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QUADRO RESUMO ÍNDICES QUADRO COMPARATIVO PARA ANÁLISE DE ÍNDICES IC - INDICADORES DE CAPACIDADE DE PAGAMENTO ÍNDICE FATOR DIAGNÓSTICO 2014 2015 2016 CICLO DE CAIXA (CCL) - (01) 52,364,000.00 57,035,000.00 64,740,000.00 Houve um crescimento na reserva de capital de longo prazo. CICLO DE CAIXA (CCL) - (02) 52,364,000.00 57,035,000.00 64,740,000.00 Houve um crescimento na reserva de capital de longo prazo. LIQUIDEZ GERAL (ILG) 0.38 0.38 0.38 Cada hum real que tenho de obrigação, tenho um ativo de curto prazo insuficiente para cobrir. LIQUIDEZ CORRENTE (ILC) 1.63 1.51 1.80 Para cada hum real de obrigação curto prazo, a empresa dispõe de situação favorável no curto prazo LIQUIDEZ SECA (LS) 1.27 1.25 1.46 Para cada hum real de obrigações, a empresa tem situação favorável sem contr com o estoque. PARTICIPAÇÃO DE TERCEIROS (PCT) % 155 249 218 A participação de capital de terceiro está muito acima da participação do capital próprio - sit. Desfav. COMPOSIÇÃO DE ENDIVIDAMENTO (CE) % 17 17 15 15% das dívidas estão no curto prazo. Situação favorável. IA - INDICADORES DE ATIVIDADES ÍNDICE FATOR DIAGNÓSTICO 2014 2015 2016 GIRO DO ATIVO (IGA) 0.42 0.36 0.35 Giro está baixo do ativo está baixo. Gerando uma situação desfavorável para a empresa. IR - INDICADORES DE RENTABILIDADE ÍNDICE FATOR DIAGNÓSTICO 2014 2015 2016 PATRIMÔNIO LIQUIDO (IPL) % 187 244 226 A participação do capital próprio no imobilizado está muito alto. Gendo um situação não favorável. MARGEM LÍQUIDA (IML) % 24 31 32 A empresa obteve uma margem positiva sobre o que foi vendido. RENTABILIDADE DO ATIVO (ROI) % 10 11 11 de cada 100 reais investido, teve um retorno de 11%. Situação favorável. RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LIQUIDO (IRPL OU ROE) % 26 38 36 A empresa gerou para cada 100 reais dos sócios. 36% de lucro. QUADRO ÍNDICES ANÁL. HORIZONTAL QUADRO COMPARATIVO PARA ANÁLISE DE ÍNDICES ÍNDICE FATOR REFERÊNCIA 2014 AH 2015 AH 2016 AH CICLO DE CAIXA (CCL) - (01) 52,364,000.00 100% 57,035,000.00 108.92 64,740,000.00 123.63 CCL = PNC+PL -ANC CICLO DE CAIXA (CCL) - (02) 52,364,000.00 100% 57,035,000.00 108.92 64,740,000.00 123.63 CCL = AC-PC LIQUIDEZ GERAL (ILG) 0.38 100% 0.38 99.24 0.38 100.31 ILG = AC+RLP/PC+ELP > = 1,00 LIQUIDEZ CORRENTE (ILC) 1.63 100% 1.51 92.51 1.80 110.05 ILC = AC/PC > = 1,00 LIQUIDEZ SECA (LS) 1.27 100% 1.25 98.87 1.46 115.20 LS = A-ESTOQUE/PC > = 1,00 PARTICIPAÇÃO DE TERCEIROS (PCT) % 155 100% 249 160 218 141 PCT = PC+PNC/PL*100 < = 1,00 COMPOSIÇÃO DE ENDIVIDAMENTO (CE) % 17 100% 17 101 15 86 CE = PC/PC+PNC*100 < = 50% PATRIMÔNIO LIQUIDO (IPL) % 187 100% 244 131 226 121 IPL = IMOBILIZADO/PL*100 < = 100 GIRO DO ATIVO (IGA) 0.42 100% 0.36 84 0.35 83 IGA = VENDAS LÍQUIDAS/ATIVO > = 1 MARGEM LÍQUIDA (IML) % 24 100% 31 129 32 134 IML = LUCRO LÍQUIDO/VENDAS LÍQUIDAS*100 RENTABILIDADE DO ATIVO (ROI) % 10 100% 11 108 11 110 ROI = LUCRO LÍQUIDO/ATIVO*100 RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LIQUIDO (IRPL OU ROE) % 26 100% 38 148 36 138 IPL OU ROE = LUCRO LÍQUIDO/PL*100 INDICES TABELA DE ÍNDICES 2016 DADOS DO BALANÇO PATRIMONIAL DO ULTIMO EXERCÍCIO SOCIAL ATIVO TOTAL ...................................................... R$ 804,945,000.00 ATIVO CIRCULANTE ...................................................... R$ 145,907,000.00 ESTOQUE ...................................................... R$ 27,622,000.00 ATIVO NÃO CIRCULANTE ...................................................... R$ 659,038,000.00 ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ....................... R$ 66,551,000.00 IMOBILIZADO ................................................................ R$ 571,876,000.00 PASIVO CIRCULANTE................................................... R$ 81,167,000.00 PASIVO NÃO CIRCULANTE................................................... R$ 471,035,000.00 PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO......................... R$ 471,035,000.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO................................................... R$ 252,743,000.00 DADOS DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO VENDAS LÍQUIDAS ...................................................... R$ 282,589,000.00 LUCRO LÍQUIDO ...................................................... R$ 89,978,000.00 ÍNDICE DO CICLO DE CAIXA 1) CCL = PNC+PL -ANC 2) CCL = AC-PC CCL= 64,740,000.00 CCL= 64,740,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ GERAL ILG = AC+RLP/PC+ELP > = 1,00 212,458,000.00 = 0.38 552,202,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ CORRENTE ILC = AC/PC > = 1,00 145,907,000.00 = 1.80 81,167,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ SECA LS = AC-ESTOQUE/PC > = 1,00 118,285,000.00 = 1.46 81,167,000.00 ÍNDICE DE PARTICIPAÇÃO DE TERCEIROS PCT = PC+PNC/PL*100 < = 1,00 PCT= 552,202,000.00 = 218 % 252,743,000.00 ÍNDICE DE COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO CE = PC/PC+PNC*100 < = 50% 81,167,000.00 = 15 % 552,202,000.00 ÍNDICE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL = IMOBILIZADO/PL*100 < = 100 571,876,000.00 = 226 % 252,743,000.00 ÍNDICE DE GIRO DO ATIVO GA = VENDAS LÍQUIDAS/ATIVO > = 1,00 282,589,000.00 = 0.35 804,945,000.00 ÍNDICE DE MARGEM LÍQUIDA ML = LUCRO LÍQUIDO/VENDAS LÍQUIDAS*100 ML= 89,978,000.00 = 32 % 282,589,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO ATIVO ROI = LUCRO LÍQUIDO/ATIVO*100 89,978,000.00 = 11 % 804,945,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL OU ROE = LUCRO LÍQUIDO/PL*100 89,978,000.00 = 36 % 252,743,000.00 TABELA DE ÍNDICES 2015 DADOS DO BALANÇO PATRIMONIAL DO ULTIMO EXERCÍCIO SOCIAL ATIVO TOTAL ...................................................... R$ 900,135,000.00 ATIVO CIRCULANTE ...................................................... R$ 168,607,000.00 ESTOQUE ...................................................... R$ 29,057,000.00 ATIVO NÃO CIRCULANTE ...................................................... R$ 731,528,000.00 ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ....................... R$ 75,853,000.00 IMOBILIZADO ................................................................ R$ 629,831,000.00 PASIVO CIRCULANTE................................................... R$ 111,572,000.00 PASIVO NÃO CIRCULANTE................................................... R$ 530,633,000.00 PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO......................... R$ 530,633,000.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO................................................... R$ 257,930,000.00 DADOS DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO VENDAS LÍQUIDAS ...................................................... R$ 321,638,000.00 LUCRO LÍQUIDO ...................................................... R$ 98,576,000.00 ÍNDICE DO CICLO DE CAIXA CCL = PNC+PL -ANC > = 1,00 2) CCL = AC-PC CCL= 57,035,000.00 CCL= 57,035,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ GERAL ILG = AC+RLP/PC+ELP > = 1,00 244,460,000.00 = 0.38 642,205,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ CORRENTE ILC = AC/PC > = 1,00 168,607,000.00 = 1.51 111,572,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ SECA LS = A-ESTOQUE/PC > = 1,00 139,550,000.00 = 1.25 111,572,000.00 ÍNDICE DE PARTICIPAÇÃO DE TERCEIROS PCT = PC+PNC/PL*100 < = 1,00 PCT= 642,205,000.00 = 249 % 257,930,000.00 ÍNDICE DE COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO CE = PC/PC+PNC*100 < = 50% 111,572,000.00 = 17 % 642,205,000.00 