S/ 3,500.00 65526 Contometros 6 S/ 119.00 S/ 714.00 65132 Certificadora de documentos 3 S/ 150.00 S/ 450.00 65513 Gaveta de dinero 5 S/ 240.00 S/ 1,200.00 14 6593991 Otras inversiones S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 Total Inversiones S/ 80,064.00 GASTOS OPERATIVOS 22 62 Sueldos S/ 182,087.78 6211101 Sueldos personal 10 S/ 12,881.69 S/ 128,816.91 6211102 Vacaciones 10 S/ 1,555.80 S/ 15,558.00 6211103 Gratificaciones 10 S/ 518.60 S/ 5,186.00 6211104 Aportes empleador 10 S/ 1,437.59 S/ 14,375.87 6211105 Compensacion por Tiempo de servicio 10 S/ 1,815.10 S/ 18,151.00 24 63 Auditorías S/ 20,000.00 6323101 Auditoría Contable 4 S/ 2,000.00 S/ 8,000.00 25 6321101 Capacitacion personal de caja 12 S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 26 63 y 65 Administración S/ 51,914.17 6561101 Utiles de oficina S/ 968.50 Cajas de lapiceros 5 S/ 22.00 S/ 110.00 Caja de Borradores 5 S/ 13.00 S/ 65.00 Paquete de Hojas bond 24 S/ 20.00 S/ 480.00 Clips 10 S/ 4.00 S/ 40.00 Caja de Resaltadores 5 S/ 15.00 S/ 75.00 Cajas de Lápiz 5 S/ 7.30 S/ 36.50 Porta útiles 10 S/ 10.00 S/ 100.00 Post-it 20 S/ 3.10 S/ 62.00 6562102 Utiles de limpieza S/ 885.67 Lejía 12 S/ 10.00 S/ 120.00 Guantes 12 S/ 7.90 S/ 94.80 Escoba 3 S/ 10.90 S/ 32.70 Tacho de basura 10 S/ 19.90 S/ 199.00Recogedor 3 S/ 9.39 S/ 28.17 Limpia vidrios 12 S/ 18.00 S/ 216.00 Limpia muebles 12 S/ 15.00 S/ 180.00 Plumero 3 S/ 5.00 S/ 15.00 6311202 Movilidad local flete y correo S/ 80.00 S/ 960.00 6364102 Telefono e internet S/ 200.00 S/ 2,400.00 6361102 Luz y agua S/ 250.00 S/ 3,000.00 6343102 Mantenimiento de equipos 4 S/ 1,500.00 S/ 6,000.00 6393101 Tramites S/ 450.00 S/ 5,400.00 6511101 Poliza de Seguro Personal 10 S/ 150.00 S/ 18,000.00 6599101 Gastos Personal de Caja ( canasta y almuezo navideño ) 10 S/ 50.00 S/ 500.00 6563101 Refrigerios 10 S/ 15.00 S/ 1,800.00 6793101 Comisiones y mantenimientos bancarios S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 27 6315101 Gastos de viajes 10 S/ 500.00 S/ 5,000.00 28 6599901 Otros Gastos S/ 541.67 S/ 6,500.00 29 6321102 Evaluaciones 360° al personal de caja 10 S/ 200.00 S/ 24,000.00 36 6596101 Conferencias S/ 5,000.00 Total Gastos Operativos S/ 294,501.95 TOTAL COSTOS S/ 374,565.95 PLANILLA SUELDOS PLANILLAS DE REMUNERACIONES PERIODO ENERO COD Fecha de Ingreso SISTEMA PENSION COMISON DE AFP APELLIDOS Y NOMBRES DIAS SUELDO BASICO MENSUAL HIJOS ASIGNACIÓN FAMILIAR BASE DE HORAS EXTRAS(remuneracion) CANTIDAD H.E. 25% HORAS EXTRAS IMPORTE 25% CANTIDAD H.E. 35% HORAS EXTRAS IMPORTE 35% COMISION TOTAL INGRESO DESCUENTO ONP DESCUENTO AFP APORTE DESCUENTO AFP COMISION DESCUENTO AFP SEGURO ESSALUD +VIDA DESCUENTO POR FALTAS TOTAL DESCUENTO NETO A PAGAR APORTE ESSALUD SCTR 1.04% SENATI 0.75% TOTAL APORTES 1 1/1/20 AFP Habitat Flujo Alvitez Rodriguez Humberto 360 1,200.00 2.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 0.00 129.30 19.01 17.46 0.00 0.00 165.76 1,127.24 116.37 - 0 - 0 116.37 2 1/1/20 AFP Integra Mixta Carrera Rodriguez Veronica 360 1,200.00 2.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 0.00 129.30 7.24 17.46 0.00 100.57 254.56 1,038.44 116.37 - 0 - 0 116.37 3 1/1/20 ONP - Apaza Paredes Carla 360 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 156.00 0.00 0.00 0.00 5.00 0.00 161.00 1,039.00 108.00 12.48 9.00 129.48 4 1/1/20 AFP Profuturo Flujo Hernandez Choque Ricardo 360 1,200.00 2.