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Consolidação
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Investidora e Investida BALANÇO PATRIMONIAL DE ALFA BALANÇO PATRIMONIAL DE BETA ATIVO PASSIVO ATIVO PASSIVO ATIVO CIRCULANTE R$ 43,856,781.70 PASSIVO CIRCULANTE R$ 19,574,415.02 ATIVO CIRCULANTE R$ 15,578,952.96 PASSIVO CIRCULANTE R$ 5,709,063.20 Banco R$ 29,035,544.70 Fornecedor R$ 9,997,874.00 Banco R$ 7,233,852.96 Fornecedor R$ 2,643,262.96 Clientes R$ 5,777,940.00 Tributos a pagar R$ 1,679,200.02 Clientes R$ 3,946,744.00 Tributos a pagar R$ 1,086,431.24 Estoques R$ 7,899,741.00 Encargos Socias R$ 7,897,341.00 Estoques R$ 4,398,356.00 Encargos Socias R$ 1,198,789.00 Dividendos a receber R$ 1,143,556.00 Dividendos a Pagar R$ 780,580.00 ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 42,662,269.62 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 66,944,636.30 ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 4,738,964.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 14,608,853.76 Investimento em Beta 80% R$ 11,580,543.17 Capital Social R$ 50,000,000.00 Capital Social R$ 10,169,800.00 Investimento em Ômega 70% R$ 10,364,194.46 Imobilizado R$ 11,208,741.00 Reservas de Lucros R$ 10,437,891.00 Imobilizado R$ 3,268,090.00 Reservas de Lucros R$ 3,110,679.00 Intangíveis R$ 9,508,791.00 Lucro do Período R$ 6,506,745.30 Intangíveis R$ 1,470,874.00 Lucro do Período R$ 1,328,374.76 Total R$ 86,519,051.32 R$ 86,519,051.32 Total R$ 20,317,916.96 R$ 20,317,916.96 R$ - 0 BALANÇO PATRIMONIAL DE ÔMEGA R$ - 0 ATIVO PASSIVO ATIVO CIRCULANTE R$ 16,725,649.00 PASSIVO CIRCULANTE R$ 6,664,066.92 Beta 80% R$ 11,687,083.01 R$ 624,464.00 Banco R$ 8,879,245.00 Fornecedor R$ 3,226,936.00 Ômega70% R$ 10,364,194.46 R$ 519,092.00 Clientes R$ 3,476,445.00 Tributos a pagar R$ 1,226,426.92 Estoques R$ 4,369,959.00 Encargos Socias R$ 1,469,144.00 Dividendos a Pagar R$ 741,560.00 ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 4,744,410.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 14,805,992.08 Valor contábil do Imóvel R$ 789,000.00 Capital Social R$ 9,955,437.00 Venda R$ 990,780.00 Ganho R$ 201,780.00 Imobilizado R$ 3,156,450.00 Reservas de Lucros R$ 3,211,404.00 IR R$ 68,605.20 IR R$ 68,605.20 Intangíveis R$ 1,587,960.00 Lucro do Período R$ 1,639,151.08 DRE Beta R$ 2,108,954.76 RNR R$ 106,539.84 MEP 80* R$ 1,687,163.81 20% R$ 26,634.96 Total R$ 21,470,059.00 R$ 21,470,059.00 RNR R$ 106,539.84 MEP 80* final R$ 1,580,623.97 R$ - 0 BP Companhia Alfas e suas Controladas - CONSOLIDAÇÃO DO BALANÇO PATRIMONIAL CONTAS SALDOS DOS BALANÇOS DAS EMPRESAS DO GRUPO ELIMINAÇÃO E AJUSTES DE CONSOLIDAÇÃO SALDOS CONSOLIDADOS ALFA BETA ÔMEGA DÉBITO CRÉDITO ATIVO CIRCULANTE R$ 43,856,781.70 R$ 15,578,952.96 R$ 16,725,649.00 R$ 75,086,432.86 Banco R$ 29,035,544.70 R$ 7,233,852.96 R$ 8,879,245.00 R$ 45,148,642.66 Clientes R$ 5,777,940.00 R$ 3,946,744.00 R$ 3,476,445.00 