ÍNDICE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL = IMOBILIZADO/PL*100 < = 100 629,831,000.00 = 244 % 257,930,000.00 ÍNDICE DE GIRO DO ATIVO GA = VENDAS LÍQUIDAS/ATIVO > = 1,00 321,638,000.00 = 0.36 900,135,000.00 ÍNDICE DE MARGEM LÍQUIDA ML = LUCRO LÍQUIDO/VENDAS LÍQUIDAS*100 ML= 98,576,000.00 = 31 % 321,638,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO ATIVO ROI = LUCRO LÍQUIDO/ATIVO*100 98,576,000.00 = 11 % 900,135,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL OU ROE = LUCRO LÍQUIDO/PL*100 98,576,000.00 = 38 % 257,930,000.00 TABELA DE ÍNDICES 2014 DADOS DO BALANÇO PATRIMONIAL DO ULTIMO EXERCÍCIO SOCIAL ATIVO TOTAL ...................................................... R$ 793,735,000.00 ATIVO CIRCULANTE ...................................................... R$ 135,023,000.00 ESTOQUE ...................................................... R$ 30,457,000.00 ATIVO NÃO CIRCULANTE ...................................................... R$ 658,352,000.00 ATIVO REALIZÁVEL A LONGO PRAZO ....................... R$ 50,104,000.00 IMOBILIZADO ................................................................ R$ 580,990,000.00 PASIVO CIRCULANTE................................................... R$ 82,659,000.00 PASIVO NÃO CIRCULANTE................................................... R$ 399,994,000.00 PASSIVO EXIGÍVEL A LONGO PRAZO......................... R$ 399,994,000.00 PATRIMÔNIO LÍQUIDO................................................... R$ 310,722,000.00 DADOS DA DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO VENDAS LÍQUIDAS ...................................................... R$ 337,260,000.00 LUCRO LÍQUIDO ...................................................... R$ 80,437,000.00 ÍNDICE DO CICLO DE CAIXA CCL = PNC+PL -ANC > = 1,00 2) CCL = AC-PC CCL= 52,364,000.00 CCL= 52,364,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ GERAL ILG = AC+RLP/PC+ELP > = 1,00 185,127,000.00 = 0.38 482,653,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ CORRENTE ILC = AC/PC > = 1,00 135,023,000.00 = 1.63 82,659,000.00 ÍNDICE DE LIQUIDEZ SECA LS = A-ESTOQUE/PC > = 1,00 104,566,000.00 = 1.27 82,659,000.00 ÍNDICE DE PARTICIPAÇÃO DE TERCEIROS PCT = PC+PNC/PL*100 < = 1,00 PCT= 482,653,000.00 = 155 % 310,722,000.00 ÍNDICE DE COMPOSIÇÃO DO ENDIVIDAMENTO CE = PC/PC+PNC*100 < = 50% 82,659,000.00 = 17 % 482,653,000.00 ÍNDICE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL = IMOBILIZADO/PL*100 < = 100 580,990,000.00 = 187 % 310,722,000.00 ÍNDICE DE GIRO DO ATIVO GA = VENDAS LÍQUIDAS/ATIVO > = 1,00 337,260,000.00 = 0.42 793,735,000.00 ÍNDICE DE MARGEM LÍQUIDA ML = LUCRO LÍQUIDO/VENDAS LÍQUIDAS*100 ML= 80,437,000.00 = 24 % 337,260,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO ATIVO ROI = LUCRO LÍQUIDO/ATIVO*100 80,437,000.00 = 10 % 793,735,000.00 ÍNDICE DE RENTABILIDADE DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO IPL OU ROE = LUCRO LÍQUIDO/PL*100 80,437,000.00 = 26 % 310,722,000.00 ATIVO BP ATUALIZADO DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo - (Reais Mil) Conta Descrição 31/12/2014 AH AV 31/12/2015 AH AV 31/12/2016 AH AV ANÁLISE CONCLUSIVA 1.01 Ativo Circulante * 135,023,000.00 100% 17.0% * 168,607,000.00 * 124.87 18.7% * 145,907,000.00 * 108.06 18.1% FINANCEIRO * 69,002,000.00 100% 8.7% * 100,892,000.00 * 146.22 11.2% * 71,664,000.00 * 103.86 8.9% 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa * 44,239,000.00 100% 5.6% * 97,845,000.00 * 221.17 10.9% * 69,108,000.00 * 156.22 8.6% 1.01.02 Aplicações Financeiras * 24,763,000.00 100% 3.1% * 3,047,000.00 * 12.30 0.3% * 2,556,000.00 * 10.32 0.3% OPERACIONAL * 66,021,000.00 100% 8.3% * 46,061,685.00 * 69.77 5.1% * 74,243,000.00 * 112.45 9.2% 1.01.03 Contas a Receber * 21,167,000.00 100% 2.7% * 