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 0.00 129.30 8.66 17.46 0.00 0.00 155.42 1,137.58 116.37 - 0 - 0 116.37 5 1/1/20 ONP - Aragon Perez Rosaura 360 1,200.00 1.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 168.09 0.00 0.00 0.00 5.00 0.00 173.09 1,119.91 116.37 13.45 9.70 139.51 6 1/1/20 AFP Integra Mixta Gutierrez Sanchez Hernan 360 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 120.00 6.72 16.20 0.00 0.00 142.92 1,057.08 108.00 - 0 - 0 108.00 7 1/1/20 AFP Prima Flujo Moreno Quiroz Jorge 360 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 120.00 2.16 16.20 0.00 0.00 138.36 1,061.64 108.00 - 0 - 0 108.00 8 1/1/20 ONP - Jara Michoacan Manuel 360 1,200.00 2.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 168.09 0.00 0.00 0.00 5.00 0.00 173.09 1,119.91 116.37 - 0 - 0 116.37 9 1/1/20 AFP Habitat Mixta Flores Pacco Mariano 360 1,200.00 3.00 93.00 1,293.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,293.00 0.00 129.30 20.69 17.46 0.00 150.85 318.29 974.71 116.37 13.45 9.70 139.51 10 1/1/20 AFP Habitat Mixta Barrios Bravo Marco 360 1,200.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,200.00 0.00 120.00 4.56 16.20 0.00 0.00 140.76 1,059.24 108.00 - 0 - 0 108.00 SUB TOTAL CAJA 12,000.00 12,558.00 12,558.00 1,823.26 10,734.74 1,130.22 1,197.99 TOTAL DE PLANILLA MES DE ENERO 2020 12,558.00 1,197.99 Al mes de devengue 2019-04 1/ COMISIÓN SOBRE FLUJO COMISIÓN MIXTA / SOBRE FLUJO PRIMA DE SEGUROS2/ APORTE OBLIGATORIO AL FONDO DE PENSIONES REMUN. MÁXIMA ASEGURABLE AFP (% Remun. Bruta Mensual) COMISION ANUAL SOBRE EL SALDO (% Remun. Bruta Mensual) (% Remun. Bruta Mensual) HABITAT 1.47% 0.38% 1.25% 1.35% 10.00% 9613.39 INTEGRA 1.55% 0.56% 1.20% 1.35% 10.00% 9613.39 PRIMA 1.60% 0.18% 1.25% 1.35% 10.00% 9613.39 PROFUTURO 1.69% 0.67% 1.20% 1.35% 10.00% 9613.39 BENEFICIOS SOCIALES CALCULO DE BENEFICIOS SOCIALES ITEM TRABAJADORES CALCULO DE GRATIFICACIONES CALCULO DE VACACIONES CALCULO DE C. T. S. ULTIMA GRATIFICACIÓN 1 MES OP1 OP2 OP3 Remuneración Fija Promedio Remuneración Variable Remuneración Base vacacional Vacaciones 1 mes OP1 OP2 OP3 Remuneración último peridodo (mes) 1/6 DE ULTIMA GRATIFICACIÓN Remuneración Computable Compensación por Tiempo de Servicios 1 mes OP1 OP2 OP3 1 Alvitez Rodriguez Humberto S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 2 Carrera Rodriguez Veronica S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 3 Apaza Paredes Carla S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 125.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ 1,750.00 S/ 145.83 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 4 Hernandez Choque Ricardo S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 5 Aragon Perez Rosaura S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 6 Gutierrez Sanchez Hernan S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 125.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ 1,750.00 S/ 145.83 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 7 Moreno Quiroz Jorge S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 125.