Account (7) Balanço Patrimonial

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Account - Contabilidade Didática
Empresa: Comércio e Serviços de Equipamentos S.A
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2021
22/11/2021 1
ATIVO
 2.803.496,10CIRCULANTE
 1.766.010,68 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
 1.481.110,68 Bens Numerários
 Caixa e Equivalentes de Caixa 1.481.110,68 
 284.900,00 Bancos Contas Correntes
 Bancos Conta Movimento 284.900,00 
 733.908,22 DIREITOS / CRÉDITOS
 580.750,80 Clientes
 Clientes 580.750,80 
 120.000,00 Contas a Receber
 Contas a Receber 120.000,00 
 10.000,00 Créditos e Valores a Receber
 Empréstimos a Receber 10.000,00 
 10.490,75 Impostos a Recuperar
 CSLL a Recuperar 13,00 
 COFINS a Compensar 15,00 
 ICMS a Recuperar 10.440,00 
 IRRF a Recuperar 19,50 
 PIS a Compensar 3,25 
 2.000,00 Adiantamentos Concedidos
 Adiantamentos do 13° Salário 2.000,00 
 10.666,67 Aplicações Financeiras
 Aplicações Financeiras 10.666,67 
 249.577,20 ESTOQUES
 204.577,20 Mercadorias
 Estoques de Mercadorias 204.577,20 
 45.000,00 Adiantamentos
 Adiantamentos a Fornecedores 45.000,00 
 54.000,00 DESPESAS DO EXERCÍCIO SEGUINTE
 54.000,00 Seguros a Apropriar
 Seguros a Vencer 54.000,00 
 880.542,33NÃO CIRCULANTE
 90.000,00 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
 90.000,00 DIREITOS / CRÉDITOS
 80.000,00 Contas a Receber
 Contas a Receber - LP 80.000,00 
 10.000,00 Outros Créditos
 Empréstimos a Receber - LP 10.000,00 
 500.000,00 INVESTIMENTOS
 400.000,00 Participações Permanentes em Outras Sociedades
 Participações Societárias em Controladas 400.000,00 
 100.000,00 Ágios
 Ágio por Rentabilidade Futura em Controladas e Coligadas 100.000,00 
 232.837,29 IMOBILIZADO
 325.000,00 Bens de Uso
 Máquinas e Equipamentos 180.000,00 
 Móveis e Utensílios 65.000,00 
 Veículos 80.000,00 
 (92.162,71) Depreciações Acumuladas
 (-) Depreciações Acumuladas Máquinas e Equipamentos (33.850,79) 
 (-) Depreciações Acumuladas Móveis e Utensílios (19.863,97) 
 (-) Depreciações Acumuladas Veículos (38.447,95) 
 57.705,04 INTANGÍVEL
 75.000,00 Bens Intangíveis
 Marcas e Patentes 50.000,00 
 Softwares 25.000,00 
Account - Contabilidade Didática
Empresa: Comércio e Serviços de Equipamentos S.A
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2021
22/11/2021 2
 (17.294,96) Amortizações Acumuladas
 (-) Amortizações Acumuladas Softwares (7.014,99) 
 (-) Amortizações Acumuladas Marcas e Patentes (10.279,97) 
 3.684.038,43TOTAL DO ATIVO
PASSIVO
 988.816,60CIRCULANTE
 425.004,00 Fornecedores
 Fornecedores 425.004,00 
 30.000,00 Contas a Pagar
 Dividendos a Pagar 30.000,00 
 527,62 Obrigações Fiscais e Tributárias
 Imposto de Renda Retido na Fonte a Pagar 527,62 
 62.662,53 Obrigações Sociais e Trabalhistas
 Encargos Sociais sobre 13º Salário a Pagar 3.942,60 
 Encargos Sociais sobre Férias a Pagar 6.335,01 
 Férias a Pagar 18.526,46 
 FGTS a Pagar 874,27 
 INSS a Pagar 5.815,30 
 Salários a Pagar 15.122,05 
 Vale-Refeição a Pagar 120,00 
 Vale-Transporte a Pagar 1.782,00 
 13º Salário a Pagar 10.144,84 
 379.400,00 Empréstimos e Financiamentos
 Financiamentos a Pagar 60.000,00 
 Duplicatas Descontadas 50.400,00 
 Empréstimos a Pagar 269.000,00 
 12.000,00 Outras Obrigações
 Seguros a Pagar 12.000,00 
 77.222,45 Impostos / Tributos e Contribuições
 ICMS a Recolher 60.750,00 
 PIS a Recolher 2.933,45 
 COFINS a Recolher 13.539,00 
 2.000,00 Credores Diversos
 Adiantamentos de Clientes 2.000,00 
 171.870,00NÃO CIRCULANTE
 171.870,00 Empréstimos e Financiamentos
 Empréstimos a Pagar - NC 91.870,00 
 Financiamentos a Pagar - NC 80.000,00 
 1.160.686,60TOTAL DO PASSIVO
 2.523.351,83PATRIMÔNIO LÍQUIDO
 1.200.000,00 CAPITAL SOCIAL
 Capital Social 1.200.000,00 
 50.000,00 RESERVAS DE CAPITAL
 Reservas de Capital 50.000,00 
 150.000,00 RESERVAS DE LUCROS
 Reservas de Lucros 150.000,00 
 1.123.351,83 LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
 Lucros Acumulados 1.123.351,83 
 3.684.038,43TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Account - Contabilidade Didática
Empresa: Comércio e Serviços de Equipamentos S.A
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2021
22/11/2021 3
ANDRESSA
Unip - Anchieta