31,685.00 * 0.15 0.0% * 15,543,000.00 * 73.43 1.9% 1.01.04 Estoques * 30,457,000.00 100% 3.8% * 29,057,000.00 * 95.40 3.2% * 27,622,000.00 * 90.69 3.4% 1.01.06 Tributos a Recuperar * 10,123,000.00 100% 1.3% * 10,732,000.00 * 106.02 1.2% * 8,153,000.00 * 80.54 1.0% 1.01.08 Outros Ativos Circulantes * 4,274,000.00 100% 0.5% * 6,241,000.00 * 146.02 0.7% * 22,925,000.00 * 536.38 2.8% 1.02 Ativo Não Circulante * 658,352,000.00 100% 82.94% * 731,528,000.00 * 111.12 81.3% * 659,038,000.00 * 100.10 81.9% 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo * 50,104,000.00 100% 6.3% * 75,853,000.00 * 151.39 8.4% * 66,551,000.00 * 132.83 8.3% 1.02.02 Investimentos * 15,282,000.00 100% 1.9% * 13,772,000.00 * 90.12 1.53% * 9,948,000.00 * 65.10 1.2% 1.02.03 Imobilizado * 580,990,000.00 100% 73.2% * 629,831,000.00 * 108.41 70.0% * 571,876,000.00 * 98.43 71.0% 1.02.04 Intangível * 11,976,000.00 100% 1.5% * 12,072,000.00 * 100.80 1.3% * 10,663,000.00 * 89.04 1.3% 1 Ativo Total * 793,735,000.00 100% 100% * 900,135,000.00 * 113.40 100% * 804,945,000.00 * 101.41 100% PASSIVO BP ATUALIZADO DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo - (Reais Mil) Conta Descrição 31/12/2014 AH AV 31/12/2015 AH AV 31/12/2016 AH AV ANÁLISE CONCLUSIVA 2.01 Passivo Circulante 82,659,000.00 100% 10.4% * 111,572,000.00 134.98 12.4% * 81,167,000.00 98.19 10.1% OPERACIONAL * 32,070,000.00 100% 4.04% * 30,383,000.00 94.74 3.4% * 26,352,000.00 82.17 3.3% 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas * 5,489,000.00 100% 0.7% * 5,085,000.00 92.64 0.6% * 7,159,000.00 130.42 0.9% 2.01.02 Fornecedores * 25,924,000.00 100% 3.3% * 24,888,000.00 96.00 2.8% * 18,781,000.00 72.45 2.3% 2.01.03 Obrigações Fiscais * 657,000.00 100% 0.1% * 410,000.00 62.40 0.0% * 412,000.00 62.71 0.1% FINANCEIRO * 50,589,000.00 6.4% * 81,189,000.00 1.60 9.02% * 54,815,000.00 108.35 6.8% 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos * 31,523,000.00 100% 4.0% * 57,334,000.00 181.88 6.4% * 31,796,000.00 100.87 4.0% 2.01.04.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro * 42,000.00 100% 0.0% * 73,000.00 173.81 0.01% * 59,000.00 140.48 0.0% 2.01.05 Outras Obrigações * 16,909,000.00 100% 2.1% * 20,738,000.00 122.64 2.3% * 18,683,000.00 110.49 2.3% 2.01.06 Provisões * 2,115,000.00 100% 0.3% * 2,556,000.00 120.85 0.3% * 2,672,000.00 126.34 0.3% 2.01.07 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados * 0.00 100% 0.0% * 488,000.00 48800000000.00 0.1% * 1,605,000.00 160500000000.00 0.2% 2.02 Passivo Não Circulante * 399,994,000.00 100% 50.4% * 530,633,000.00 132.66 59.0% * 471,035,000.00 117.76 58.5% 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos * 319,470,000.00 100% * 435,616,000.00 136.36 * 353,929,000.00 110.79 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos * 319,322,000.00 100% 40.2% * 435,313,000.00 136.32 48.4% * 353,193,000.00 110.61 43.9% 2.02.01.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro * 148,000.00 100% 0.0% * 303,000.00 204.73 0.0% * 736,000.00 497.30 0.1% 2.02.03 Tributos Diferidos * 8,052,000.00 100% 1.0% * 906,000.00 11.25 0.1% * 856,000.00 10.63 0.1% 2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos * 8,052,000.00 100% * 906,000.00 11.25 * 856,000.00 10.63 2.02.04 Provisões * 72,472,000.00 100% * 94,111,000.00 129.86 * 116,250,000.00 160.41 2.02.04 Provisões * 72,472,000.00 100% 9.1% * 94,111,000.00 129.86 10.46% * 11,625,000.00 16.04 1.4% 2.02.04.02.04 Plano de Pensão e de Saúde * 43,803,000.00 100% * 47,618,000.00 108.71 * 69,996,000.00 159.80 2.02.04.02.05 Provisão para Desmantelamento de Áreas * 21,958,000.00 100% * 35,728,000.00 162.71 * 33,412,000.00 152.16 2.02.04.02.06 Outras Provisões * 2,620,000.00 100% * 1,989,000.00 75.92 * 1,790,000.00 68.32 2.03 Patrimônio Líquido