ETICA E COMPLICE 2

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Legislação Anticorrupção
TREINAMENTO INTENSIVO 
LEGISLAÇÃO ANTICORRUPÇÃO
INTRODUÇÃO
A expressão tem origem no fato de que o dinheiro adquirido de forma ilícita é sujo e, 
portanto, deve ser lavado para se tornar limpo.
O uso do termo “money laundering” (literalmente, lavagem de dinheiro) foi regis-
trado pela primeira vez no jornal inglês The Guardian e popularizou-se nos anos 1970, 
com o Caso Watergate.
Um informante, batizado de “Garganta Profunda” (William Mark Felt), aconselhou o 
repórter Bob Woodward, do Washington Post: “– Siga o dinheiro”.
O Comitê de Reeleição do então Presidente dos Estados Unidos, Richard Nixon, envol-
veu-se em transações financeiras que direcionavam fundos ilegais de campanha para o 
México e depois de volta para os Estados Unidos, através de uma companhia em Miami.
A história foi contada no filme Todos os Homens do Presidente, com Robert Redford 
e Dustin Hoffman.
Conceito e Características do Crime
O crime de lavagem de dinheiro caracteriza-se por um conjunto de operações 
comerciais ou financeiras que buscam a incorporação na economia de cada país, de 
modo transitório ou permanente, de recursos, bens e valores de origem ilícita e que se 
desenvolvem por meio de um processo dinâmico que envolve, teoricamente, três fases 
independentes que, com frequência, ocorrem simultaneamente.
Para disfarçar os lucros ilícitos sem comprometer os envolvidos, a lavagem de 
dinheiro realiza-se por meio de um processo dinâmico que requer: primeiro, o distan-
ciamento dos fundos de sua origem, evitando uma associação direta deles com o 
crime; segundo, o disfarce de suas várias movimentações para dificultar o rastrea-
mento desses recursos; e terceiro, a disponibilização do dinheiro novamente para os 
criminosos depois de ter sido suficientemente movimentado no ciclo de lavagem e 
poder ser considerado “limpo”.
Etapas do Delito
O ciclo de lavagem de dinheiro pode ser dividido em três etapas distintas, no entanto, 
a lavagem de dinheiro é um processo único. As etapas da lavagem de dinheiro incluem:
1. Colocação (placement);
2. Ocultação (layering);
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3. Integração (Integration). 
1. Colocação (placement)
A primeira etapa requer a ocultação da origem ilícita dos recursos, por exemplo atra-
vés de contrabando ou do envio de grande quantidade de moeda para fora do país por 
meios não oficiais, como doleiros, conversão de moeda em cheques administrativos, 
conversão de moeda em ativos não financeiros (compra de imóveis, veículos, máquinas 
etc), depósitos em contas correntes em nome de “laranjas” ou “fantasmas” (pessoas 
físicas ou jurídicas). 
2. Ocultação/Circulação (layering)
Nesta etapa, o objetivo é distanciar os recursos de sua origem ilícita, de forma a 
dificultar seu rastreamento, por exemplo realizando depósitos em instituições no exte-
rior, misturar rendas obtidas em atividades ilegais com rendas de fontes legítimas, 
fazer transferências entre contas, realizar exportações subfaturadas, superfaturadas 
ou fictícias
3. Integração (Integration)
Nesta etapa, o objetivo é criar uma origem aparentemente legal para o produto das 
atividades ilícitas para posterior uso em proveito pessoal, por exemplo: investimentos 
estrangeiros em empresas do esquema de lavagem de dinheiro, empréstimos e lea-
sing, recebimento de dinheiro de cassinos, loterias ou bingos, com aparência de prêmios 
legítimos.
Na integração, os valores são introduzidos na economia formal, sob a forma de inves-
timentos – geralmente isso acontece em praças onde outros investimentos já vêm sendo 
feitos ou estão em crescimento, de forma a confundir-se com a economia formal.
Pode-se, com a utilização de doleiros, remeter os valores em espécie para paraísos 
fiscais e, de lá, trazer os valores de volta, como se fossem investimentos externos – este 
o caso detectado pela Operação Satiagraha, da Polícia Federal brasileira: investimentos 
sistemáticos do exterior em um país de economia emergente.
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Lei n. 9.613, de 3 de março de 1998
Dispõe sobre os crimes de “lavagem” ou ocultação de bens, direitos e valores; a pre-
venção da utilização do sistema financeiro para os ilícitos previstos nesta Lei; cria o Con-
selho de Controle de Atividades Financeiras – COAF, e dá outras providências.