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ 1,750.00 S/ 145.83 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 8 Jara Michoacan Manuel S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 9 Flores Pacco Mariano S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 132.75 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,593.00 S/ 265.50 S/ 1,858.50 S/ 154.88 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 10 Barrios Bravo Marco S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 125.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ 250.00 S/ 1,750.00 S/ 145.83 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 SUB TOTAL CAJA S/ 15,558.00 S/ 2,593.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 15,558.00 S/ - 0 S/ 15,558.00 S/ 1,296.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 15,558.00 S/ 2,593.00 S/ 18,151.00 S/ 1,512.58 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 PSTO. EJECUTADO PRESUPUESTO Y FLUJO DE EFECTIVO - AÑO 2020 EMPRESA BIMBO AÑO 2020 INGRESOS Ppto ENERO FEBRERO MARZO ABRIL MAYO JUNIO JULIO AGOSTO SEPTIEMBRE OCTUBRE NOVIEMBRE DICIEMBRE TOTAL TOTAL Diferencia % Ejec Anual Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado Ejecutado PPTO Ejecutado Ppto y Ejec Acum 1001 Contribución de NORMACIEL S.A. (10 %) S/ 73,006.60 S/ 24,335.53 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 24,335.53 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 24,335.53 S/ 73,006.60 S/ 73,006.60 S/ - 0 100.00 4001 Ingresos S/ 201,059.57 S/ 80,347.20 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 65,160.11 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 55,552.25 S/ 201,059.57 S/ 201,059.56 S/ 0.01 100.005001 Otros colaboradores y/o contribuciones S/ 100,499.78 S/ 24,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 45,588.29 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 19,000.00 S/ 100,499.78 S/ 88,588.29 S/ 11,911.49 88.15 TOTAL INGRESOS S/ 374,565.95 S/ 128,682.73 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 135,083.93 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 98,887.78 S/ 374,565.95 S/ 362,654.45 S/ 11,911.50 COSTOS DEL PROYECTO GASTOS INVERSIONES 1100 Software S/ 12,995.00 1101 Programas de computadoras (software) S/ 8,000.00 S/ 8,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 8,000.00 S/ 8,000.00 S/ - 0 100.00 1102 Aplicaciones infórmaticas S/ 4,995.00 S/ 4,995.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 4,995.00 S/ 4,995.00 S/ - 0 100.00 1103 Muebles y equipos S/ 64,069.00 1104 Computadoras S/ 22,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 25,000.00 S/ 22,000.00 S/ 25,000.00 -S/ 3,000.00 113.64 1105 Oficinas S/ 6,000.00 S/ - 0 S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 6,000.00 S/ 5,000.00 S/ 1,000.00 83.33 1106 Lector infrarojo S/ 745.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 745.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 745.00 S/ 745.00 S/ - 0 100.00 1107 Lampara ultravioleta S/ 600.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 600.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 600.00 S/ 600.00 S/ - 0 100.00 1108 Terminal de caja S/ 900.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 900.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 900.00 S/ 900.00 S/ - 0 100.00 1109 Impresoras tiktera S/ 1,650.