R$ 13,201,129.00 Estoques R$ 7,899,741.00 R$ 4,398,356.00 R$ 4,369,959.00 R$ 16,668,056.00 Dividendos a receber R$ 1,143,556.00 R$ 1,143,556.00 R$ - 0 Imposto Diferido R$ 68,605.20 R$ 68,605.20 ATIVO NÃO CIRCULANTE R$ 42,662,269.62 R$ 4,738,964.00 R$ 4,744,410.00 R$ 29,999,126.00 Investimento em Beta 80% R$ 11,580,543.17 R$ 106,539.84 R$ 11,687,083.01 R$ - 0 Investimento em Ômega 70% R$ 10,364,194.46 R$ 10,364,194.46 R$ - 0 Imobilizado R$ 11,208,741.00 R$ 3,268,090.00 R$ 3,156,450.00 R$ 201,780.00 R$ 17,431,501.00 Intangíveis R$ 9,508,791.00 R$ 1,470,874.00 R$ 1,587,960.00 R$ 12,567,625.00 R$ - 0 Total do Ativo R$ 86,519,051.32 R$ 20,317,916.96 R$ 21,470,059.00 R$ 105,085,558.86 PASSIVO CIRCULANTE R$ 19,574,415.02 R$ 5,709,063.20 R$ 6,664,066.92 R$ 30,803,989.14 Fornecedor R$ 9,997,874.00 R$ 2,643,262.96 R$ 3,226,936.00 R$ 15,868,072.96 Tributos a pagar R$ 1,679,200.02 R$ 1,086,431.24 R$ 1,226,426.92 R$ 3,992,058.18 Encargos Socias R$ 7,897,341.00 R$ 1,198,789.00 R$ 1,469,144.00 R$ 10,565,274.00 Dividendos a pagar R$ 780,580.00 R$ 741,560.00 R$ 1,143,556.00 R$ 378,584.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO R$ 66,944,636.30 R$ 14,608,853.76 R$ 14,805,992.08 R$ 29,414,845.84 R$ 66,944,636.30 Capital Social R$ 50,000,000.00 R$ 10,169,800.00 R$ 9,955,437.00 Outros Resultados Abrangentes Reservas de Lucros R$ 10,437,891.00 R$ 3,110,679.00 R$ 3,211,404.00 Lucro do Período R$ 6,506,745.30 R$ 1,328,374.76 R$ 1,639,151.08 Participação Minoritária e PNC R$ 26,634.96 R$ 7,363,568.38 R$ 7,336,933.42 Total Passivos e PL R$ 86,519,051.32 R$ 20,317,916.96 R$ 21,470,059.00 R$ 105,085,558.86 TODOS OS LANÇAMENTOS A SEGUIR SERÁ PARA AJUSTE DE CONSOLIDAÇÃO ENTRE ALFA E BETA Eliminar o resultado não realizado do Imóvel Ganho de Capital Imóvel R$ 201,780.00 Tributos s/Ganho 34% R$ 68,605.20 80% R$ 161,424.00 80% R$ 54,884.16 20% R$ 40,356.00 20% R$ 13,721.04 D - Imposto Diferido R$ 54,884.16 D - Imposto Diferido R$ 13,721.04 D - Investimento Beta R$ 106,539.84 D - Participação Minoritária R$ 26,634.96 C - Imóvel R$ 161,424.00 C - Imóvel R$ 40,356.00 Eliminar o Investimento contra o PL de Beta PL Beta R$ 14,608,853.76 80% R$ 11,687,083.01 R$ 11,687,083.01 PNC 20% R$ 2,921,770.75 R$ 2,921,770.75 R$ 4,441,797.62 D - Patrimônio Líquido Beta R$ 11,687,083.01 R$ 11,687,083.01 R$ - 0 R$ 7,363,568.38 C - Investimento Beta (Alfa) R$ 11,687,083.01 R$ 2,921,770.75 R$ 7,363,568.38 R$ 10,364,194.46 Reconhecimento da Participação Minoritária R$ 4,441,797.62 D - Patrimônio Líquido Beta R$ 2,921,770.75 C - Participação Minoritária/ PNC R$ 2,921,770.75 Eliminação dos Dividedos D - Dividendos a pagar (Beta) R$ 624,464.00 C - Dividendos a receber (Alfa) R$ 624,464.00 TODOS OS LANÇAMENTOS A SEGUIR SERÁ PARA AJUSTE DE CONSOLIDAÇÃO ENTRE ALFA E OMEGA Eliminar o Investimento contra o PL de Omega PL Beta R$ 14,805,992.08 70% R$ 10,364,194.46 30% R$ 4,441,797.62 D - Patrimônio Líquido Omega