Atividade Individual (AI) - Gerenciamento de Riscos Etapa 1 FGV

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ATIVIDADE INDIVIDUAL – ETAPA 1 
Matriz do plano do gerenciamento de riscos
Disciplina: Gerenciamento de Riscos em 
Projetos
Módulo: 07
Aluno: Caio Henrique Retamero Silva Turma: 04
a) Definição do projeto que funcionará como a situação-problema desta atividade e 
descrição de todo o contexto em que se insere o projeto escolhido.
Apresentarei a seguir, a definição de um projeto do meu cotidiano profissional. Mantendo em sigilo 
algumas informações confidenciais mas alterando as informações necessárias conseguindo seguir com 
todo o aprendizado obtido na matéria. 
Calculadora Fiscal 
Empresa em que ocorre: Go MarketPlaces B2B.

Segmento de negócio da empresa: Tecnologia, e-commerce e MarketPlaces.

Contexto do Projeto: Atualmente as plataformas de vendas online “MarketPlace B2B" cuidadas 
pela "Go MarketPlaces B2B" sofrem com um grande problema tributário/fiscal devido a falta de calculo 
de imposto sobre o produto que está sendo vendido de um estado para outro. 
Como nossas plataformas de MarketPlace B2B funcionam: Realizamos parcerias com distribuidores, 
varejistas e atacadistas que oferecem produtos apenas para CNPJ (B2B - Empresa vendendo para 
Empresa) e colocamos os produtos de todos os parceiros em nossa vitrine de produtos online(apenas 
disponível para nossos clientes com CNPJ). Quando realizamos uma vendas dentro das plataformas 
MarketPlaces informamos ao parceiro, que foi vendido um produto dele, que ele precisa começar seu 
processo logístico para atender o nosso cliente (Realizando a separação da mercadoria, faturando e 
emitindo a nota fiscal, embalando corretamente o produto e despachando por uma transportadora 
terceira ou interna) com isso o nosso cliente é atendido pelo nosso serviço online e abrimos um novo 
canal de vendas para os nossos parceiros. 
Onde está presente o problema tributário/fiscal?: Os nossos parceiros nos passam o "valor de venda" 
de seus produtos para que possamos disponibilizar aos clientes. Suponhamos que os produtos de um 
parceiro especifico, estejam localizados no centro de São Paulo (em seu local de armazenamento e 
distribuição) e o cliente que irá realizar a compra deste produto está no centro de Minas Gerais: 
O Parceiro: Informou que o valor do produto “Teste” é de R$1.200,00, sendo assim, colocamos para 
vender por R$1.200,00. 
O Cliente(CNPJ): Entrou em nossa plataforma de venda online e comprou o produto “Teste" por 
R$1.200,00 e na escolha da condição de pagamento, usou o beneficio “Boleto a Prazo 30 dias” (Só irá 
pagar a mercadoria 30 dias após a entrega) e finalizou seu pedido. 
O Problema: Informamos ao parceiro que foi feita uma venda e ele precisa iniciar o processo logístico. 
No momento de "faturar e emitir a nota fiscal”, obrigatoriamente será calculado os impostos desta 
movimentação interestadual com base nos dados do produto vendido, dados fiscais do cliente que 
comprou e dados fiscais do emissor(parceiro),saindo de São Paulo e indo para Minas Gerais, no
 