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,650.00 S/ 2,500.00 -S/ 850.00 151.52 1110 Impresoras S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,000.00 S/ 1,500.00 S/ 2,000.00 -S/ 500.00 133.33 1111 Cajoneras de billete S/ 810.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 810.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 810.00 S/ 810.00 S/ - 0 100.00 1112 Caja registradora S/ 3,600.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,600.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,600.00 S/ 3,600.00 S/ - 0 100.00 1113 Sistema de caja S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 6,000.00 S/ 5,000.00 S/ 6,000.00 -S/ 1,000.00 120.00 1114 Muebles S/ 4,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 4,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 50.00 1115 Maquina contadores de billetes S/ 7,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 7,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 7,000.00 S/ 7,000.00 S/ - 0 100.00 1116 Maquina Calculadora S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ - 0 100.00 1117 Multimedia S/ 1,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ - 0 100.00 1118 Lectora de codigo de barra S/ 1,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ - 0 100.00 1119 Caja y fondo sencillo S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ - 0 100.00 1120 Faja transportadora S/ 3,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,500.00 S/ 3,500.00 S/ - 0 100.00 1121 Contometros S/ 714.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 714.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 714.00 S/ 714.00 S/ - 0 100.00 1122 Certificadora de documentos S/ 450.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 450.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ - 0 100.00 1123 Gaveta de dinero S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,200.00 S/ 1,200.00 S/ - 0 100.00 1124 Otras inversiones S/ 3,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ - 0 100.00 TOTAL GASTOS INVERSIONES S/ 80,064.00 S/ 12,995.00 S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,000.00 S/ 3,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 26,419.00 S/ - 0 S/ 33,000.00 S/ 80,064.00 S/ 82,414.00 -S/ 2,350.00 GASTOS OPERATIVOS 2100 Sueldos S/ 182,087.78 S/ 11,932.73 S/ 11,932.73 S/ 11,932.73 S/ 11,932.73 S/ 21,008.23 S/ 11,932.73 S/ 14,525.73 S/ 11,932.73 S/ 11,932.73 S/ 11,932.73 S/ 21,008.23 S/ 15,822.23 S/ 182,087.78 2101 Sueldos personal S/ 128,816.91 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 10,734.74 S/ 128,816.91 S/ 128,816.91 S/ - 0 100.00 2102 Vacaciones S/ 15,558.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,296.50 S/ 15,558.00 S/ 1,296.50 S/ 14,261.50 8.33 2103 Gratificaciones S/ 5,186.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,593.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 2,593.00 S/ 5,186.00 S/ 5,186.00 S/ - 0 100.00 2104 Aportes empleador S/ 14,375.87 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 1,197.99 S/ 14,375.87 S/ 14,375.87 S/ - 0 100.00 2105 Compensacion por Tiempo de servicio S/ 18,151.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 9,075.