Consolidado * 310,722,000.00 100% 39.2% * 257,930,000.00 83.01 28.7% * 252,743,000.00 81.34 31.4% 2.03.01 Capital Social Realizado * 205,432,000.00 100% 25.9% * 205,432,000.00 100.00 22.8% * 205,432,000.00 100.00 25.5% 2.03.02 Reservas de Capital -646,000.00 100% -0.1% * 21,000.00 -3.25 0.0% * 1,035,000.00 -160.22 0.1% 2.03.04 Reservas de Lucros * 127,438,000.00 100% 16.1% * 92,612,000.00 72.67 10.3% * 77,800,000.00 61.05 9.7% 2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -23,376,000.00 100% -2.9% -43,334,000.00 185.38 -4.8% -34,037,000.00 145.61 -4.2% 2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores * 1,874,000.00 100% 0.2% * 3,199,000.00 170.70 0.4% * 2,513,000.00 134.10 0.3% 2 Passivo Total * 793,375,000.00 100% 100% * 900,135,000.00 113.46 100% * 804,945,000.00 101.46 100% DRE DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado - (Reais Mil) Conta Descrição 01/01/2014 AH AV 01/01/2015 AH AV 01/01/2016 AH AV ANÁLISE CONCLUSIVA à à à 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 3.01 Receita de Venda de Bens e/ou Serviços * 337,260,000.00 100% 100% * 321,638,000.00 95.37 100% * 282,589,000.00 * 83.79 100% 3.02 Custo dos Bens e/ou Serviços Vendidos -256,823,000.00 100% -76% -223,062,000.00 86.85 -69% -192,611,000.00 * 75.00 -68% 3.03 Resultado Bruto * 80,437,000.00 100% 24% * 98,576,000.00 122.55 31% * 89,978,000.00 * 111.86 32% 3.04 Despesas/Receitas Operacionais -102,353,000.00 100% -30% -111,764,000.00 109.19 -35% -73,496,000.00 * 71.81 -26% 3.04.03 Perdas pela Não Recuperabilidade de Ativos 3.04.04 Outras Receitas Operacionais 3.05 Resultado Antes do Resultado Financeiro e dos Tributos -21,916,000.00 100% -6% -13,188,000.00 60.18 -4% * 16,482,000.00 -75.21 6% 3.06.01 Receitas Financeiras * 5,355,000.00 100% 2% * 4,867,000.00 90.89 2% * 3,638,000.00 * 67.94 1% 3.06.02.01 Despesas Financeiras -9,255,000.00 100% -3% -21,545,000.00 232.79 -7% -24,176,000.00 * 261.22 -9% 3.07 Resultado Antes dos Tributos sobre o Lucro -25,816,000.00 100% -8% -41,229,000.00 159.70 -13% -10,703,000.00 * 41.46 -4% 3.08 Imposto de Renda e Contribuição Social sobre o Lucro * 3,892,000.00 100% 1% * 6,058,000.00 155.65 2% -2,342,000.00 -60.17 -1% 3.09 Resultado Líquido das Operações Continuadas -21,924,000.00 100% -7% -35,171,000.00 160.42 -11% -13,045,000.00 * 59.50 -5% 3.11 Lucro/Prejuízo Consolidado do Período -21,924,000.00 100% -7% -35,171,000.00 160.42 -11% -13,045,000.00 * 59.50 -5% 3.11.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -21,587,000.00 100% -6% -34,836,000.00 161.37 -11% -14,824,000.00 * 68.67 -5% 3.11.02 Atribuído a Sócios Não Controladores -337,000.00 100% -0% -335,000.00 99.41 -0% * 1,779,000.00 -527.89 1% 3.99 Lucro por Ação - (Reais / Ação) 3.99.01 Lucro Básico por Ação 3.99.01.01 ON -1.65 100% -0% -2.67 161.82 -0% -1.14 * 69.09 -0% 3.99.01.02 PN -1.65 100% -0% -2.67 161.82 -0% -1.14 * 69.09 -0% 3.99.02 Lucro Diluído por Ação 3.99.02.01 ON -1.65 100% -0% -2.67 161.82 -0% -1.14 * 69.09 -0% 3.99.02.02 PN -1.65 100% -0% -2.67 161.82 -0% -1.14 * 69.09 -0% ATIVO PB DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Ativo - (Reais Mil) Conta Descrição 31/12/2014 AH/AV 31/12/2015 AH AV 31/12/2016 AH AV 1.01 Ativo Circulante * 135,025,000.00 100% * 168,607,000.00 * 124.87 * 145,907,000.00 * 108.06 FINANCEIRO * 69,002,000.00 100% * 100,892,000.00 * 146.22 * 71,664,000.00 * 103.86 1.01.01 Caixa e Equivalentes de Caixa * 44,239,000.00 100% * 97,845,000.00 * 221.17 * 69,108,000.00 * 156.22 1.01.02 Aplicações Financeiras * 24,763,000.00 100% * 3,047,000.00 * 12.30 * 2,556,000.00 * 10.32 1.01.02.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo 1.01.02.01.01 Títulos para Negociação 1.01.02.