Modelo de Balanço

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LANÇAMENTOS
Investimento inicial de R$ 16.721.844,89, sendo R$ 3.000.000,00 em marcas e patentes, R$ 2.500.000,00 em ações, R$ 2.500.000,00 em material, R$ 3.000.000,00 em imóveis, R$ 2.000.000,00 em computadores e o restante em caixa.
	D
	Marcas e patentes
	3.000.000,00
	D
	Ações
	2.500.000,00
	D
	Material de expediente
	2.500.000,00
	D
	Imóveis
	3.000.000,00
	D
	Computadores
	2.000.000,00
	D
	Caixa
	3.721.844,89
	C
	Capital
	16.721.844,89
Compra de mercadorias no valor de R$ 540.000,00, sendo a metade para pagar à vista e o restante a longo prazo.
	D
	Mercadorias
	540.000,00
	C
	Duplicatas a pagar a longo prazo
	270.000,00
	C
	Caixa
	270.000,00
Venda de mercadorias no valor de R$ 270.000,00 à vista, que custaram R$ 135.000,00.
	D
	Caixa
	270.000,00
	D
	CMV
	135.000,00
	C
	Receita sobre vendas
	270.000,00
	C
	Mercadorias 
	135.000,00
Pagamento de IPTU no valor de R$ 180.000,00 com juros de 10%.
	D
	IPTU
	180.000,00
	D
	Juros pagos
	18.000,00
	C
	Caixa
	198.000,00
Compra de veículos no valor de R$ 300.000,00 e de máquinas no valor de R$ 450.000,00 para serem pagos R$ 500.000,00 à vista e o restante em financiamento a longo prazo.
	D
	Veículos 
	300.000,00
	D
	Máquinas 
	450.000,00
	C
	Caixa 
	500.000,00
	C
	Financiamento a longo prazo
	250.000,00
Recebimento de duplicatas a longo prazo, em cheque, no valor de R$ 300.000,00 com 5% de juros recebidos.
	D
	Duplicatas a receber a longo prazo
	315.000,00
	C
	BCM
	300.000,00
	C
	Juros recebidos
	15.000,00
Empréstimo de R$ 1.000.000,00, para pagamento de aluguel no valor de R$ 400.000,00, em dinheiro, com 10% de descontos obtidos.
	D
	BCM
	1.000.000,00
	C
	Empréstimo bancário
	1.000.000,00
	D
	Aluguel pago
	400.000,00
	C
	Descontos obtidos
	40.000,00
	C
	Caixa 
	360.000,00
Recebimento de aluguel no valor de R$ 150.000,00 com 20% de desconto.
	D
	Caixa
	120.000,00
	D
	Descontos concedidos
	30.000,00
	C
	Aluguel recebido
	150.000,00
Venda de veículos no valor de R$ 100.000,00 para receber a longo prazo.
	D
	Títulos a receber a longo prazo
	100.000,00
	C
	Veículos
	100.000,00
Recebimento da venda de mercadorias no valor de R$ 100.000,00 para quitar à vista as despesas da organização.
	D
	Duplicatas a receber
	100.000,00
	C
	Mercadorias
	100.000,00
	D
	Despesas da organização
	100.000,00
	C
	Caixa
	100.000,00
Compra de mercadorias no valor de R$ 200.000,00.
	D
	Mercadorias
	200.000,00
	C
	Duplicatas a pagar
	200.000,00
Contas com fornecedores no valor de R$ 750.000,00.
	D
	Caixa
	750.000,00
	C
	Fornecedores
	750.000,00
Transferindo receitas (creditar)
	D
	Receita sobre vendas
	270.000
	D
	Juros recebidos
	15.000
	D
	Descontos obtidos
	40.000
	D
	Aluguel recebido
	150.000
	C
	Resultado dos exercícios
	475.000
Transferindo despesas (debitar)
	D
	Resultado dos exercícios
	763.000
	C
	CMV
	135.000
	C
	IPTU
	180.000
	C
	Juros pagos
	18.000
	C
	Aluguel pago
	400.000
	C
	Descontos concedidos
	30.000
RAZONETES
	AÇÕES
	 
