Gabarito Estudo Transversal VI - Complice

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GABARITO | Estudo Transversal VI - Complice
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Prova 45632894
Qtd. de Questões 10
Acertos/Erros 10/0
Nota 10,00
Duas pesquisadoras do assunto, Ribeiro e Diniz (2015), em sua pesquisa sobre Compliance e
Lei Anticorrupção nas Empresas, trouxeram algumas especificações diferentes daquelas mais
amplamente divulgadas. Com relação à pesquisa de Ribeiro e Diniz (2015), analise as sentenças a
seguir: I- As autoras ressaltam que o Compliance tem como âmbito o foco empresarial. II- Para as
autoras, o Compliance se relaciona com ferramentas que objetivem realizar a missão, visão e valores
de uma empresa. III- Na visão de Ribeiro e Diniz, o Compliance tem alcance restrito, objetivando
unicamente o cumprimento de regras formais e informais. Assinale a alternativa CORRETA:
FONTE: RIBEIRO, Marcia Carla Pereira; DINIZ, Patrícia Dittrich Ferreira. Compliance e Lei
Anticorrupção nas Empresas. Revista de Informação Legislativa, ano 52, n. 205, p. 89-90, 2015.
A As sentenças II e III estão corretas.
B Somente a sentença II está correta.
C As sentenças I e III estão corretas.
D As sentenças I e II estão corretas.
O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das
empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema.
Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco
Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas
eficazes para o Sistema de Controles Internos. II- O Compliance deve disseminar a cultura de
controles internos em toda organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas,
regulamentos internos e externos existentes. III- Uma vez que as referências e bases para o
Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo constantemente. Assinale a
alternativa CORRETA:
A As afirmativas I e III estão corretas.
B As afirmativas I e II estão corretas.
C Somente a afirmativa I está correta.
D As afirmativas II e III estão corretas.
Toda legislação traz uma ementa que resume e sintetiza o conteúdo abordado, para que seja logo
compreendido pelo leitor. O mesmo acontece com a Lei Anticorrupção. Sobre a ementa dessa lei,
assinale a alternativa CORRETA:
A Dispõe sobre as sanções penais e administrativas derivadas de condutas e atividades lesivas ao
meio ambiente, e dá outras providências.
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B
Dispõe sobre os atos governamentais relativos à corrupção, no que tange ao déficit e ao superávit
orçamentário, e dá outras providências.
C Dispõe sobre a responsabilização administrativa e civil de pessoas jurídicas pela prática de atos
contra a administração pública, nacional ou estrangeira, e dá outras providências.
D Institui a Declaração de Expurgo da Corrupção e suas penalidades.
Um assessor foi contratado por uma empresa para auxiliar na estruturação de melhorias em seus
processos de Compliance internos. Assim que conseguiu entender um pouco da situação atual da
empresa, o gestor o informou que, apesar de suas extensivas pesquisas, ainda não havia entendido
completamente como tal estruturação poderia ser possível. O assessor esclareceu sobre as principais
referências utilizadas no Compliance. Sobre essas referências, classifique V para as sentenças
verdadeiras e F para as falsas: ( ) As Políticas e Normas internas são produzidas pela organização. ( )
Apesar de existirem as legislações nacional e regulamentar, a empresa pode optar por segui-las, uma
vez que o Compliance é opção da empresa. ( ) Normativas Técnicas nacionais e internacionais podem
ser consideradas referências para o Compliance. ( ) As Regulações de Mercado Internacional não são
válidas como referência no Brasil. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:
A V - F - V - F.
B F - V - V - F.
C F - F - V - V.
D V - V - F - F.
Quando se pensa em Compliance dentro das organizações, pode vir à mente a responsabilidade
dos gestores e diretores, mas na verdade o Compliance precisa envolver todos os funcionários. Com
isso, o foco no trabalho ético abrange todos os indivíduos, apesar de os subordinados se guiarem pelo
exemplo vindo de seus superiores. Sobre as principais responsabilidades da alta direção das
instituições, analise as sentenças a seguir: I- Analisar e desenvolver um Sistema de Controles Internos
adequado ao Risco de seus Negócios. II- Manter atas de reuniões semanais com possíveis suspeitas
de atos lesivos e as providências para evitá-los. III- Designar Oficiais de Compliance devendo provê-
los de uma adequada estrutura administrativa de apoio. IV- Estruturar o Compliance de forma
independente e autônoma das demais áreas da instituição. Assinale a alternativa CORRETA:
A As sentenças I, III e IV estão corretas.
B As sentenças II e III estão corretas.
C Somente a sentença I está correta.
D As sentenças II e IV estão corretas.
Uma das legislações mais importantes no que tange ao Compliance é a Lei nº 9.613/98,
responsável pela criação do Conselho de Controle de Atividades Financeiras - COAF. Esse órgão faz
parte da administração pública federal, no âmbito do Ministério da Fazenda. Assinale a alternativa
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CORRETA que apresenta a finalidade do COAF: FONTE:
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 2020.
A Estruturar órgãos de supervisão bancária eficaz coligados à cooperação internacional.
B Disciplinar, aplicar penas administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências
suspeitas de atividades ilícitas.
C Criar estruturas e mecanismos efetivos de controles internos e de riscos nas organizações
públicas federais.
D Controlar o nível dos juros derivados das atividades financeiras, advindas de operações com
moeda nacional ou estrangeira.
Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são
importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos
futuros. Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Legislação Nacional
e Regulamentar:
A Lei de Conflito de Interesses.
B Normas ISO.
C Norma IFRS.
D Código Brasileiro de Autorregulamentação Publicitária - CONAR.
Como exemplos de Referências ao Compliance, podemos citar quatro principais bases. Elas são
importantes, pois, dependendo da área de ação da organização, conseguem auxiliar a mitigar riscos
futuros. Assinale a alternativa CORRETA que traz um exemplo de referência de Normativas Técnicas
Nacionais e Internacionais:
A Termos de Aceitação e Uso.
B Instruções Normativas da RFB.
C Norma IFRS.
D Lei de Conflito de Interesses.
A empresa Aliança, apesar de possuir políticas de Compliance estruturadas, incorreu em
processo administrativo decorrente de ato lesivo. Porém, contratou um advogado especializado, pois
foram acusados de ato lesivo contra o patrimônio público estrangeiro. Tratando desse processo de
responsabilização, assinale a alternativa CORRETA:
A As empresas brasileiras podem ser responsabilizadas por atos lesivos à administração pública
estrangeira, desde que tenham ao menos uma filial no exterior.
B Como a empresa é brasileira, somente podem ser acusados de atos lesivos de situações lesivas
ao patrimônio nacional.
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C Atos lesivos à administração pública estrangeira também são cabíveis de responsabilização.
D A tratativa de responsabilização é definida por jurisprudência, logo, segue o estipulado pela
vontade do juiz que atender o caso.
Durante os estudos da disciplina, aprendemos vários conceitos sobre Compliance. Os estudiosos
foram além, estipulando uma diferenciação entre "ser" e "estar" em consonância com o Compliance.
Sobre o assunto, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Conhecer as normas da organização
e seguir os procedimentos recomendados. II- Conformidade com leis e regulamentos internos e
externos. III- Cultura a ser colocada em prática pelas organizações empresariais. ( ) Estar em
Compliance. ( ) Ser Compliance. ( ) Compliance.Assinale a alternativa que apresenta a sequência
CORRETA:
A III - I - II.
B II - I - III.
C I - II - III.
D II - III - I.
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