ava estudos transvesal VI

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<p>1Quando se trata de investigações de crimes financeiros, o acordo de leniência é de grande valia. Entende-se como um acordo celebrado entre as partes, no qual os autores de infração contra a ordem econômica concordam em colaborar nas investigações. A Lei Anticorrupção (LAC) aborda a questão do Acordo de Leniência. Sobre ele, analise as sentenças a seguir: I- A celebração do Acordo de Leniência reduz em até 50% o valor da multa aplicável. II- A LAC aborda o Acordo de Leniência, porém somente para proibir sua utilização. III- Se o acordo for descumprido, a pessoa jurídica ficará impedida de celebrar novo acordo pelo prazo de três anos a partir do conhecimento do descumprimento. IV- A Controladoria Geral da União é o órgão competente para celebrar os Acordos de Leniência no âmbito do Poder Executivo federal. Assinale a alternativa CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.</p><p>A</p><p>As sentenças II, III e IV estão corretas.</p><p>B</p><p>As sentenças I e IV estão corretas.</p><p>C</p><p>As sentenças III e IV estão corretas.</p><p>D</p><p>As sentenças I, III e IV estão corretas.</p><p>2O Capítulo II da Lei Anticorrupção (LAC) estipula os atos lesivos à administração pública. Tais atos lesivos podem ser definidos como os praticados pelas pessoas jurídicas que atentem contra o patrimônio público, os princípios de administração pública ou contra os compromissos internacionais assumidos pelo Brasil. Sobre atos lesivos, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: ( ) Oferecer vantagem indevida a agente público não é considerado ato lesivo, pois se considera "ato" os casos em que efetivamente alguma vantagem foi produzida. ( ) É ato lesivo financiar, custear, patrocinar ou, de qualquer modo, subvencionar a prática dos atos ilícitos. ( ) Afastar licitante, por meio de fraude ou oferecimento de vantagem de qualquer tipo, é considerado ato lesivo. ( ) Não é considerado ato lesivo dificultar atividade de investigação ou fiscalização de órgãos, entidades ou agentes públicos. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.</p><p>A</p><p>F - F - V - V.</p><p>B</p><p>V - V - V - F.</p><p>C</p><p>F - V - V - F.</p><p>D</p><p>V - F - F - V.</p><p>3O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão das empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais completa do tema. Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco Operacional, e o Compliance auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas eficazes para o Sistema de Controles Internos. II- O Compliance deve disseminar a cultura de controles internos em toda organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas, regulamentos internos e externos existentes. III- Uma vez que as referências e bases para o Compliance estejam definidas, não há a necessidade de revisá-lo constantemente. Assinale a alternativa CORRETA:</p><p>A</p><p>As afirmativas I e III estão corretas.</p><p>B</p><p>As afirmativas I e II estão corretas.</p><p>C</p><p>As afirmativas II e III estão corretas.</p><p>D</p><p>Somente a afirmativa I está correta.</p><p>4O Capítulo VI da Lei Anticorrupção (LAC) trata da Responsabilização Judicial de pessoa jurídica infratora. Nele, definem-se as regras destinadas ao eventual procedimento para abertura do processo judicial que poderá ser aberto em decorrência da prática dos atos lesivos ocasionados pela pessoa jurídica. Sobre as sanções que podem ser aplicadas aos infratores, analise as afirmativas a seguir: I- As sanções têm como foco reter bens para compensar o prejuízo causado, sendo vedada a suspensão das atividades da pessoa jurídica como punição. II- Proibição de receber subsídios de entidades públicas pelo prazo mínimo de 1 ano e máximo de 5 anos. III- As sanções poderão ser aplicadas de forma isolada ou cumulativa. Assinale a alternativa CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.</p><p>A</p><p>As afirmativas I e III estão corretas.</p><p>B</p><p>As afirmativas II e III estão corretas.</p><p>C</p><p>Somente a afirmativa II está correta.</p><p>D</p><p>Somente a afirmativa I está correta.