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 9,075.50 S/ - 0 S/ 18,151.00 S/ 18,151.00 S/ - 0 100.00 2400 Auditorías S/ 20,000.00 S/ 3,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 3,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 3,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 3,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 20,000.00 2401 Auditoria Contable S/ 8,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 8,000.00 S/ 8,000.00 S/ - 0 100.00 2402 Capacitacion personal de caja S/ 12,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 S/ - 0 100.00 2600 Administración S/ 51,914.17 S/ 6,984.17 S/ 3,630.00 S/ 3,630.00 S/ 5,130.00 S/ 3,630.00 S/ 3,630.00 S/ 5,130.00 S/ 3,630.00 S/ 3,630.00 S/ 5,130.00 S/ 3,630.00 S/ 4,130.00 S/ 51,914.17 2601 Utiles de oficina S/ 968.50 S/ 968.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 968.50 Cajas de lapiceros S/ 110.00 S/ 110.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 110.00 S/ 110.00 S/ - 0 100.00 Caja de Borradores S/ 65.00 S/ 65.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/65.00 S/ 65.00 S/ - 0 100.00 Paquete de Hojas bond S/ 480.00 S/ 480.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 480.00 S/ 480.00 S/ - 0 100.00 Clips S/ 40.00 S/ 40.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 40.00 S/ 40.00 S/ - 0 100.00 Caja de Resaltadores S/ 75.00 S/ 75.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 75.00 S/ 75.00 S/ - 0 100.00 Cajas de Lápiz S/ 36.50 S/ 36.50 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 36.50 S/ 36.50 S/ - 0 100.00 Porta útiles S/ 100.00 S/ 100.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 100.00 S/ 100.00 S/ - 0 100.00 Post-it S/ 62.00 S/ 62.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 62.00 S/ 62.00 S/ - 0 100.00 2602 Utiles de limpieza S/ 885.67 S/ 885.67 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 885.67 Lejía S/ 120.00 S/ 120.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 120.00 S/ 120.00 S/ - 0 100.00 Guantes S/ 94.80 S/ 94.80 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 94.80 S/ 94.80 S/ - 0 100.00 Escoba S/ 32.70 S/ 32.70 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 32.70 S/ 32.70 S/ - 0 100.00 Tacho de basura S/ 199.00 S/ 199.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 199.00 S/ 199.00 S/ - 0 100.00 Recogedor S/ 28.17 S/ 28.17 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 28.17 S/ 28.17 S/ - 0 100.00 Limpia vidrios S/ 216.00 S/ 216.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 216.00 S/ 216.00 S/ - 0 100.00 Limpia muebles S/ 180.00 S/ 180.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 180.00 S/ 180.00 S/ - 0 100.00 Plumero S/ 15.00 S/ 15.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 15.00 S/ 15.00 S/ - 0 100.00 2603 Movilidad local flete y correo S/ 960.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 80.00 S/ 960.00 S/ 960.00 S/ - 0 100.00 2604 Telefono e internet S/ 2,400.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 200.00 S/ 2,400.00 S/ 2,400.00 S/ - 0 100.00 2605 Luz y agua S/ 3,000.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 250.00 S/ 3,000.00 S/ 3,000.00 S/ - 0 100.00 2606 Mantenimiento de equipos S/ 6,000.00 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 1,500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ 6,000.00 S/ 6,000.00 S/ - 0 100.00 2607 Tramites S/ 5,400.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 450.00 S/ 5,400.00 S/ 5,400.00 S/ - 0 100.00 2608 Poliza de Seguro Personal S/ 18,000.