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SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 5.99 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 150,000 Gastos em Manutenção $ 50,000 Volume de Produção Programada 550,000 Investimento em Equipamentos $ 400,000 Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 Dividendos a Distribuir $ 1,000 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 574,062 Volume de Vendas 574,062 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 12.72 Volume de Produção Efetiva 550,000 Estoque Final de Produtos Acabados 26,938 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 424,572 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,438,631 Despesas --- $ 3,113,005 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 150,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 333,800 --- ___Manutenção $ 50,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4754) $ 911,033 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5715) $ 864,316 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 72,186 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 207,500 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 13,469 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 60,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,000 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 16,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 84,700 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 325,625 Imposto de Renda --- $ 154,675 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 170,950 Dividendos Distribuídos --- $ 1,000 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 169,950 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 1: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,438,631 Saidas de Caixa --- $ 3,524,678 Despesas de Caixa (exceto *) $ 1,969,002 --- Imposto de Renda $ 154,675 --- Dividendos Distribuídos $ 1,000 --- Investimento na Fábrica $ 400,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -86,046 Balanço Caixa $ 960,953 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 80,814 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,335,683 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,684,217) $ 8,492,500 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,061,667) --- $ 10,869,951 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 1 Indíces deste Trimestre - Trimestre 1 --- Previsão para o Trimestre 2 --- IGP 100.20 Inflação Anual 2 IVE 95 IVE 115 IAE 101 IAE 106 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 1 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.50 0 6,787 451,000 10.00 1.02 PINEAPPLE 6.25 50,000 -29,532 538,693 11.94 1.03 TOMATO 6.35 0 95,478 442,368 9.80 1.04 J-BANF 6.30 0 172,092 458,764 10.17 1.05 V-TECH 6.15 15,000 -268,646 439,709 9.75 1.06 I TOQUE 6.70 0 -105,562 301,000 6.67 1.07 X-PHONE 6.25 10,000 -27,165 413,279 9.16 1.08 SAMBA SUNG 5.99 1,000 170,950 574,062 12.72 1.09 EH POL 6.40 0 -122,724 449,472 9.96 1.10 BIRL 6.42 0 61,391 443,354 9.83 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 5.99 Gastos em Marketing $ 350,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 350,000 Gastos em Manutenção $ 80,000 Volume de Produção Programada 575,000 Investimento em Equipamentos $ 50,000 Compra de Matéria-prima $ 250,000 Dividendos a Distribuir $ 199 Outros Gastos $ 16,250 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 596,230 Volume de Vendas 596,230 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 11.10 Volume de Produção Efetiva 575,000 Estoque Final de Produtos Acabados 5,708 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 416,441 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,571,417 Despesas --- $ 3,457,770 ___Marketing $ 350,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 350,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 353,808 --- ___Manutenção $ 80,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.4833) $ 964,435 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5252) $ 876,970 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 63,655 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 212,312 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 2,859 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 66,784 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,099 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 250 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 86,595 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 113,647 Imposto de Renda --- $ 52,925 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 60,721 Dividendos Distribuídos --- $ 199 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 60,522 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 2: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,571,417 