R$ 10,364,194.46 C - Investimento Omega (Alfa) R$ 10,364,194.46 Reconhecimento da Participação Minoritária D - Patrimônio Líquido Omega R$ 4,441,797.62 C - Participação Minoritária R$ 4,441,797.62 Eliminação dos Dividedos D - Dividendos a pagar (Omega) R$ 519,092.00 C - Dividendos a receber (Alfa) R$ 519,092.00 DRE Companhia Alfa e suas Controladas - CONSOLIDAÇÃO DO DEMONSTRAÇÃO DE RESULTADO DO EXERCÍCIO CONTAS SALDOS DOS BALANÇOS DAS EMPRESAS DO GRUPO ELIMINAÇÃO E AJUSTES DE CONSOLIDAÇÃO SALDOS CONSOLIDADOS ALFA BETA ÔMEGA DÉBITO CRÉDITO Receitas com Vendas R$ 12,615,719.60 R$ 7,665,975.00 R$ 8,474,145.00 R$ 16,140,120.00 R$ 28,755,839.60 Custo de Mercadoria de Vendas R$ 4,879,740.00 R$ 2,765,482.00 R$ 2,987,459.00 R$ 5,752,941.00 R$ 10,632,681.00 Despesas Operacionais R$ 2,797,156.00 R$ 1,906,887.00 R$ 1,879,548.00 R$ 3,786,435.00 R$ 6,583,591.00 Despesas de Tributos R$ 1,679,200.02 R$ 1,086,431.24 R$ 1,226,426.92 R$ 2,312,858.16 R$ 68,605.20 R$ 3,923,452.98 Ganho de Capital R$ 201,780.00 R$ 201,780.00 R$ 201,780.00 Receita de Equivalência Patrimonial R$ 3,247,121.72 R$ 3,353,661.56 R$ 106,539.84 R$ - 0 Participação Minoritária ou PNC R$ 1,136,004.28 R$ 26,634.96 R$ 1,109,369.32 Lucro do Exercício R$ 6,506,745.30 R$ 2,108,954.76 R$ 2,380,711.08 R$ 6,506,745.30 Eliminação dos resultados não realizados na venda do Imóvel Beta Lucro de Beta R$ 2,108,954.76 80% R$ 1,687,163.81 230% R$ 4,850,595.95 Tributos 34% R$ 68,605.20 D - Ganho na venda do Imóvel R$ 201,780.00 C - Despesas de Tributos R$ 68,605.20 C - Rec. Equivalência Patrimonial - Ganho não realizado R$ 106,539.84 C - Participação Minoritária R$ 26,634.96 Lucro de Beta R$ 2,108,954.76 R$ 2,380,711.0880% R$ 1,687,163.81 R$ 1,666,497.76 70% 20% R$ 421,790.95 R$ 714,213.32 30% REPRESENTA A INCLUSÃO DE RECEITAS E DESPESAS (LANÇAMENTOS EXTRACONTÁBIL), ELIMINAÇÃO DA EQUIVALÊNCIA PATRIMONIAL E RECONHECIMENTO DA PARTICIPAÇÃO DE NÃO CONTROLADORES Beta D - Despesas Operacionais R$ 1,906,887.00 D - Receita de Equivalência Patrimonial R$ 1,687,163.81 Eliminação da Receita de Equivalência Patrimonial Participação de Não Controladore D - Despesas com Tributos R$ 1,086,431.24 R$ 421,790.95 D - Participação Minoritária ou PNC R$ 421,790.95 Reconhecimento da Participação Minoritária R$ 714,213.32 D - Custo da Mercadoria Vendida R$ 2,765,482.00 R$ 1,136,004.28 R$ - 0 C - Receitas R$ 7,665,975.00 R$ 1,136,004.28 C - Ganho não realizado R$ 201,780.00 Ômega Lucro de Ômega R$ 2,380,711.08 70% R$ 1,666,497.76 30% R$ 714,213.32 D - Despesas Operacionais R$ 1,879,548.00 D - Receita de Equivalência Patrimonial R$ 1,666,497.76 Eliminação da Receita de Equivalência Patrimonial D - Participação Minoritária ou PNC R$ 714,213.32 Reconhecimento da Participação Minoritária D - Despesas com Tributos R$ 1,226,426.92 D - Custo da Mercadoria Vendida R$ 2,987,459.00 C - Receitas R$ 8,474,145.00
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