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 1,500.00 S/ 18,000.00 S/ 18,000.00 S/ - 0 100.00 2609 Gastos Personal de Caja ( canasta y almuezo navideño ) S/ 500.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ 500.00 S/ - 0 100.00 2610 Refrigerios S/ 1,800.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 150.00 S/ 1,800.00 S/ 1,800.00 S/ - 0 100.00 2611 Comisiones y mantenimientos bancarios S/ 12,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 1,000.00 S/ 12,000.00 S/ 12,000.00 S/ - 0 100.00 2701 Gastos de viajes S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 S/ - 0 100.00 2800 Otros Gastos S/ 6,500.00 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 541.67 S/ 6,500.00 S/ 6,500.00 S/ - 0 100.00 2900 Evaluaciones 360° al personal de caja S/ 24,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 2,000.00 S/ 24,000.00 S/ 24,000.00 S/ - 0 100.00 3000 Conferencias S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 5,000.00 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ - 0 S/ 5,000.00 S/ 5,000.00 S/ - 0 100.00 TOTAL GASTOS OPERAT S/ 294,501.95 S/ 24,458.57 S/ 19,104.40 S/ 19,104.40 S/ 22,604.40 S/ 28,179.90 S/ 19,104.40 S/ 30,197.40 S/ 19,104.40 S/ 19,104.40 S/ 22,604.40 S/ 28,179.90 S/ 28,493.90 S/ 294,501.95 S/ 280,240.45 S/ 14,261.50 TOTAL EGRESOS S/ 374,565.95 S/ 37,453.57 S/ 24,104.40 S/ 19,104.40 S/ 22,604.40 S/ 28,179.90 S/ 21,104.40 S/ 33,197.40 S/ 19,104.40 S/ 19,104.40 S/ 49,023.40 S/ 28,179.90 S/ 61,493.90 S/ 374,565.95 S/ 362,654.45 S/ 11,911.50 SALDO DEL MES S/ 91,229.16 -S/ 24,104.40 -S/ 19,104.40 -S/ 22,604.40 -S/ 28,179.90 S/ 113,979.53 -S/ 33,197.40 -S/ 19,104.40 -S/ 19,104.40 -S/ 49,023.40 -S/ 28,179.90 S/ 37,393.88 -S/ 0.00 -S/ 0.00 S/ 72,410.73 SALDO ACUMULADO S/ 91,229.16 S/ 67,124.77 S/ 48,020.37 S/ 25,415.97 -S/ 2,763.93 S/ 111,215.61 S/ 78,018.21 S/ 58,913.81 S/ 39,809.41 -S/ 9,213.99 -S/ 37,393.89 -S/ 0.00 7911.49 BALANCE DE COMPROBACIÓN "LIBRO DE INVENTARIOS Y BALANCES - BALANCE DE COMPROBACIÓN" EJERCICIO O PERÍODO: Jan-18 RUC: 20551323100 APELLIDOS Y NOMBRES, DENOMINACIÓN O RAZÓN SOCIAL: BIMBO CUENTA Y SUBCUENTA CONTABLE SALDOS INICIALES MOVIMIENTOS SALDOS FINALES SALDOS FINALES DEL SALDOS FINALES DEL ESTADO DE CÓDIGO DENOMINACIÓN DEUDOR ACREEDOR DEBE HABER DEUDOR ACREEDOR ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO PÉRDIDAS GANANCIAS 10 Efectivo y Equivalente de Efectivo S. 3,000.00 S. 8,028.50 S. 6,415.50 S. 4,613.00 S. 4,613.00 12 Cuentas por Cobrar Comerciales Terceros S. 4,400.00 S. 4,400.00 16 Cuentas por Cobrar Diversas Terceros S. 3,392.50 S. 3,392.50 20 Mercaderías S. 2,759.32 S. 2,247.46 S. 511.86 S. 511.86 33 Inmuebles, Maquinaria y Equipo S. 7,000.00 S. 7,000.00 S. 7,000.00 39 Depreciación, Amortización, y Agotamiento S. 18.92 S. 18.92 S. 18.92 40 Tributos, Contraprestaciones y Aportes. S. 511.78 S. 1,979.19 S. 1,467.41 S. 1,467.41 41 Remuneraciones y Participaciones por Pagar S. 3,060.50 S. 3,060.50 42 Cuentas por Pagar Comerciales Terceros S. 3,591.00 S. 3,591.00 50 Capital S. 10,000.00 S. 10,000.00 S. 10,000.00 60 Compras S. 2,759.32 S. 200.00 S. 2,559.32 61 Variación de Existencias S. 200.00 S. 2,759.32 S.2,559.32 62 Gastos de Personal, Directores y Gerenetes S. 3,815.00 S. 3,815.00 63 Gastos de Servicos Prestados