Apresentação Trabalho Unopar 5 semestre

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Sistema de Ensino Presencial Conectado
Bacharelado em Administração
Empresa Ases Indomáveis
Itajubá
2016
Sistema de Ensino Presencial Conectado
Bacharelado em Administração
Itajubá
2016
CHARLES RODOLFO SOBRINHO
DANIEL MENDES DE MORAIS
EWERTON LUIZ DE OLIVEIRA
MIRIAN DA SILVA SENE
SIDNEY NICODEMO DA SILVA 
Introdução
Esse trabalho tem por finalidade, elaborar fluxo de caixa, Contas à receber, Contas à pagar, DRE e relatório de viabilidade econômica do investimento na Empresa Ases Indomáveis.
Desenvolvimento
A empresa Ases Indomáveis fabrica e comercializa máquina para fábrica de alimentos para revenda e dispõe R$ 480.000,00 para esse novo projeto e esta investindo em um novo projeto. 
Projeção de Receita
TOTAL FATURAMENTO R$ 11.632.500,00 
Fluxo de Caixa
Fluxo de Caixa
Projeção Fluxo de Caixa 1º Ano
Representabilidade em %
DRE 
DRE 
Orçamento de Venda por trimestre
Orçamento de Produção
Importância do Fluxo de Caixa
O fluxo de caixa é uma ferramenta na gestão financeira capaz de identificar a necessidade da empresa em gerar receitas suficientes para honrar seus compromissos e responsabilidades em um determinado tempo, é possível também visualizar o futuro da empresa por meio de previsões que esta depende da seriedade dos dados informados.
Análises Indicadores Financeiros
 
Considerando os dados e exemplos do LPA, 
Payout, DividendYield e Índice P/L, 
utilizando os valores do lucro líquido e dividendos 
anuais teriam: 
Relatório viabilidade
Com uma análise minuciosa nos dados da empresa Ases Indomáveis identificamos que possuem duas mil ações a um preço bastante convidativo, cada ação é colocada à venda por R$20,35, além de proporcionar grandes perspectivas, e acompanhar um bom ritmo de crescimento irá alcançar rendimento superior para o acionista que adquirir essas ações, dessa forma renderá muito mais retorno com as ações do que com os dividendos.
Relatório viabilidade
Desse modo evidenciou-se que para os futuros acionistas é possível observar que é algo lucrativo investir na empresa Ases Indomáveis, porque o investimento deve ser feito para aumento de produção e consequentemente isso gera um maior lucro. Através da análise dos indicadores financeiros, calculados a partir dos dados disponíveis podemos observar que é lucrativo investir numa empresa que está em constante crescimento. 
Relatório viabilidade
Além disso, possui duas mil ações a um preço bastante atrativo, cada ação é colocada à venda por R$20,35. Percebemos ainda, um alto retorno anual por ação, maior que o valor do dividendo, o que torna a compra de ações um investimento lucrativo.
Análise Viabilidade
LUCRATIVIDADE - A lucratividade é um indicador que demonstra a eficiência operacional de uma empresa. 
RENTABILIDADE - A Rentabilidade é um indicador de atratividade do negócio, pois mostra a velocidade com que o capital investido no negócio retornará.
Análise Viabilidade
PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO - O prazo de retorno do investimento mostra o tempo necessário para que o empresário recupere tudo o que investiu no seu negócio. Quanto mais rapidamente o capital investido retornar ao bolso do empresário, mais atrativo é o negócio.
Análise Viabilidade
PONTO DE EQUILÍBRIO - O Ponto de Equilíbrio é o nível de produção e vendas suficientes para igualar receitas e custos. Se o nível de vendas está abaixo do Ponto de Equilíbrio, significa que o total de receitas é insuficiente para cobrir todos os custos fixos e variáveis, ou seja, o custo total.
Simulador de Investimentos
		*ATENÇÃO - NESTA PLANILHA VOCÊ PODERÁ SIMULAR OS VALORES QUE DESEJA FINANCIAR, BASTANDO PREENCHER O VALOR NA CÉLULA.
*PARA REALIZAR ESSA SIMULAÇÃO, SÓ PODERA SER APLICADO NO MÍNIMO O VALOR DE R$ 100.000,00
	