Saidas de Caixa --- $ 2,657,956 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,304,831 --- Imposto de Renda $ 52,925 --- Dividendos Distribuídos $ 199 --- Investimento na Fábrica $ 50,000 --- Compra de Matéria-prima $ 250,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 913,461 Balanço Caixa $ 1,874,414 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 17,158 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 708,713 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 8,551,444) $ 8,330,188 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 11,151,729) --- $ 10,930,472 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 2 Indíces deste Trimestre - Trimestre 2 --- Previsão para o Trimestre 3 --- IGP 100.70 Inflação Anual 2 IVE 115 IVE 90 IAE 103 IAE 110 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 2 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 20,000 138,816 560,000 10.42 1.02 PINEAPPLE 6.30 70,000 90,980 684,952 12.75 1.03 TOMATO 6.40 212,438 13,066 378,632 7.05 1.04 J-BANF 6.30 0 73,695 531,753 9.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 246,126 605,810 11.28 1.06 I TOQUE 6.70 0 127,910 410,000 7.63 1.07 X-PHONE 6.30 10,000 -370,723 477,221 8.88 1.08 SAMBA SUNG 5.99 199 60,721 596,230 11.10 1.09 EH POL 6.29 0 203,448 615,561 11.46 1.10 BIRL 6.30 0 140,308 512,396 9.54 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.09 Gastos em Marketing $ 500,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 1,000,000 Gastos em Manutenção $ 210,000 Volume de Produção Programada 545,000 Investimento em Equipamentos $ 1,000,000 Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -4,750 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 839,166 Volume de Vendas 522,197 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 12.31 Volume de Produção Efetiva 516,489 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 455,702 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,180,179 Despesas --- $ 3,998,171 ___Marketing $ 500,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 1,000,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 331,173 --- ___Manutenção $ 210,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.3271) $ 751,807 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3722) $ 708,713 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 17,158--- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 208,254 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 35,435 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 100,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 85,381 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -817,992 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -817,992 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -817,992 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 3: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,180,179 Saidas de Caixa --- $ 5,064,046 Despesas de Caixa (exceto *) $ 3,064,046 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 1,000,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -1,883,866 Balanço Caixa $ -9,452 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,000,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,357,652) $ 9,121,933 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,348,200) --- $ 10,112,481 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 3 Indíces deste Trimestre - Trimestre 3 --- Previsão para o Trimestre 4 --- IGP 101.20 Inflação Anual 3 IVE 90 IVE 100 IAE 110 IAE 113 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 3 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 116,071 515,415 12.15 1.02 PINEAPPLE 6.40 40,000 -54,724 644,334 15.19 1.03 TOMATO 7.00 0 -902,802 164,273 3.87 1.04 J-BANF 5.99 0 175,337 631,967 14.90 1.05 V-TECH 6.00 15,000 -615,122 295,747 6.97 1.06 I TOQUE 6.75 0 -166,040 317,175 7.48 1.07 X-PHONE 6.50 0 15,474 477,221 11.25 1.08 SAMBA SUNG 6.09 0 -817,992 522,197 12.31 1.09 EH POL 5.90 20,345 -314,492 409,253 9.65 1.10 BIRL 6.49 0 -284,494 263,026 6.20 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Decisões Preço Unitário $ 6.29 Gastos em Marketing $ 150,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 Gastos em Manutenção $ 250,000 Volume de Produção Programada 560,000 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 500,000 Dividendos a Distribuir $ 10,000 Outros Gastos $ 14,250 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 1,041,708 Volume de Vendas 560,000 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 12.20 Volume de Produção Efetiva 560,000 Estoque Final de Produtos Acabados 0 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 444,309 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,522,400 Despesas --- $ 3,049,741 ___Marketing $ 