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 1.01.02.02 Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado 1.01.02.02.01 Títulos Mantidos até o Vencimento OPERACIONAL * 94,802,000.00 100% * 79,412,685.00 * 83.77 * 121,986,000.00 * 128.67 1.01.03 Contas a Receber * 21,167,000.00 100% * 31,685.00 * 0.15 * 15,543,000.00 * 73.43 1.01.03.01 Clientes 1.01.03.02 Outras Contas a Receber 1.01.04 Estoques * 30,457,000.00 100% * 29,057,000.00 * 95.40 * 27,622,000.00 * 90.69 1.01.05 Ativos Biológicos 1.01.06 Tributos a Recuperar * 10,123,000.00 100% * 10,732,000.00 * 106.02 * 8,153,000.00 * 80.54 1.01.06.01 Tributos Correntes a Recuperar * 10,123,000.00 100% * 10,732,000.00 * 106.02 * 8,153,000.00 * 80.54 1.01.06.01.01 Imposto de renda e contribuição social correntes * 2,823,000.00 100% * 3,839,000.00 * 135.99 * 1,961,000.00 * 69.47 1.01.06.01.02 Outros tributos a recuperar * 7,300,000.00 100% * 6,893,000.00 * 94.42 * 6,192,000.00 * 84.82 1.01.07 Despesas Antecipadas 1.01.08 Outros Ativos Circulantes * 4,274,000.00 100% * 6,241,000.00 * 146.02 * 22,925,000.00 * 536.38 1.01.08.01 Ativos Não-Correntes a Venda * 13,000.00 100% * 595,000.00 * 4,576.92 * 22,925,000.00 * 176,346.15 1.01.08.02 Ativos de Operações Descontinuadas 1.01.08.03 Outros * 4,261,000.00 100% * 5,646,000.00 * 132.50 * 4,256,000.00 * 99.88 1.01.08.03.01 Adiantamento a Fornecedores * 1,123,000.00 100% * 421,000.00 * 37.49 * 540,000.00 * 48.09 1.01.08.03.02 Outros * 3,138,000.00 100% * 5,225,000.00 * 166.51 * 3,716,000.00 * 118.42 1.02 Ativo Não Circulante * 658,352,000.00 100% * 731,528,000.00 * 111.12 * 659,038,000.00 * 100.10 1.02.01 Ativo Realizável a Longo Prazo * 50,104,000.00 100% * 75,853,000.00 * 151.39 * 66,551,000.00 * 132.83 1.02.01.01 Aplicações Financeiras Avaliadas a Valor Justo * 6,000.00 100% * 21,000.00 * 350.00 0.0 0.0 1.02.01.01.01 Títulos para Negociação 1.02.01.01.02 Títulos Disponíveis para Venda 1.02.01.02 Aplicações Financeiras Avaliadas ao Custo Amortizado * 284,000.00 100% * 321,000.00 * 113.03 * 293,000.00 * 103.17 1.02.01.02.01 Títulos Mantidos até o Vencimento 1.02.01.03 Contas a Receber * 12,834,000.00 100% * 15,301,000.00 * 119.22 * 14,832,000.00 * 115.57 1.02.01.03.01 Clientes 1.02.01.03.02 Outras Contas a Receber 1.02.01.04 Estoques 1.02.01.05 Ativos Biológicos 1.02.01.06 Tributos Diferidos * 13,318,000.00 100% * 34,507,000.00 * 259.10 * 24,274,000.00 * 182.26 1.02.01.06.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos * 2,676,300.00 100% * 23,490,000.00 * 877.70 * 14,038,000.00 * 524.53 1.02.01.06.02 Impostos e Contribuições * 10,645,000.00 100% * 11,017,000.00 * 103.49 * 10,236,000.00 * 96.16 1.02.01.07 Despesas Antecipadas 1.02.01.08 Créditos com Partes Relacionadas 1.02.01.08.01 Créditos com Coligadas 1.02.01.08.03 Créditos com Controladores 1.02.01.08.04 Créditos com Outras Partes Relacionadas 1.02.01.09 Outros Ativos Não Circulantes * 23,662,000.00 100% * 25,703,000.00 * 108.63 * 27,152,000.00 * 114.75 1.02.01.09.01 Ativos Não-Correntes a Venda 1.02.01.09.02 Ativos de Operações Descontinuadas 1.02.01.09.03 Adiantamento a Fornecedores * 6,398,000.00 100% * 6,395,000.00 * 99.95 * 3,742,000.00 * 58.49 1.02.01.09.04 Depósitos Judiciais * 7,124,000.00 100% * 9,758,000.00 * 136.97 * 13,032,000.00 * 182.93 1.02.01.09.05 Outros Realizáveis a Longo Prazo * 10,140,000.00 100% * 9,550,000.00 * 94.18 * 10,378,000.00 * 102.35 1.02.02 Investimentos * 15,282,000.00 100% * 13,772,000.00 * 90.12 * 9,948,000.00 * 65.10 1.02.02.01 Participações Societárias 1.02.02.01.01 Participações em Coligadas 1.02.02.01.04 Outras Participações Societárias 1.02.02.02 Propriedades para Investimento 1.02.03 Imobilizado * 580,990,000.00 100% * 629,831,000.00 * 108.41 * 571,876,000.00 * 98.43 1.02.03.01 Imobilizado em Operação 1.02.03.02 Imobilizado Arrendado 1.02.03.03 Imobilizado em