</p><p>5Muito se fala da Lei nº 12.846/13, conhecida com a Lei Anticorrupção - LAC. Porém, mesmo antes dela, já haviam no Brasil outras resoluções que tratavam sobre o Compliance. Uma das principais é a Lei 9.613, criada em 1998. Como essa lei é conhecida? FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm; http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 2020.</p><p>A</p><p>Lei da Supervisão Governamental.</p><p>B</p><p>Lei de Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro.</p><p>C</p><p>Lei de Expurgo da Corrupção.</p><p>D</p><p>Lei de Acesso ao Compliance Governamental.</p><p>6Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas organizações. Isso porque até mesmo pequenos desvios podem acarretar consequências graves para o negócio. Segundo os controles internos, a Estrutura da Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo com essa informação, associe os itens, utilizando o código a seguir: I- Segurança. II- Operacional. III- Divulgação. IV- Conformidade. ( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa, inclusive as metas de desempenho financeiro e operacional. ( ) Relaciona-se à disseminação de informações financeiras e não financeiras, tanto internas quanto externas. ( ) Relaciona-se aos processos operacionais, de divulgação e de conformidade, promovendo a avaliação contínua de riscos e sua gestão. ( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a organização está sujeita. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA:</p><p>A</p><p>IV - I - III - II.</p><p>B</p><p>I - IV - II - III.</p><p>C</p><p>III - II - IV - I.</p><p>D</p><p>II - III - I - IV.</p><p>7A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - LAC, trata também da responsabilidade administrativa, ou seja, das sanções decorrentes dos casos em que ocorram atos lesivos. Sobre as sanções permitidas, classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: ( ) Multa no valor de 0,1% a 20% do faturamento bruto do último exercício anterior ao da instauração do processo administrativo, sem exclusão dos tributos. ( ) Caso não seja possível utilizar o critério do valor do faturamento bruto da pessoa jurídica, a multa será de R$ 6.000,00 a R$ 60.000.000,00. ( ) Na aplicação das sanções, não se leva em consideração a situação econômica do infrator. Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. Acesso em: 10 set. 2020.</p><p>A</p><p>F - V - F.</p><p>B</p><p>V - V - F.</p><p>C</p><p>F - F - V.</p><p>D</p><p>V - F - V.</p><p>8Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos anos. As empresas passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em conformidade com as normas é importante para o sucesso e continuidade de suas atividades. Mas não foi somente sua ampla utilização nas empresas que disseminou sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos últimos anos esse termo devido a qual fator?</p><p>A</p><p>À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados.</p><p>B</p><p>Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance.</p><p>C</p><p>Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade.</p><p>D</p><p>À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico.</p><p>9Duas pesquisadoras do assunto, Ribeiro e Diniz (2015), em sua pesquisa sobre Compliance e Lei Anticorrupção nas Empresas, trouxeram algumas especificações diferentes daquelas mais amplamente divulgadas. Com relação à pesquisa de Ribeiro e Diniz (2015), analise as sentenças a seguir: I- As autoras ressaltam que o Compliance tem como âmbito o foco empresarial. II- Para as autoras, o Compliance se relaciona com ferramentas que objetivem realizar a missão, visão e valores de uma empresa. III- Na visão de Ribeiro e Diniz, o Compliance tem alcance restrito, objetivando unicamente o cumprimento de regras formais e informais. Assinale a alternativa</p><p>CORRETA: FONTE: RIBEIRO, Marcia Carla Pereira; DINIZ, Patrícia Dittrich Ferreira. Compliance e Lei Anticorrupção nas Empresas. Revista de Informação Legislativa, ano 52, n. 205, p. 89-90, 2015.</p><p>A</p><p>As sentenças I e II estão corretas.</p><p>B</p><p>As sentenças II e III estão corretas.</p><p>C</p><p>As sentenças I e III estão corretas.</p><p>D</p><p>Somente a sentença II está correta.</p>