Dos Crimes de “Lavagem” ou Ocultação de Bens, Direitos e Valores
Art. 1º Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimen-
tação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indireta-
mente, de infração penal.
Pena – reclusão, de 3 (três) a 10 (dez) anos, e multa.
Pena – de tentativa
Art. 14. Parágrafo único - Salvo disposição em contrário, pune-se a tentativa com 
a pena correspondente ao crime consumado, diminuída de um a dois terços.
Ainda que o crime antecedente tenha sido prescrito, o agente não estará isento da devida 
persecução penal relativa ao crime de lavagem de dinheiro. Por essa razão, não é necessário 
que o indivíduo tenha sido processado pelo crime antecedente para que responda pelo 
crime de lavagem de dinheiro. 
1. (CEBRASPE/CESPE/AFCE/TCE SC/DIREITO/2022) Julgue o item seguinte, que tratam 
dos crimes em espécie.
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Para a configuração do delito de lavagem de dinheiro, é irrelevante o fato de o indivíduo 
ter sido ou não processado pelo crime antecedente, como por exemplo, tráfico de drogas.
Para a configuração do delito de lavagem de dinheiro, é irrelevante o fato de o indivíduo ter 
sido ou não processado pelo crime antecedente, como o tráfico de drogas.
Lei n. 9613/1998 – Crimes de Lavagem de Dinheiro
Art. 1º § 1º Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissimular a utilização 
de bens, direitos ou valores provenientes de infração penal: (Redação dada pela Lei n. 
12.683, de 2012)
I – os converte em ativos lícitos;
II – os adquire, recebe, troca, negocia, dá ou recebe em garantia, guarda, tem em 
depósito, movimenta ou transfere;
III – importa ou exporta bens com valores não correspondentes aos verdadeiros.
§ 2º Incorre, ainda, na mesma pena quem:
I – utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens, direitos ou valores provenien-
tes de infração penal;
II – participa de grupo, associação ou escritório tendo conhecimento de que sua ati-
vidade principal ou secundária é dirigida à prática de crimes previstos nesta Lei.
§ 3º A tentativa é punida nos termos do parágrafo único do art. 14 do Código Penal
Art. 14. Parágrafo único – Salvo disposição em contrário, pune-se a tentativa com a 
pena correspondente ao crime consumado, diminuída de um a dois terços.
§ 4º A pena será aumentada de 1/3 (um terço) a 2/3 (dois terços) se os crimes defini-
dos nesta Lei forem cometidos de forma reiterada, por intermédio de organização crimi-
nosa ou por meio da utilização de ativo virtual. (Redação dada pela Lei n. 14.478, de 2022)
§ 5º A pena poderá ser reduzida de um a dois terços e ser cumprida em regime aberto 
ou semiaberto, facultando-se ao juiz deixar de aplicá-la ou substituí-la, a qualquer 
tempo, por pena restritiva de direitos, se o autor, coautor ou partícipe colaborar espon-
taneamente com as autoridades, prestando esclarecimentos que conduzam à apuração 
das infrações penais, à identificação dos autores, coautores e partícipes, ou à localiza-
ção dos bens, direitos ou valores objeto do crime.
Obs.: � Nesse caso, pode haver o acordo de colaboração, também conhecido como 
delação premiada.
§ 6º Para a apuração do crime de que trata este artigo, admite-se a utilização da ação 
controlada e da infiltração de agentes.
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1. (CEBRASPE/CESPE/PROC/MP/TCE RJ/2023) Acerca da lavagem de dinheiro, julgue o 
item a seguir.Conforme previsto na Lei n. 9.613/1998, a pena imposta pelo crime de lavagem de dinheiro 
poderá ser reduzida de um a dois terços, facultando-se ao juiz deixar de aplicála ou substituí-
la por pena restritiva de direitos se o autor colaborar espontaneamente para localizar bens 
objeto do crime.
Conforme previsto na Lei n. 9.613/1998, a pena imposta pelo crime de lavagem de dinheiro 
poderá ser reduzida de um a dois terços, facultando ao juiz deixar de aplicá-la ou substituí-
la por pena restritiva de direitos se o autor colaborar espontaneamente para localizar bens 
objeto do crime.