150,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 400,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 362,894 --- ___Manutenção $ 250,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1929) $ 730,212 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.3140) $ 735,848 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 0 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 228,048 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 0 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 50,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 5 --- ___Despesas Gerais $ 92,483 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 472,658 Imposto de Renda --- $ 225,251 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 247,407 Dividendos Distribuídos --- $ 10,000 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 237,407 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 4: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 1 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,522,400 Saidas de Caixa --- $ 2,821,095 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,085,843 --- Imposto de Renda $ 225,251 --- Dividendos Distribuídos $ 10,000 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 500,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ 701,304 Balanço Caixa $ 691,852 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 0 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 764,151 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 9,123,705) $ 8,893,885 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,579,709) --- $ 10,349,889 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 4 Indíces deste Trimestre - Trimestre 4 --- Previsão para o Trimestre 5 --- IGP 101.70 Inflação Anual 5 IVE 100 IVE 95 IAE 111 IAE 112 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 4 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 12,861 170,465 556,729 12.13 1.02 PINEAPPLE 6.50 15,000 -24,413 702,000 15.30 1.03 TOMATO 6.50 0 83,856 355,000 7.74 1.04 J-BANF 5.99 300,000 307,336 673,516 14.68 1.05 V-TECH 6.40 0 201,657 476,000 10.37 1.06 I TOQUE 6.85 0 -1,309,499 141,340 3.08 1.07 X-PHONE 6.60 0 508,430 634,876 13.84 1.08 SAMBA SUNG 6.29 10,000 247,407 560,000 12.20 1.09 EH POL 6.50 0 123,303 448,694 9.78 1.10 BIRL 6.00 100,000 -1,237,753 40,259 0.88 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 6.39 Gastos em Marketing $ 100,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 Gastos em Manutenção $ 230,000 Volume de Produção Programada 600,000 Investimento em Equipamentos $ 2,000,000 Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ -15,000 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 416,461 Volume de Vendas 416,461 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 8.14 Volume de Produção Efetiva 538,121 Estoque Final de Produtos Acabados 121,660 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 531,594 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,661,185 Despesas --- $ 2,820,060 ___Marketing $ 100,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 200,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 304,829 --- ___Manutenção $ 230,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2401) $ 725,515 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4200) $ 764,151 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -366,791 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 222,347 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 61,131 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 38,207 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,248 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 400,000 --- ___Despesas Financeiras $ 0 --- ___Despesas Gerais $ 90,422 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -158,874 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -158,874 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -158,874 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 5: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,661,185 Saidas de Caixa --- $ 5,200,354 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,200,354 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 2,000,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,000,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -2,539,168 Balanço Caixa $ -1,847,315 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 366,791 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,000,000 --- Fábrica e Equipamentos (valorde reposição $ 11,021,635) $ 10,671,538 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,541,111) --- $ 10,191,014 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 5 Indíces deste Trimestre - Trimestre 5 --- Previsão para o Trimestre 6 --- IGP 102.95 Inflação Anual 6 IVE 95 IVE 115 IAE 113 IAE 105 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 