	
	
		SIMULADOR DE INVESTIMENTO				DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
	
		Prazo de análise - Anual	1			FATURAMENTO ANUAL				R$ 11,632,500.00
		Taxa requerida	5.00%
		Investimento	R$ 946,000.00			CUSTOS VARIÁVEIS				R$ 5,204,681.25
		Receitas	R$ 11,632,500.00
		Custos	R$ 1,112,681.25			CUSTOS FIXOS				R$ 5,922,000.00
		FCO	R$ 368,497.32
		VPL	R$ (595,050.17)			LUCRO BRUTO				R$ 505,818.75
		TIR	-61.05%
	
	
		TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.
	
		O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
		LUCRATIVIDADE - A lucratividade é um indicador que demonstra a eficiência operacional de uma empresa.
	
	
		Lucratividade =	Lucro Líquido	X 100			LUCRATIVIDADE			4%
			Receita Total
			R$ 505.818,75 / R$ 11.632.500 x 100
	
		RENTABILIDADE - A Rentabilidade é um indicador de atratividade do negócio, pois mostra a velocidade com que o capital investido no negócio retornará.
	
	
		Rentabilidade =	Lucro Líquido	X 100			RENTABILIDADE			53%
			Investimento Total
			R$505.818,75 / R$ 946.000 x 100
	
		PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO - O prazo de retorno do investimento mostra o tempo necessário para que o empresário recupere tudo o que investiu no seu negócio. Quanto mais rapidamente o capital investido retornar ao bolso do empresário, mais atrativo é
	
	
		Prazo de Retorno do Investimento =	Investimento Total				TAXA DE RETORNO DO INVESTIMENTO
			Lucro Líquido				1.9
			R$ 946.000 / R$ 505.818,75 x 100
	
		PONTO DE EQUILÍBRIO - O Ponto de Equilíbrio é o nível de produção e vendas suficientes para igualar receitas e custos. Se o nível de vendas está abaixo do Ponto de Equilíbrio, significa que o total de receitas é insuficiente para cobrir todos os custos fi
	
	
		PE $ =	Custos Fixos				PE $			92%
			MC
			R$ 5.922.000 / R$ 642.7818,75
Análise de Sensibilidade
		ANÁLISE DE SENSIBILIDADE - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO
													$ 17,280			$ 12,598			0.05%
		DADOS E RESULTADOS											Receitas			Custos			k
		IR %	35%	REVERSÃO								-5%	$ 1,641,600	$ 300,572	-34%	$ 1,196,809	$ 565,009	25%	4.8%	$ 458,229	1%
		Prazo de análise	3	1.59	< Mínimo							-4%	$ 1,658,880	$ 331,160	-27%	$ 1,209,407	$ 542,709	20%	4.8%	$ 457,282	1%
		Taxa requerida	5.00%	45.04%	< Máxima							-3%	$ 1,676,160	$ 361,747	-20%	$ 1,222,005	$ 520,409	15%	4.9%	$ 456,337	1%
		Investimento	$ 550,000	$ 71,232	< Máximo							-2%	$ 1,693,440	$ 392,335	-13%	$ 1,234,603	$ 498,109	10%	4.9%	$ 455,393	0%
		Receitas	$ 1,728,000	$ 25,162	< Mínima							-1%	$ 1,710,720	$ 422,922	-7%	$ 1,247,201	$ 475,809	5%	5.0%	$ 454,451	0%
		Custos	$ 1,259,799	$ 12,838	< Máximo							0%	$ 1,728,000	$ 453,510	0%	$ 1,259,799	$ 453,510	0%	5.0%	$ 453,510	0%
		FCO	$ 368,497	$ 11,955	< Mínimo							1%	$ 1,745,280	$ 484,097	7%	$ 1,272,397	$ 431,210	-5%	5.1%	$ 452,570	-0%
		VPL	$ 453,510									2%	$ 1,762,560	$ 514,685	13%	$ 1,284,995	$ 408,910	-10%	5.1%	$ 451,632	-0%
		TIR	45.04%									3%	$ 1,779,840	$ 545,272	20%	$ 1,297,593	$ 386,610	-15%	5.2%	$ 450,696	-1%
												4%	$ 1,797,120	$ 575,860	27%	$ 1,310,191	$ 364,310	-20%	5.2%	$ 449,761	-1%
												5%	$ 1,814,400	$ 606,447	34%	$ 1,322,789	$ 342,010	-25%	5.3%	$ 448,827	-1%
		GRÁFICOS																							0.15
			0												* 3,537,802	Planilha									60000
		Intervalo	1%												* 98,011	Último cál.									10000
Calcular
Análise de Sensibilidade
	