2. (VUNESP/ACE/TCM SP/CIÊNCIAS JURÍDICAS/2023) O crime de lavagem de dinheiro, 
nos termos do § 4º do artigo 1º da Lei n. 9.613/98, tem suas penas aumentadas se 
for cometido
a. em ameaça à solidez e confiabilidade das finanças públicas ou do mercado financeiro.
b. em prejuízo da União, dos Estados, do Distrito Federal ou dos Municípios.
c. por funcionário público ou por pessoa sujeita aos mecanismos de controle trazidos pela 
própria Lei.
d. por meio que dificulte seu rastreamento.
e. de forma reiterada ou por intermédio de organização criminosa. 
O crime de lavagem de dinheiro, nos termos do § 4º do artigo 1º da Lei n. 9.613/98, tem suas 
penas aumentadas se for cometido de forma reiterada ou por intermédio de organização 
criminosa.
Lei n. 9613/1998 – Crimes de Lavagem de Dinheiro
Disposições Processuais Especiais
Art. 2º O processo e julgamento dos crimes previstos nesta Lei:
III – são da competência da Justiça Federal:
a) quando praticados contra o sistema financeiro e a ordem econômico-financeira, 
ou em detrimento de bens, serviços ou interesses da União, ou de suas entidades autár-
quicas ou empresas públicas;
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b) quando a infração penal antecedente for de competência da Justiça Federal.
Dos Efeitos da Condenação
Art. 7º São efeitos da condenação, além dos previstos no Código Penal:
I – a perda, em favor da União - e dos Estados, nos casos de competência da Justiça 
Estadual -, de todos os bens, direitos e valores relacionados, direta ou indiretamente, à 
prática dos crimes previstos nesta Lei, inclusive aqueles utilizados para prestar a fiança, 
ressalvado o direito do lesado ou de terceiro de boa-fé;
II – a interdição do exercício de cargo ou função pública de qualquer natureza e de 
diretor, de membro de conselho de administração ou de gerência das pessoas jurídicas 
referidas no art. 9º, pelo dobro do tempo da pena privativa de liberdade aplicada.
Das pessoas sujeitas ao mecanismo de controle
Art. 9º Sujeitam-se às obrigações referidas nos arts. 10 e 11 as pessoas físicas e 
jurídicas que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou 
acessória, cumulativamente ou não:
I – a captação, intermediação e aplicação de recursos financeiros de terceiros, em 
moeda nacional ou estrangeira;
II – a compra e venda de moeda estrangeira ou ouro como ativo financeiro ou instru-
mento cambial;
III – a custódia, emissão, distribuição, liquidação, negociação, intermediação ou admi-
nistração de títulos ou valores mobiliários.
Parágrafo único. Sujeitam-se às mesmas obrigações:
I – as bolsas de valores, as bolsas de mercadorias ou futuros e os sistemas de nego-
ciação do mercado de balcão organizado;
II – as seguradoras, as corretoras de seguros e as entidades de previdência comple-
mentar ou de capitalização;
III – as administradoras de cartões de credenciamento ou cartões de crédito, bem 
como as administradoras de consórcios para aquisição de bens ou serviços;
IV – as administradoras ou empresas que se utilizem de cartão ou qualquer outro 
meio eletrônico, magnético ou equivalente, que permita a transferência de fundos;
V – as empresas de arrendamento mercantil (leasing), as empresas de fomento 
comercial (factoring) e as Empresas Simples de Crédito (ESC); (Redação dada pela Lei 
Complementar n. 167, de 2019)
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VI – as sociedades que, mediante sorteio, método assemelhado, exploração de lote-
rias, inclusive de apostas de quota fixa, ou outras sistemáticas de captação de apostas 
com pagamento de prêmios, realizem distribuição de dinheiro, de bens móveis, de bens 
imóveis e de outras mercadorias ou serviços, bem como concedam descontos na sua 
aquisição ou contratação; (Redação dada pela Lei n. 14.183, de 2021)
VII – as filiais ou representações de entes estrangeiros que exerçam no Brasil qual-
quer das atividades listadas neste artigo, ainda que de forma eventual;
VIII – as demais entidades cujo funcionamento dependa de autorização de órgão 
regulador dos mercados financeiro, de câmbio, de capitais e de seguros;
IX – as pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, que operem no Brasil 
como agentes, dirigentes, procuradoras, comissionárias ou por qualquer forma repre-
sentem interesses de ente estrangeiro que exerça qualquer das atividades referidas 
neste artigo;
X – as pessoas físicas ou jurídicas que exerçam atividades de promoção imobiliária ou 
compra e venda de imóveis;
XI – as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem joias, pedras e metais precio-
sos, objetos de arte e antiguidades.