5 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.45 0 210,315 550,000 10.75 1.02 PINEAPPLE 6.65 30,000 135,069 779,753 15.24 1.03 TOMATO 6.15 0 133,375 307,678 6.01 1.04 J-BANF 5.80 0 216,377 750,800 14.67 1.05 V-TECH 6.20 0 103,046 583,725 11.41 1.06 I TOQUE 7.10 0 439,415 430,000 8.40 1.07 X-PHONE 6.60 32,000 433,188 709,705 13.87 1.08 SAMBA SUNG 6.39 0 -158,874 416,461 8.14 1.09 EH POL 7.19 0 -29,269 322,271 6.30 1.10 BIRL 7.00 0 -507,668 267,504 5.23 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 5.39 Gastos em Marketing $ 300,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 10 Gastos em Manutenção $ 222,347 Volume de Produção Programada 700,000 Investimento em Equipamentos $ 50,000 Compra de Matéria-prima $ 1,500,000 Dividendos a Distribuir $ 666 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 629,700 Volume de Vendas 629,700 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 9.86 Volume de Produção Efetiva 656,524 Estoque Final de Produtos Acabados 148,484 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 520,764 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 3,394,083 Despesas --- $ 3,376,588 ___Marketing $ 300,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 10 --- ___Administração + Outros Gastos $ 350,642 --- ___Manutenção $ 222,347 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2847) $ 923,718 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.5232) $ 1,000,000 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -84,127 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 266,788 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 75,153 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 50,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 250 --- ___Despesas Financeiras $ 114,208 --- ___Despesas Gerais $ 106,983 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ 17,494 Imposto de Renda --- $ 6,772 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ 10,722 Dividendos Distribuídos --- $ 666 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ 10,056 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 6: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 3,394,083 Saidas de Caixa --- $ 3,751,365 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,193,927 --- Imposto de Renda $ 6,772 --- Dividendos Distribuídos $ 666 --- Investimento na Fábrica $ 50,000 --- Compra de Matéria-prima $ 1,500,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -357,282 Balanço Caixa $ -2,204,597 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 450,919 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,500,000 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 10,797,087) $ 10,454,750 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 10,543,408) --- $ 10,201,071 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 6 Indíces deste Trimestre - Trimestre 6 --- Previsão para o Trimestre 7 --- IGP 104.20 Inflação Anual 8 IVE 115 IVE 90 IAE 106 IAE 100 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 6 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.55 0 262,888 654,466 10.25 1.02 PINEAPPLE 6.80 0 627,409 1,100,000 17.23 1.03 TOMATO 6.40 0 -288,180 204,843 3.21 1.04 J-BANF 5.40 0 166,306 996,189 15.60 1.05 V-TECH 6.10 20,000 701,092 820,275 12.85 1.06 I TOQUE 7.80 0 -137,451 280,225 4.39 1.07 X-PHONE 6.60 0 724,347 890,295 13.94 1.08 SAMBA SUNG 5.39 666 10,722 629,700 9.86 1.09 EH POL 8.00 0 343,216 450,308 7.05 1.10 BIRL 7.15 0 1,336,891 358,276 5.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 5.99 Gastos em Marketing $ 500,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 Gastos em Manutenção $ 270,000 Volume de Produção Programada 520,700 Investimento em Equipamentos $ 0 Compra de Matéria-prima $ 700,000 Dividendos a Distribuir $ 0 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 272,890 Volume de Vendas 272,890 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 5.30 Volume de Produção Efetiva 520,700 Estoque Final de Produtos Acabados 396,294 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 507,745 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 1,634,611 Despesas --- $ 2,706,408 ___Marketing $ 500,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 0 --- ___Administração + Outros Gastos $ 321,800 --- ___Manutenção $ 270,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.2727) $ 662,699 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.6290) $ 848,209 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ -752,553 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 261,368 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 200,578 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 75,000 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 50,613 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 