	ALUGUEL RECEBIDO
	 
	ALUGUEL PAGO
	 
	BCM
	2.500.000
	 
	 
	 
	150.000
	 
	400.000
	 
	 
	1.000.000
	300.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	2.500.000
	 
	 
	 
	150.000
	 
	400.000
	 
	 
	700.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	CAIXA
	 
	CAPITAL
	 
	CMV
	 
	COMPUTADORES
	3.721.844,89
	270.000
	 
	 
	16.721.844,89
	 
	135.000
	 
	 
	2.000.000
	 
	270.000
	198.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	120.000
	500.000
	 
	 
	16.721.844,89
	 
	135.000
	 
	 
	2.000.000
	 
	750.000
	360.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	100.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	4.861.844,89
	1.428.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	3.433.844,89
	 
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	DESCONTOS CONCEDIDOS
	 
	DESCONTOS OBTIDOS
	 
	DESPESAS DA ORGANIZAÇÃO
	 
	DUPLICATAS A PAGAR
	30.000
	 
	 
	 
	40.000
	 
	100.000
	 
	 
	 
	200.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	30.000
	 
	 
	 
	40.000
	 
	100.000
	 
	 
	 
	200.000
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	DUPL. A PG. A LONGO PRAZO
	 
	DUPLICATAS A RECEBER
	 
	DUPL. A REC. A LONGO PRAZO
	 
	EMPRÉSTIMO BANCÁRIO
	 
	270.000
	 
	100.000
	 
	 
	315.000
	 
	 
	 
	1.000.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	270.000
	 
	100.000
	 
	 
	315.000
	 
	 
	 
	1.000.000
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	FINANC. A LONGO PRAZO
	 
	FORNECEDORES
	 
	IMÓVEIS
	 
	IPTU
	 
	250.000
	 
	 
	750.000
	 
	3.000.000
	 
	 
	180.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	250.000
	 
	 
	750.000
	 
	3.000.000
	 
	 
	180.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	JUROS PAGOS
	 
	JUROS RECEBIDOS
	 
	MÁQUINAS
	 
	MARCAS E PATENTES
	18.000
	 
	 
	 
	15.000
	 
	450.000
	 
	 
	3.000.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	18.000
	 
	 
	 
	15.000
	 
	450.000
	 
	 
	3.000.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	MATERIAL DE EXPEDIENTE
	 
	MERCADORIAS
	 
	RECEITA SOBRE VENDAS
	 
	TÍT. A REC. A LONGO PRAZO
	2.500.000
	 
	 
	540.000
	135.000
	 
	 
	270.000
	 
	100.000
	 
	 
	 
	 
	200.000
	100.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	2.500.000
	 
	 
	740.000
	235.000
	 
	 
	270.000
	 
	100.000
	 
	
	
	 
	505.000
	 
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	VEÍCULOS
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	300.000
	100.000
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	 
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	200.000
	 
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	
	
	
	
	 
	RESULT. DOS EXERCÍCIOS
	 
	LUCROS OU PREJ. ACUM.
	 
	
	
	
	
	 
	763.000
	475.000
	 
	288.000
	 
	 
	
	
	
	
	 
	 
	 
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	288.000
	 
	 
	
	
	 
	
	
	
	