Andamento 1.02.04 Intangível * 11,976,000.00 100% * 12,072,000.00 * 100.80 * 10,663,000.00 * 89.04 1.02.04.01 Intangíveis 1.02.04.01.01 Contrato de Concessão 1.02.04.01.03 Softwares 1.02.04.02 Goodwill 1 Ativo Total * 793,735,000.00 100% * 900,135,000.00 * 113.40 * 804,945,000.00 * 101.41 PASS PB DFs Consolidadas / Balanço Patrimonial Passivo - (Reais Mil) Conta Descrição 31/12/2016 31/12/2015 31/12/2014 2 Passivo Total 804.945.000 900.135.000 793.375.000 2.01 Passivo Circulante 81.167.000 111.572.000 82.659.000 2.01.01 Obrigações Sociais e Trabalhistas 7.159.000 5.085.000 5.489.000 2.01.01.01 Obrigações Sociais 2.01.01.02 Obrigações Trabalhistas 2.01.02 Fornecedores 18.781.000 24.888.000 25.924.000 2.01.02.01 Fornecedores Nacionais 2.01.02.02 Fornecedores Estrangeiros 2.01.03 Obrigações Fiscais 412.000 410.000 657.000 2.01.03.01 Obrigações Fiscais Federais 412.000 410.000 657.000 2.01.03.01.01 Imposto de Renda e Contribuição Social a Pagar 412.000 410.000 657.000 2.01.03.02 Obrigações Fiscais Estaduais 2.01.03.03 Obrigações Fiscais Municipais 2.01.04 Empréstimos e Financiamentos 31.855.000 57.407.000 31.565.000 2.01.04.01 Empréstimos e Financiamentos 31.796.000 57.334.000 31.523.000 2.01.04.01.01 Em Moeda Nacional 2.01.04.01.02 Em Moeda Estrangeira 2.01.04.02 Debêntures 2.01.04.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro 59.000 73.000 42.000 2.01.05 Outras Obrigações 18.683.000 20.738.000 16.909.000 2.01.05.01 Passivos com Partes Relacionadas 2.01.05.01.01 Débitos com Coligadas 2.01.05.01.03 Débitos com Controladores 2.01.05.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 2.01.05.02 Outros 18.683.000 20.738.000 16.909.000 2.01.05.02.01 Dividendos e JCP a Pagar 2.01.05.02.02 Dividendo Mínimo Obrigatório a Pagar 2.01.05.02.03 Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações 2.01.05.02.04 Outros Impostos e contribuições 11.826.000 13.139.000 10.796.000 2.01.05.02.05 Outras contas e despesas a pagar 6.857.000 7.599.000 6.113.000 2.01.06 Provisões 2.672.000 2.556.000 2.115.000 2.01.06.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 2.01.06.01.01 Provisões Fiscais 2.01.06.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.01.06.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 2.01.06.01.04 Provisões Cíveis 2.01.06.02 Outras Provisões 2.672.000 2.556.000 2.115.000 2.01.06.02.01 Provisões para Garantias 2.01.06.02.02 Provisões para Reestruturação 2.01.06.02.03 Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação 2.01.06.02.04 Plano de Pensão e de Saúde 2.672.000 2.556.000 2.115.000 2.01.07 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados 1.605.000 488.000 0 2.01.07.01 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda 1.605.000 488.000 0 2.01.07.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 2.02 Passivo Não Circulante 471.035.000 530.633.000 399.994.000 2.02.01 Empréstimos e Financiamentos 353.929.000 435.616.000 319.470.000 2.02.01.01 Empréstimos e Financiamentos 353.193.000 435.313.000 319.322.000 2.02.01.01.01 Em Moeda Nacional 2.02.01.01.02 Em Moeda Estrangeira 2.02.01.02 Debêntures 2.02.01.03 Financiamento por Arrendamento Financeiro 736.000 303.000 148.000 2.02.02 Outras Obrigações 2.02.02.01 Passivos com Partes Relacionadas 2.02.02.01.01 Débitos com Coligadas 2.02.02.01.03 Débitos com Controladores 2.02.02.01.04 Débitos com Outras Partes Relacionadas 2.02.02.02 Outros 2.02.02.02.01 Obrigações por Pagamentos Baseados em Ações 2.02.02.02.02 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 2.02.03 Tributos Diferidos 856.000 906.000 8.052.000 2.02.03.01 Imposto de Renda e Contribuição Social Diferidos 856.000 906.000 8.052.000 2.02.04 Provisões 116.250.000 94.111.000 72.472.000 2.02.04.01 Provisões Fiscais Previdenciárias Trabalhistas