0 --- ___Despesas Financeiras $ 163,680 --- ___Despesas Gerais $ 105,010 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -1,071,796 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -1,071,796 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -1,071,796 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 7: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 1,634,611 Saidas de Caixa --- $ 3,049,383 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,349,383 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 0 --- Compra de Matéria-prima $ 700,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -1,414,772 Balanço Caixa $ -3,619,370 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 1,203,472 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,351,791 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 10,593,319) $ 10,193,381 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 9,529,212) --- $ 9,129,274 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 7 Indíces deste Trimestre - Trimestre 7 --- Previsão para o Trimestre 8 --- IGP 105.95 Inflação Anual 6 IVE 90 IVE 100 IAE 102 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 7 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 6.43 0 -323,684 459,294 8.93 1.02 PINEAPPLE 7.00 0 1,928,329 1,070,180 20.80 1.03 TOMATO 6.40 0 -199,413 300,420 5.84 1.04 J-BANF 5.80 500,000 82,394 755,075 14.67 1.05 V-TECH 6.10 400,000 243,806 769,425 14.95 1.06 I TOQUE 7.00 0 -110,223 395,798 7.69 1.07 X-PHONE 6.60 112,000 384,888 690,062 13.41 1.08 SAMBA SUNG 5.99 0 -1,071,796 272,890 5.30 1.09 EH POL 8.50 70,000 -64,698 246,729 4.79 1.10 BIRL 7.30 0 -2,176,885 185,742 3.61 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Decisões Preço Unitário $ 5.59 Gastos em Marketing $ 800,000 Gastos em Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 Gastos em Manutenção $ 254,000 Volume de Produção Programada 100,000 Investimentoem Equipamentos $ 100,000 Compra de Matéria-prima $ 100,000 Dividendos a Distribuir $ 1,000 Outros Gastos $ 0 Demonstrativo das Operações Mercado Potencial desta Empresa 382,116 Volume de Vendas 382,116 Participação do Mercado (percentual em unidades vendidas) 6.85 Volume de Produção Efetiva 100,000 Estoque Final de Produtos Acabados 114,178 Capacidade de Produção - Próximo Trimestre 499,987 Demonstrativo de Lucros e Perdas Receita de Vendas --- $ 2,136,028 Despesas --- $ 3,508,589 ___Marketing $ 800,000 --- ___Pesquisa e Desenvolvimento $ 100,000 --- ___Administração + Outros Gastos $ 319,053 --- ___Manutenção $ 254,000 --- ___Mão-de-obra Direta (custo unitário sem horas extras $ 1.1376) $ 113,760 --- ___* Matéria-prima Consumida (custo unitário $ 1.4693) $ 146,933 --- ___* Diminuição do Estoque de Produtos Acabados $ 855,299 --- ___* Depreciação (2.5 por cento ao trimestre) $ 254,834 --- ___Custo de Estocagem - Produtos Acabados $ 58,028 --- ___Custo de Estocagem - Matéria-prima $ 67,589 --- ___Custo de Pedido de Matéria-prima $ 0 --- ___Custo de Mudança de Turno $ 0 --- ___Despesas com Investimento em Equipamento $ 1,000 --- ___Despesas Financeiras $ 434,965 --- ___Despesas Gerais $ 103,123 --- Lucro Antes do Imposto de Renda --- $ -1,372,561 Imposto de Renda --- $ 0 Lucro Líquido após Imposto de Renda --- $ -1,372,561 Dividendos Distribuídos --- $ 0 Acréscimo ao Patrimônio Líquido --- $ -1,372,561 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Trimestre 8: Indústria de SETs - 1.08 SAMBA SUNG - Modelo de Produção 2 Fluxo de Caixa Receita de Vendas --- $ 2,136,028 Saidas de Caixa --- $ 2,451,521 Despesas de Caixa (exceto *) $ 2,251,521 --- Imposto de Renda $ 0 --- Dividendos Distribuídos $ 0 --- Investimento na Fábrica $ 100,000 --- Compra de Matéria-prima $ 100,000 --- Acréscimo de Caixa --- $ -315,492 Balanço Caixa $ -3,934,862 --- Valor do Estoque - Produtos Acabados $ 348,174 --- Valor do Estoque - Matéria-prima $ 1,304,857 --- Fábrica e Equipamentos (valor de reposição $ 10,333,422) $ 10,038,546 --- Patrimônio Líquido (valor econômico $ 8,051,590) --- $ 7,756,714 SIMULAB - Laboratório de Gestão - www.simulab.com.br Indíces - Trimestre 8 Indíces deste Trimestre - Trimestre 8 --- Previsão para o Trimestre 9 --- IGP 106.95 Inflação Anual 6 IVE 100 IVE 95 IAE 97 IAE 95 Indústria - Indústria de SETs - Trimestre 8 --- Preço Unitário Dividendos LDIR Volume de Vendas Market-share 1.01 CG TECH 5.75 0 298,685 704,417 12.64 1.02 PINEAPPLE 7.30 0 784,820 466,112 8.36 1.03 TOMATO 8.00 0 -752,368 279,592 5.02 1.04 J-BANF 5.30 0 74,967 650,350 11.67 1.05 V-TECH 6.29 0 496,177 921,702 16.53 1.06 I TOQUE 6.50 0 -141,128 314,229 5.64 1.07 X-PHONE 6.61 0 516,935 645,963 11.59 1.08 SAMBA SUNG 5.59 0 -1,372,561 382,116 6.85 1.09 EH POL 8.00 0 2,324 283,526 5.09 1.10 BIRL 5.20 0 -140,269 926,744 16.62
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