Análise com Cenários
	
Módulo1
	
	
		ANÁLISE COM CENÁRIOS - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO										Taxa requerida	Receitas	Custos	FCO	VPL	Contagem
												3%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 514,029	1
		PARÂMETROS			0							3%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,082,039)	0
		IR %	35%									3%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,396,656)	0
		Prazo de análise	3									3%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,179,260	1
		Investimento	$ 550,000									3%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 583,192	1
												3%	$ 3,369,600	$
3,023,101	$ 289,391	$ 268,575	1
				CENÁRIOS								3%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,612,934	1
			Pessimista	Mais Provável	Otimista							3%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 1,016,865	1
		Taxa requerida	3.00%	5.00%	7.00%							3%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 702,248	1
		Receitas	$ 1,920,000	$ 3,369,600	$ 3,605,472							5%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 474,395	1
		Custos	$ 1,440,000	$ 2,851,983	$ 3,023,101							5%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,024,972)	0
		FCO	$ 376,167	$ 400,618	$ 442,708							5%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,327,870)	0
		VPL	$ 514,029	$ 540,981	$ 611,805							5%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,040,348	1
		TIR	46.75%	52.17%	61.32%							5%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 540,981	1													0.15
												5%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 238,084	1													60000
												5%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,457,868	1													10000
		ANÁLISE ESTATÍSTICA DO VPL										5%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 958,501	1
		Qtde. observações	27									5%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 655,603	1
		VPL Mínimo	($ 2,396,656)									7%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 437,180	1
		VPL Máximo	$ 3,612,934									7%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 1,971,388)	0
		Média VPL	$ 557,865									7%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,263,282)	0
		Desvio Padrão VPL	$ 1,858,541									7%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 2,909,916	1
		CV do VPL	3.3									7%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 501,348	1
												7%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 209,453	1
		PROBABILIDADE DO VPL										7%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,312,268	1
		VPL	$ 220									7%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 903,699	1
		P(VPL) > 220	78%									7%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 611,805	1
	
												HISTOGRAMA
												VPL	F.Abs.	F.Rel.	F.Rel.Acum.
												($ 1,194,738)	6	22.2%	22.2%
												$ 7,180	0	0.0%	22.2%
												$ 1,209,098	15	55.6%	77.8%
	TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.											$ 2,411,016	0	0.0%	77.8%
	Matematicamente, a Taxa Interna de Retorno é a taxa de juros que torna o valor presente das entradas de caixa igual ao valor ao presente das saídas de caixa do projeto de investimento											$ 3,612,934	6	22.2%	100.0%
													0
	O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
Simulador de Investimentos
		*ATENÇÃO - NESTA PLANILHA VOCÊ PODERÁ SIMULAR OS VALORES QUE DESEJA FINANCIAR, BASTANDO PREENCHER O VALOR NA CÉLULA.
*PARA REALIZAR ESSA SIMULAÇÃO, SÓ PODERA SER APLICADO NO MÍNIMO O VALOR DE R$ 100.000,00
	
	
	
		SIMULADOR DE INVESTIMENTO				DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
	
		Prazo de análise - Anual	1			FATURAMENTO ANUAL				R$ 11,632,500.00
		Taxa requerida	5.00%
		Investimento	R$ 946,000.00			CUSTOS VARIÁVEIS				R$ 5,204,681.25
		Receitas	R$ 11,632,500.00
		Custos	R$ 1,112,681.25			CUSTOS FIXOS				R$ 5,922,000.00
		FCO	R$ 368,497.32
		VPL	R$ (595,050.17)			LUCRO BRUTO				R$ 505,818.75
		TIR	-61.05%
	
	
		TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.
	