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	
	
BALANCETE DE VERIFICAÇÃO
DEPÓSITO 14-BIS / ARTIGOS AERONÁUTICOS LTDA.
	CONTAS
	 
	SALDO
	
	DÉBITO
	CRÉDITO
	DEVEDOR
	CREDOR
	AÇÕES
	2.500.000
	/
	2.500.000
	/
	ALUGUEL RECEBIDO
	/
	150.000
	/
	150.000
	ALUGUEL PAGO
	400.000
	/
	400.000
	/
	BCM
	1.000.000
	300.000
	700.000
	/
	CAIXA
	4.861.844,89
	1.428.000
	3.433.844,89
	/
	CAPITAL
	/
	16.721.844,89
	/
	16.721.844,89
	CMV
	135.000
	/
	135.000
	/
	COMPUTADORES
	2.000.000
	/
	2.000.000
	/
	DESCONTOS CONCEDIDOS
	30.000
	/
	30.000
	/
	DESCONTOS OBTIDOS
	/
	40.000
	/
	40.000
	DESPESAS DA ORGANIZAÇÃO
	100.000
	/
	100.000
	/
	DUPLICATAS A PAGAR
	/
	200.000
	/
	200.000
	DUPLICATAS A PAGAR À LONGO PRAZO
	/
	270.000
	/
	270.000
	DUPLICATAS A RECEBER 
	100.000
	/
	100.000
	/
	DUPLICATAS A RECEBER À LONGO PRAZO
	315.000
	/
	315.000
	/
	EMPRÉSTIMO 
	/
	1.000.000
	/
	1.000.000
	FINANCIAMENTO À LONGO PRAZO
	/
	250.000
	/
	250.000
	FORNECEDORES
	/
	750.000
	/
	750.000
	IMÓVEIS
	3.000.000
	/
	3.000.000
	/
	IPTU
	180.000
	/
	180.000
	/
	JUROS PAGOS
	18.000
	/
	18.000
	/
	JUROS RECEBIDOS
	/
	15.000
	/
	15.000
	MÁQUINAS
	450.000
	/
	450.000
	/
	MARCAS E PATENTES
	3.000.000
	/
	3.000.000
	/
	MATERIAL DE EXPEDIENTE
	2.500.000
	/
	2.500.000
	/
	MERCADORIAS
	740.000
	235.000
	505.000
	/
	RECEITA SOBRE VENDAS
	/
	270.000
	/
	270.000
	TÍTULOS A RECEBER À LONGO PRAZO
	100.000
	/
	100.000
	/
	VEÍCULOS
	300.000
	100.000
	200.000
	/
	TOTAL
	21.729.844,89
	21.729.844,89
	19.666.844,89
	19.666.845,89BALANÇO PATRIMONIAL
DEPÓSITO 14-BIS / ARTIGOS AERONÁUTICOS LTDA.
	ATIVO
	PASSIVO
	
	
	CIRCULANTE
	 
	CIRCULANTE
	 
	CAIXA
	3.433.844,89
	FORNECEDORES
	750.000
	BCM
	700.000
	DUPLICATAS A PAGAR
	200.000
	DUPLICATAS A RECEBER
	100.000
	EMPRÉSTIMOS BANCÁRIOS
	1.000.000
	EST. MATERIAL DE EXP.
	2.500.000
	 
	 
	EST. MERCADORIAS
	505.000
	 
	 
	 
	 
	NÃO CIRCULANTE
	 
	NÃO CIRCULANTE
	 
	EXIGÍVEL EM LONGO PRAZO
	 
	REALIZÁVEL EM LONGO PRAZO
	 
	DUPLICATAS A PAGAR
	270.000
	DUPLICATAS A RECEBER
	315.000
	FINANCIAMENTO
	250.000
	TÍTULOS A RECEBER
	100.000
	 
	 
	 
	 
	 
	
	INVESTIMENTO
	 
	 
	 
	AÇÕES
	2.500.000
	PATRIMÔNIO LÍQUIDO
	 
	IMÓVEIS
	3.000.000
	LUCROS OU PREJ. ACUMULADOS
	(-) 288.000
	 
	 
	CAPITAL SOCIAL
	16.721.844,89
	IMOBILIZADO
	 
	 
	 
	COMPUTADORES
	2.000.000
	 
	 
	VEÍCULOS
	200.000
	 
	 
	MÁQUINAS E EQUIPAMENTOS
	450.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	INTANGÍVEL
	 
	 
	 
	DESPESAS DA ORGANIZAÇÃO
	100.000
	 
	 
	MARCAS E PATENTES
	3.000.000
	 
	 
	 
	 
	 
	 
	TOTAL ATIVO = 
	18.903.844,89
	TOTAL PASSIVO = 
	18.903.844,89