e Cíveis 11.052.000 8.776.000 4.091.000 2.02.04.01.01 Provisões Fiscais 2.02.04.01.02 Provisões Previdenciárias e Trabalhistas 2.02.04.01.03 Provisões para Benefícios a Empregados 2.02.04.01.04 Provisões Cíveis 2.02.04.02 Outras Provisões 105.198.000 85.335.000 68.381.000 2.02.04.02.01 Provisões para Garantias 2.02.04.02.02 Provisões para Reestruturação 2.02.04.02.03 Provisões para Passivos Ambientais e de Desativação 2.02.04.02.04 Plano de Pensão e de Saúde 69.996.000 47.618.000 43.803.000 2.02.04.02.05 Provisão para Desmantelamento de Áreas 33.412.000 35.728.000 21.958.000 2.02.04.02.06 Outras Provisões 1.790.000 1.989.000 2.620.000 2.02.05 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda e Descontinuados 2.02.05.01 Passivos sobre Ativos Não-Correntes a Venda 2.02.05.02 Passivos sobre Ativos de Operações Descontinuadas 2.02.06 Lucros e Receitas a Apropriar 2.02.06.01 Lucros a Apropriar 2.02.06.02 Receitas a Apropriar 2.02.06.03 Subvenções de Investimento a Apropriar 2.03 Patrimônio Líquido Consolidado 252.743.000 257.930.000 310.722.000 2.03.01 Capital Social Realizado 205.432.000 205.432.000 205.432.000 2.03.02 Reservas de Capital 1.035.000 21.000 -646.000 2.03.02.01 Ágio na Emissão de Ações 2.03.02.02 Reserva Especial de Ágio na Incorporação 2.03.02.03 Alienação de Bônus de Subscrição 2.03.02.04 Opções Outorgadas 2.03.02.05 Ações em Tesouraria 2.03.02.06 Adiantamento para Futuro Aumento de Capital 2.03.03 Reservas de Reavaliação 2.03.04 Reservas de Lucros 77.800.000 92.612.000 127.438.000 2.03.04.01 Reserva Legal 2.03.04.02 Reserva Estatutária 2.03.04.03 Reserva para Contingências 2.03.04.04 Reserva de Lucros a Realizar 2.03.04.05 Reserva de Retenção de Lucros 2.03.04.06 Reserva Especial para Dividendos Não Distribuídos 2.03.04.07 Reserva de Incentivos Fiscais 2.03.04.08 Dividendo Adicional Proposto 2.03.04.09 Ações em Tesouraria 2.03.05 Lucros/Prejuízos Acumulados 2.03.06 Ajustes de Avaliação Patrimonial 2.03.07 Ajustes Acumulados de Conversão 2.03.08 Outros Resultados Abrangentes -34.037.000 -43.334.000 -23.376.000 2.03.09 Participação dos Acionistas Não Controladores 2.513.000 3.199.000 1.874.000 DRE ABRANGENTE DFs Consolidadas / Demonstração do Resultado Abrangente - (Reais Mil) Conta Descrição 01/01/2014 AH AV 01/01/2015 AH AV 01/01/2016 AH AV à à à 31/12/2014 31/12/2015 31/12/2016 4.01 Lucro Líquido Consolidado do Período -21.924.000 -35.171.000 -13.045.000 4.02 Outros Resultados Abrangentes -16.164.000 -19.229.000 8.620.000 4.02.01 Ganhos (perdas) atuariais - plano de pensão e saúde -13.724.000 -202.000 -17.449.000 4.02.02 IR e CSLL diferidos s/ perdas (ganhos) atuariais com planos de benefícios definidos 2.695.000 -53.000 3.485.000 4.02.03 Ajustes acumulados de conversão 4.721.000 24.545.000 -11.892.000 4.02.04 Resultados não realizados em títulos disponíveis para a venda reconhecidos no PL 4.02.05 Resultados não realizados em títulos disponíveis para a venda transferidos para o resultado 4.02.06 IR e CSLL diferidos s/ títulos disponíveis para a venda 4.02.07 Resultados não realizados com hedge de fluxo de caixa Reconhecidos no PL -15.636.000 -68.704.000 40.357.000 4.02.08 Hedge de fluxo de caixa transferido para o resultado 1.675.000 7.088.000 9.935.000 4.02.09 IR e CSLL diferidos s/ Resultados não realizados com hedge de fluxo de caixa 4.752.000 20.961.000 -17.089.000 4.02.10 Equivalência patrimonial sobre outros resultados abrangentes em Investidas -647.000 -2.864.000 1.273.000 4.03 Resultado Abrangente Consolidado do Período -38.088.000 -54.400.000 -4.425.000 4.03.01 Atribuído a Sócios da Empresa Controladora -37.709.000 -54.785.000 -5.520.000 4.03.02 Atribuído a Sócios Não Controladores -379.000 385.000 1.095.000
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