por Terceros S. 83.90 S. 83.90 68 Valuación y Deterioro de Activos y Provisiones S. 18.92 S. 18.92 69 Costo de Ventas S. 2,047.46 S. 2,047.46 S. 2,047.46 70 Ventas S. 3,728.81 S. 3,728.81 S. 3,728.81 75 Otros Ingresos de Gestión S. 2,875.00 S. 2,875.00 S. 2,875.00 78 Cargas Cubierta por Provisiones S. 18.92 S. 18.92 79 Cargas Imputables a Cuentas de Costos y Gastos S. 3,898.90 S. 3,898.90 94 Gastos Adminisrativos S. 1,669.09 S. 1,669.09 S. 1,669.09 95 Gastos de Ventas S. 2,248.73 S. 2,248.73 S. 2,248.73 TOTALES S. 10,000.00 S. 10,000.00 S. 38,586.02 S. 38,586.02 S. 24,567.28 S. 24,567.28 S. 12,124.86 S. 11,486.33 S. 5,965.28 S. 6,603.81 RESULTADO DEL EJERCICIO O PERIODO S. 4.00 S. 638.53 TOTALES S. 12,124.86 S. 11,490.33 S. 6,603.81 S. 6,603.81 BALANCE GENERAL BIMBO ESTADO DE SITUACIÓN FINANCIERA (expresado en soles) 2020 2020 ACTIVO PASIVO Y PATRIMONIO ACTIVO CORRIENTE PASIVO CORRIENTE Efectivo y Equivalente de Efectivo 4,613.00 Sobregiros y Pagarés Bancarios Valores Negociables Cuentas por Pagar Comerciales Cuentas por Cobrar Comerciales Cuentas por Pagar a Vinculadas Cuentas por Cobrar a Vinculadas Otras Cuentas por Pagar 1,655.41 Otras Cuentas por Cobrar Parte Corriente de las Deudas a Largo Plazo Existencias 511.86 TOTAL PASIVO CORRIENTE 1,655.41 Gastos Pagados por Anticipado TOTAL ACTIVO CORRIENTE 5,124.86 PASIVO NO CORRIENTE Deudas a Largo Plazo ACTIVO NO CORRIENTE Cuentas por Pagar a Vinculadas Cuentas por Cobrar a Largo Plazo Ingresos Diferidos Cuentas por Cobrar a Vinculadas a Largo Plazo Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Pasivo Otras Cuentas por Cobrar a Largo Plazo TOTAL PASIVO NO CORRIENTE Inversiones Permanentes Inmuebles, Maquinaria y Equipo (neto de depreciación acumulada) 6,981.08 TOTAL PASIVO 1,655.41 Activos Intangibles (neto de amortización acumulada) Impuesto a la Renta y Participaciones Diferidos Activo Contingencias Otros Activos Interés minoritario TOTAL ACTIVO NO CORRIENTE 6,981.08 PATRIMONIO NETO Capital 10,000.00 Capital Adicional Acciones de Inversión Excedentes de Revaluación Reservas Legales Otras Reservas Resultados Acumulados -184.00 TOTAL PATRIMONIO NETO 9,816.00 TOTAL ACTIVO 12105.94 TOTAL PASIVO Y PATRIMONIO NETO 11,471.41 ESTADO DE RESULTADOS BIMBO ESTADO DE RESULTADOS (expresado en soles) DESCRIPCIÓN EJERCICIO O PERIODO Ventas Netas (ingresos operacionales) 3728.81 Otros Ingresos Operacionales 2875.00 Total de Ingresos Brutos 6603.81 Costo de ventas -2047.46 Utilidad Bruta 4556.35 Gastos Operacionales Gastos de Administración -1669.09 Gastos de Venta -2248.73 Utilidad Operativa 638.53 Otros Ingresos (gastos) Ingresos Financieros Gastos Financieros Otros Ingresos Otros Gastos Resultados por Exposición a la Inflación Resultados antes de Participaciones, Impuesto a la Renta y Partidas Extraordinarias 638.53 Participaciones Impuesto a la Renta -188.00 Resultados antes de Partidas Extraordinarias Ingresos Extraordinarios Gastos Extraordinarios Resultado Antes de Interés Minoritario Interés Minoritario Utilidad (Pérdida) Neta del Ejercicio 450.53 Dividendos de Acciones Preferentes Utilidad (pérdida) Neta atribuible a los Accionistas Utilidad (pérdida) Básica por Acción Común Utilidad (pérdida) Básica por Acción de Inversión Utilidad (pérdida) Diluida por Acción Común Utilidad (pérdida) Diluida por