XII – as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de luxo ou de alto valor, 
intermedeiem a sua comercialização ou exerçam atividades que envolvam grande volume 
de recursos em espécie;
XIII – as juntas comerciais e os registros públicos;
XIV – as pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que eventualmente, servi-
ços de assessoria, consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de 
qualquer natureza, em operações:
a) de compra e venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou industriais ou par-
ticipações societárias de qualquer natureza;
b) de gestão de fundos, valores mobiliários ou outros ativos;
c) de abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança, investimento ou de valo-
res mobiliários;
d) de criação, exploração ou gestão de sociedades de qualquer natureza, fundações, 
fundos fiduciários ou estruturas análogas;
e) financeiras, societárias ou imobiliárias; e
f) de alienação ou aquisição de direitos sobre contratos relacionados a atividades 
desportivas ou artísticas profissionais; 
XV – pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção, intermediação, comercia-
lização, agenciamento ou negociação de direitos de transferência de atletas, artistas ou 
feiras, exposições ou eventos similares;
XVI – as empresas de transporte e guarda de valores;
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XVII – as pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de alto valor de origem 
rural ou animal ou intermedeiem a sua comercialização; e
XVIII – as dependências no exterior das entidades mencionadas neste artigo, por 
meio de sua matriz no Brasil, relativamente a residentes no País.
XIX – as prestadoras de serviços de ativos virtuais. (Incluído pela Lei n. 14.478, de 
2022) Vigência.
Da Identificação dos Clientes e Manutenção de Registros
Art. 10. As pessoas referidas no art. 9º:
I – identificarão seus clientes e manterão cadastro atualizado, nos termos de instru-
ções emanadas das autoridades competentes;
II – manterão registro de toda transação em moeda nacional ou estrangeira, títulos 
e valores mobiliários, títulos de crédito, metais, ou qualquer ativo passível de ser con-
vertido em dinheiro, que ultrapassar limite fixado pela autoridade competente e nos 
termos de instruções por esta expedidas;
III – deverão adotar políticas, procedimentos e controles internos, compatíveis com 
seu porte e volume de operações, que lhes permitam atender ao disposto neste artigo e 
no art. 11, na forma disciplinada pelos órgãos competentes;
IV – deverão cadastrar-se e manter seu cadastro atualizado no órgão regulador ou 
fiscalizador e, na falta deste,no Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf), 
na forma e condições por eles estabelecidas;
V – deverão atender às requisições formuladas pelo Coaf na periodicidade, forma e 
condições por ele estabelecidas, cabendo-lhe preservar, nos termos da lei, o sigilo das 
informações prestadas.
§ 1º Na hipótese de o cliente constituir-se em pessoa jurídica, a identificação deverá 
abranger as pessoas físicas autorizadas a representá-la, bem como seus proprietários.
§ 2º Os cadastros e registros deverão ser conservados durante o período mínimo de 
cinco anos a partir do encerramento da conta ou da conclusão da transação, prazo este 
que poderá ser ampliado pela autoridade competente.
§ 3º O registro será efetuado também quando a pessoa física ou jurídica, seus entes 
ligados, houver realizado, em um mesmo mês-calendário, operações com uma mesma 
pessoa, conglomerado ou grupo que, em seu conjunto, ultrapassem o limite fixado pela 
autoridade competente.
Art. 11. As pessoas referidas no art. 9º:
I – dispensarão especial atenção às operações que, nos termos de instruções emana-
das das autoridades competentes, possam constituir-se em sérios indícios dos crimes 
previstos nesta Lei, ou com eles relacionar-se;
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II – deverão comunicar ao Coaf, abstendo-se de dar ciência de tal ato a qualquer 
pessoa, inclusive àquela à qual se refira a informação, no prazo de 24 (vinte e quatro) 
horas, a proposta ou realização:
a) de todas as transações referidas no inciso II do art. 10 (transação em moeda nacio-
nal ou estrangeira, títulos e valores mobiliários, títulos de crédito, metais, ou qualquer 
ativo passível de ser convertido em dinheiro) acompanhadas da identificação de que 
trata o inciso I do mencionado artigo; e
b) das operações referidas no inciso I;
III – deverão comunicar ao órgão regulador ou fiscalizador da sua atividade ou, na 
sua falta, ao Coaf, na periodicidade, forma e condições por eles estabelecidas, a não 
ocorrência de propostas, transações ou operações passíveis de serem comunicadas nos 
termos do inciso II. 