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momento em que os impostos(ICMS ST, IPI e outros tributos) são somados ao valor da Nota Fiscal o 
produto “teste” deixa de custar para o cliente R$1.200,00 e passa a custar mais caro, mais ou menos 
R$1.525,70. Claro, isso gera um grande problema e prejuízo, pois assim que o cliente receber a 
mercadoria com seu boleto e verificar que está mais caro do que ele pagou na plataforma online existe 
uma enorme probabilidade de recusar o recebimento devolvendo a mercadoria e propagar uma 
péssima visão sobre o negócio para outros possíveis clientes(CNPJ). Também perdemos credibilidade 
com nosso parceiro. 
Objetivo do projeto: Com este projeto será desenvolvido um micro serviço fiscal que será capaz de 
gerar o calculo tributário sobre os produtos que os clientes tenham a intenção de compra diretamente 
na plataforma, sendo assim o cliente terá visão do valor de custo do produto, também o valor dos 
impostos e o valor total. 
Principais Resultados Esperados: Não vender um produto por um valor e após faturar ter outro 
valor de custo, acabar com as devoluções de clientes sobre o motivo de “Valor divergente do 
comprado”, Acabar com o gasto que temos assumindo a diferença do valor quando o cliente paga a 
vista, pois neste caso a diferença é assumida pela empresa Go MarketPlaces B2B, diminuir as 
reclamações em nosso SAC e ter um calculo antecipado de tributos em nossa plataforma. 
Eventuais premissas e restrições a serem consideradas durante a realização do projeto: 
• Premissas: 
✴ Ter todos os dados fiscais dos produtos para um calculo um imposto; 
✴ Ter todos os dados fiscais do cliente que está comprando para um calculo um imposto; 
✴ Ter todos os dados fiscais dos parceiros para um calculo um imposto; 
✴ O tempo de resposta da plataforma não pode ser afetado após implantação de um motor 
de calculo tributário real time.
✴ Todos os cálculos realizados devem ser salvos, a fim de diminuir os custos e tempo de 
resposta dos próximos cálculos com o mesmo padrão. 
• Restrições: 
✴ Não irá alterar a forma de cadastro dos produtos; 
✴ Não irá alterar a forma de faturamento dos parceiros; 
✴ Não irá incluir calculo de outros impostos que não sejam pertinentes a uma venda 
interestadual; 
Valor base do projeto: R$1.900.000,00 
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b) Plano de gerenciamento de riscos (PGR) 
Para o gerenciamento dos riscos haverá o responsável e gerente do projeto, Caio Retamero, que por 
vez também será responsável pela comunicação entre todos os envolvidos, a integração entre todas as 
áreas, a coordenação e integração dos processos necessários 
Os riscos deveram ser identificados, metrificados e se necessário passarem por mudanças utilizando a 
técnica de debate (brainstorming) sempre conduzido com a presença de profissionais qualificados no 
tema que será debatido e também com base nos possíveis riscos previstos em EAR, Escopo do projeto 
ou durante o desenvolvimento do projeto. 
Será aproveitado documentos como: Cronograma, Matriz RACI e Analise SWOT. 
Um novo risco, quando for identificado deverá passar por um debate entre pessoas e áreas que estão 
ligadas ao tema, em conjunto passar por uma analisa qualitativa encaixando-o nas prioridades de 
riscos já existentes e mapeados. 
Para termos de forma mais assertiva os custos dos riscos, todo o gerenciamento de riscos terá como 
base uma analise qualitativa e também quantitativa. 
Qualquer alteração necessária e existente neste projeto deverá ser passada para o Gerente do Projeto 
para que ele realize-a de forma estruturada como proposto no PGR. 
Analise dos riscos: Os riscos já mapeados e os que podem surgir no decorrer do projeto serão 
categorizados e priorizados conforme alguns critérios já pré-estabelecidos pela empresa: 
Quantitativa: Será atribuído um numero de 0 a 10 ao risco mapeado para organizar a 
priorização dos riscos, sendo 0 muito urgente e 10 menos urgente. Utilizando dados estáticos 
para ter estimativas mais precisas dos impactos deste risco. 
Qualitativa: Será baseado na probabilidade da ocorrência deste risco e também o impacto 
previsto sobre o todo do projeto. 
EAR: O Processo de gerir os riscos será interativo e também incremental durante toda a vida do 
projeto. Na fase de escopo e planejamento é possível já identificar alguns pontos críticos ou premissas 
que podem ser riscos, sendo assim, já serão mapeadas e documentadas com detalhes positivos e 
negativos. 
Abaixo o EAR do projeto:
 
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Qualificação dos riscos: 
Para qualificar os riscos será respeitada a tabela de probabilidade, com critérios pré definidos em 
probabilidade, em seguida será respeitada a tabela de impacto com critérios sobre os valores do risco. 
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Monitoramento dos riscos: Deve ser monitorado/acompanhado mensalmente os ricos com um 
olhar quantitativo. 
Assim teremos uma visão se as periodizações e o planejamento está sendo efetivo durante o 
desenvolvimento do ciclo de vida do projeto, podendo então reavaliar a situação atual dos riscos 
mapeados. Ointuito de atualizar o plano de gerenciamento de riscos é ter mais controle e visibilidade 
do ciclo de vida do projeto, podendo ter tomadas de decisão mais assertivas e que não deixem fugir a 
entrega planejada no escopo. 
Riscos podem surgir em qualquer etapa que o projeto se encontre do inicio ao fim, contudo estão bem 
mais presentes no inicio devido a muitas incertezas associadas. Este projeto apresentará riscos menos 
impactantes no inicio devido a possibilidade de tomadas de decisões e caminhos que ainda podem ser 
explorados, já no final do projeto riscos se tornam menos presentes contudo mais impactantes devido 
as poucas alternativas que podem ser existentes para sana-lo. Sendo assim o monitoramento de riscos 
irá apoiar em adiar a solução de um risco que pode ser muito impactante por volta do final do projeto. 
Com isso, buscando o sucesso do projeto, a empresa Go MarketPlace B2B se compromete em aplicar 
uma abordagem proativa, consistente e também continua. 
Frequência da avaliação e atualização dos riscos mapeados: Todos os riscos identificados, seja 
no começo do projeto ou novos que irão surgir e serem mapeados, serão acompanhados 
periodicamente e confrontados com o cronograma do projeto, abrindo uma visão de impacto em 
prazos e possibilidade de remanejamento sobre times alocados para desenvolvimento. Todas os 
remanejamentos e alterações devem ser registradas com a assinatura dos stakeholders. 
Assim, está definido que o gerente do projeto é responsável por avaliar, acompanhar e atualizar o plano 
de gerenciamento de riscos e apresentar as diretrizes aos envolvidos. O Plano será revisto 
semanalmente com a presença dos stakeholders. 
 
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	Atividade individual – ETAPA 1