FLUXO DE CAXA 5º E 6º SEMESTRE

Esta é uma pré-visualização de arquivo. Entre para ver o arquivo original

Plan1
	1o Passo - Elaborar a DRE e o Fluxo de Caixa
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12	Total
	Preço de Venda	6	6	6	6	6	6	6	6	6	54
	Quantidade	20,000	20,000	20,000	23,200	23,200	23,200	30,600	30,600	30,600	221400
	Receita Bruta	120000	120000	120000	139200	139200	139200	183600	183600	183600	0	0	0	1328400
	ICMS	21600	21600	21600	25056	25056	25056	33048	33048	33048	0	0	0	239112
	PIS	1980	1980	1980	2296.8	2296.8	2296.8	3029.4	3029.4	3029.4	0	0	0	21918.6
	COFINS	9120	9120	9120	10579.2	10579.2	10579.2	13953.6	13953.6	13953.6	0	0	0	100958.4
	Comissão	2400	2400	2400	2784	2784	2784	3672	3672	3672	0	0	0	26568
	Receita Líquida	84900	84900	84900	98484	98484	98484	129897	129897	129897	0	0	0	939843
	CPV	63000	63000	63000	73080	73080	73080	96390	96390	96390	0	0	0	697410
	Lucro Bruto	21900	21900	21900	25404	25404	25404	33507	33507	33507	0	0	0	242433
	água - luz - telefone	0
	prolabore	0
	salário + encargos	0
	transporte	0
	marketing	0
	depreciação	0
	Lucro Operacional	21900	21900	21900	25404	25404	25404	33507	33507	33507	0	0	0	242433
	IR	3285	3285	3285	3810.6	3810.6	3810.6	5026.05	5026.05	5026.05	0	0	0	36364.95
	CS	1971	1971	1971	2286.36	2286.36	2286.36	3015.63	3015.63	3015.63	0	0	0	21818.97
	Lucro Líquido	16644	16644	16644	19307.04	19307.04	19307.04	25465.32	25465.32	25465.32	0	0	0	184249.08
	Contas a Receber	Valor	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	1	120000	40000.00	40000.00	40000.00
	2	120000	40000.00	40000.00	40000.00
	3	120000	40000.00	40000.00	40000.00
	4	139200	46400.00	46400.00	46400.00
	5	139200	46400.00	46400.00	46400.00
	6	139200	46400.00	46400.00	46400.00
	7	183600	61200.00	61200.00	61200.00
	8	183600	61200.00	61200.00	61200.00
	9	183600	61200.00	61200.00	61200.00
	10	0	0.00	0.00	0.00
	11	0	0.00	0.00
	12	0	0.00
	Total	40000.00	80000.00	120000.00	126400.00	132800.00	139200.00	154000.00	168800.00	183600.00	122400.00	61200.00	0.00
	Fornecedores	Valor	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	1	63000	31500	31500
	2	63000	31500	31500
	3	63000	31500	31500
	4	73080	36540	36540
	5	73080	36540	36540
	6	73080	36540	36540
	7	96390	48195	48195
	8	96390	48195	48195
	9	96390	48195	48195
	10	0	0	0
	11	0	0	0
	12	0	0
	Total	31500	63000	63000	68040	73080	73080	84735	96390	96390	48195	0	0
	1	2	3	4	5	6	7	8	9	10	11	12
	Saldo Inicial	0.00
	Entradas com vendas	40000.00	80000.00	120000.00	126400.00	132800.00	139200.00	154000.00	168800.00	183600.00	122400.00	61200.00	0.00
	Capital Integralizado	0.00
	Saldo em Caixa	40000.00	80000.00	120000.00	126400.00	132800.00	139200.00	154000.00	168800.00	183600.00	122400.00	61200.00	0.00
	Fornecedores - CPV	31500.00	63000.00	63000.00	68040.00	73080.00	73080.00	84735.00	96390.00	96390.00	48195.00	0.00	0.00
	água - luz - telefone	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	prolabore	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	salário + encargos	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	transporte	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	marketing	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00	0.00
	IRPJ	3285.00	3285.00	3285.00	3810.60	3810.60	3810.60	5026.05	5026.05	5026.05	0.00	0.00
	CSLL	1971.00	1971.00	1971.00	2286.36	2286.36	2286.36	3015.63	3015.63	3015.63	0.00	0.00
	Comissão	2400.00	2400.00	2400.00	2784.00	2784.00	2784.00	3672.00	3672.00	3672.00	0.00	0.00
	ICMS	21600.00	21600.00	21600.00	25056.00	25056.00	25056.00	33048.00	33048.00	33048.00	0.00	0.00
	PIS	1980.00	1980.00	1980.00	2296.80	2296.80	2296.80	3029.40	3029.40	3029.40	0.00	0.00
	COFINS	9120.00	9120.00	9120.00	10579.20	10579.20	10579.20	13953.60	13953.60	13953.60	0.00	0.00
	Total de Saídas	31500.00	103356.00	103356.00	108396.00	119892.96	119892.96	131547.96	158134.68	158134.68	109939.68	0.00	0.00
	Fluxo de Caixa Livre	8500.00	-23356.00	16644.00	18004.00	12907.04	19307.04	22452.04	10665.32	25465.32	12460.32	61200.00	0.00
	Saldo Final Acumul.	8500.00	-23356.00	16644.00	18004.00	12907.04	19307.04	22452.04	10665.32	25465.32	12460.32	61200.00	0.00
	Primeniro Passo - Realizar Orçamento de Vendas e de Produção, cf instruções.
	Administração Financeira e Orçamentária - Realizar o Orçamento de Vendas e o Orçamento de Produção conforme solicitado.
	Orçamento de Vendas
	1º Trimestre	2º Trimestre	3º Trimestre	4 Trimestre
	Previsão de Vendas (unidades)
	Preço unitário – R$
	= Total de vendas – R$ (Receita Bruta)
	Impostos (27,25%)
	Receita Líquida
	Orçamento de Produção
	1º Trimestre	2º Trimestre	3º Trimestre	4º Trimestre
	Previsão de Vendas (unidades)
	(+) Estoque Final
	Total Prev. Necessária
	(-) Estoque Inicial
	Previsão de Produção
	MERCADO DE CAPITAIS
	LPA	122.83272
	Payout	0.35
	Dividendos	64487.178
	Dividendos por ação	42.991452
	Dividendo yield	1.9235548993
	P/L	0.1819547756