§ 1º As autoridades competentes, nas instruções referidas no inciso I deste artigo 
(crimes de lavagem de dinheiro), elaborarão relação de operações que, por suas carac-
terísticas, no que se refere às partes envolvidas, valores, forma de realização, instru-
mentos utilizados, ou pela falta de fundamento econômico ou legal, possam configurar 
a hipótese nele prevista.
§ 2º As comunicações de boa-fé, feitas na forma prevista neste artigo, não acarreta-
rão responsabilidade civil ou administrativa.
§ 3º O Coaf disponibilizará as comunicações recebidas com base no inciso II do caput 
(as realizadas em 24 horas) aos respectivos órgãos responsáveis pela regulação ou fisca-
lização das pessoas a que se refere o art. 9º.
Da Responsabilidade Administrativa
Art. 12. Às pessoas referidas no art. 9º, bem como aos administradores das pessoas 
jurídicas, que deixem de cumprir as obrigações previstas nos arts. 10 e 11 serão aplica-
das, cumulativamente ou não, pelas autoridades competentes, as seguintes sanções:
I – advertência;
II – multa pecuniária variável não superior:
a) ao dobro do valor da operação;
b) ao dobro do lucro real obtido ou que presumivelmente seria obtido pela realização 
da operação; ou
c) ao valor de R$ 20.000.000,00 (vinte milhões de reais);
III – inabilitação temporária, pelo prazo de até dez anos, para o exercício do cargo de 
administrador das pessoas jurídicas referidas no art. 9º;
IV – cassação ou suspensão da autorização para o exercício de atividade, operação ou 
funcionamento.
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§ 1º A pena de advertência será aplicada por irregularidade no cumprimento das ins-
truções referidas nos incisos I e II do art. 10. (Não identificar clientes e deixar de efe-
tuar o registro de transações que excederem o limite estabelecido pela autoridade 
competente).
§ 2º A multa será aplicada sempre que as pessoas referidas no art. 9º, por culpa ou dolo:
I – deixarem de sanar as irregularidades objeto de advertência, no prazo assinalado 
pela autoridade competente;
II – não cumprirem o disposto nos incisos I a IV do art. 10; (identificação, registro, 
política de controle interno e cadastro da instituição em órgão regulador ou no COAF)
III – deixarem de atender, no prazo estabelecido, a requisição formulada nos termos 
do inciso V do art. 10; (Requisições do COAF)
IV – descumprirem a vedação ou deixarem de fazer a comunicação a que se refere 
o art. 11.
§ 3º A inabilitação temporária será aplicada quando forem verificadas infrações 
graves quanto ao cumprimento das obrigações constantes desta Lei ou quando ocor-
rer reincidência específica, devidamente caracterizada em transgressões anteriormente 
punidas com multa.
§ 4º A cassação da autorização será aplicada nos casos de reincidência específica de 
infrações anteriormente punidas com a pena prevista no inciso III do caput deste artigo.
Do Conselho de Controle de Atividades Financeiras
Art. 14. É criado, no âmbito do Ministério da Fazenda, o Conselho de Controle de Ati-
vidades Financeiras - COAF, com a finalidade de disciplinar, aplicar penas administrati-
vas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas previs-
tas nesta Lei, sem prejuízo da competência de outros órgãos e entidades.
§ 1º As instruções referidas no art. 10 destinadas às pessoas mencionadas no art. 9º, 
para as quais não exista órgão próprio fiscalizador ou regulador, serão expedidas pelo 
COAF, competindo-lhe, para esses casos, a definição das pessoas abrangidas e a aplica-
ção das sanções enumeradas no art. 12. 
§ 2º O COAF deverá, ainda, coordenar e propor mecanismos de cooperação e de troca 
de informações que viabilizem ações rápidas e eficientes no combate à ocultação ou dis-
simulação de bens, direitos e valores.
§ 3º O COAF poderá requerer aos órgãos da Administração Pública as informações 
cadastrais bancárias e financeiras de pessoas envolvidas em atividades suspeitas.
Art. 15. O COAF comunicará às autoridades competentes para a instauração dos 
procedimentos cabíveis, quando concluir pela existência de crimes previstos nesta Lei, 
de fundados indícios de sua prática, ou de qualquer outro ilícito.
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GABARITO
1. C
2. e
���������������������������������������������� Este material foi elaborado pela equipe pedagógica do Gran Concursos, de acordo com a aula 
preparada e ministrada pelo professor Beto Fernandes. 
A presente degravação tem como objetivo auxiliar no acompanhamento e na revisão do con-
teúdo ministrado na videoaula. Não recomendamos a substituição do estudo em vídeo pela 
leitura exclusiva deste material.