Acción de Inversión Historia La idea de crear la panificadora Bimbo surgió en 1943 gracias a la iniciativa de Lorenzo Servitje, cuyo padre administraba una pastelería en la Ciudad de México. La expresión “Bimbo” nace de la combinación de las palabras Bambi y Dumbo, que eran las dos películas favoritas de su hija, Marinela. El 2 de diciembre de 1945, en la Colonia Santa María Insurgentes (Inversian, 2016), junto con sus socios Jaime Jorba, Jaime Sendra, Alfonso Velasco y José T. Mata, fundaron la empresa Panificación Bimbo S.A. con 34 empleados (Lucas, 2019), y apareció, por primera vez, el Osito Bimbo® como logotipo oficial, el cual con el paso del tiempo ha ido evolucionando junto con la imagen de la marca (Dinero, 2017). La imagen de este osito ha generado con el paso del tiempo reconocimiento y empatía con el entorno familiar, ocasionando que tanto niños como adultos se sientan identificados con sus productos y fidelizando a sus consumidores generación tras generación. Las tres líneas de producto con las que la empresa se lanzó al mercado fueron el pan blanco, el pan negro y el pan tostado (Grupo Bimbo, s.f.-a), los cuales eran elaborados manualmente (Inversian, 2016). Para 1948, ya existían en el mercado tres líneas de producto nuevas: pan dulce, bollos y panqués. La primera sucursal se abrió en el 1949 en la ciudad de Puebla (Grupo Bimbo, s.f.-a). Historia La idea de crear la panificadora Bimbo surgió en 1943 gracias a la iniciativa de Lorenzo Servitje, cuyo padre administraba una pastelería en la Ciudad de México. La expresión “Bimbo” nace de la combinación de las palabras Bambi y Dumbo, que eran las dos películas favoritas de su hija, Marinela. El 2 de diciembre de 1945, en la Colonia Santa María Insurgentes (Inversian, 2016), junto con sus socios Jaime Jorba, Jaime Sendra, Alfonso Velasco y José T. Mata, fundaron la empresa Panificación Bimbo S. A. con 34 empleados (Lucas, 2019), y apareció, por primera vez, el Osito Bimbo® como logotipo oficial, el cual con el paso del tiempo ha ido evolucionando junto con la imagen de la marca (Dinero, 2017). La imagen de este osito ha generado con el paso del t iempo reconocimiento y empatía con el entorno familiar, ocasionando que tanto niños como adultos se sientan identificados con sus productos y fidelizando a sus consumidores generación tras generación. Las tres líneas de producto con las que la empresa se l anzó al mercado fueron el pan blanco, el pan negro y el pan tostado (Grupo Bimbo, s.f. -a), los cuales eran elaborados manualmente (Inversian, 2016). Para 1948, ya existían en el mercado tres líneas de producto nuevas: pan dulce, bollos y panqués. La primer a sucursal se abrió en el 1949 en la ciudad de Puebla (Grupo Bimbo, s.f. -a).Visión En 2020 transformamos la industria de la panificación y expandimos nuestro liderazgo global para servir mejor a más consumidores. Misión Alimentos deliciosos y nutritivos en las manos de todos. Propósito Construir una empresa sustentable, altamente productiva y plenamente humana. Visión En 2020 transformamos la industria de la panificación y expa ndimos nuestro liderazgo global para servir mejor a más consumidores. Misión Alimentos deliciosos y nutritivos en las manos de todos. Propósito Construir una empresa sustentable, altamente productiva y plenamente humana.