		O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
		LUCRATIVIDADE - A lucratividade é um indicador que demonstra a eficiência operacional de uma empresa.
	
	
		Lucratividade =	Lucro Líquido	X 100			LUCRATIVIDADE			4%
			Receita Total
			R$ 505.818,75 / R$ 11.632.500 x 100
	
		RENTABILIDADE - A Rentabilidade é um indicador de atratividade do negócio, pois mostra a velocidade com que o capital investido no negócio retornará.
	
	
		Rentabilidade =	Lucro Líquido	X 100			RENTABILIDADE			53%
			Investimento Total
			R$505.818,75 / R$ 946.000 x 100
	
		PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO - O prazo de retorno do investimento mostra o tempo necessário para que o empresário recupere tudo o que investiu no seu negócio. Quanto mais rapidamente o capital investido retornar ao bolso do empresário, mais atrativo é
	
	
		Prazo de Retorno do Investimento =	Investimento Total				TAXA DE RETORNO DO INVESTIMENTO
			Lucro Líquido				1.9
			R$ 946.000 / R$ 505.818,75 x 100
	
		PONTO DE EQUILÍBRIO - O Ponto de Equilíbrio é o nível de produção e vendas suficientes para igualar receitas e custos. Se o nível de vendas está abaixo do Ponto de Equilíbrio, significa que o total de receitas é insuficiente para cobrir todos os custos fi
	
	
		PE $ =	Custos Fixos				PE $			92%
			MC
			R$ 5.922.000 / R$ 642.7818,75
Análise de Sensibilidade
		ANÁLISE DE SENSIBILIDADE - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO
													$ 17,280			$ 12,598			0.05%
		DADOS E RESULTADOS											Receitas			Custos			k
		IR %	35%	REVERSÃO								-5%	$ 1,641,600	$ 300,572	-34%	$ 1,196,809	$ 565,009	25%	4.8%	$ 458,229	1%
		Prazo de análise	3	1.59	< Mínimo							-4%	$ 1,658,880	$ 331,160	-27%	$ 1,209,407	$ 542,709	20%	4.8%	$ 457,282	1%
		Taxa requerida	5.00%	45.04%	< Máxima							-3%	$ 1,676,160	$ 361,747	-20%	$ 1,222,005	$ 520,409	15%	4.9%	$ 456,337	1%
		Investimento	$ 550,000	$ 71,232	< Máximo							-2%	$ 1,693,440	$ 392,335	-13%	$ 1,234,603	$ 498,109	10%	4.9%	$ 455,393	0%
		Receitas	$ 1,728,000	$ 25,162	< Mínima							-1%	$ 1,710,720	$ 422,922	-7%	$ 1,247,201	$ 475,809	5%	5.0%	$ 454,451	0%
		Custos	$ 1,259,799	$ 12,838	< Máximo							0%	$ 1,728,000	$ 453,510	0%	$ 1,259,799	$ 453,510	0%	5.0%	$ 453,510	0%
		FCO	$ 368,497	$ 11,955	< Mínimo							1%	$ 1,745,280	$ 484,097	7%	$ 1,272,397	$ 431,210	-5%	5.1%	$ 452,570	-0%
		VPL	$ 453,510									2%	$ 1,762,560	$ 514,685	13%	$ 1,284,995	$ 408,910	-10%	5.1%	$ 451,632	-0%
		TIR	45.04%									3%	$ 1,779,840	$ 545,272	20%	$ 1,297,593	$ 386,610	-15%	5.2%	$ 450,696	-1%
												4%	$ 1,797,120	$ 575,860	27%	$ 1,310,191	$ 364,310	-20%	5.2%	$ 449,761	-1%
												5%	$ 1,814,400	$ 606,447	34%	$ 1,322,789	$ 342,010	-25%	5.3%	$ 448,827	-1%
		GRÁFICOS																							0.15
			0												* 3,537,802	Planilha									60000
		Intervalo	1%												* 98,011	Último cál.									10000
Calcular
Análise de Sensibilidade
	
Análise com Cenários
	
Módulo1
	
	
		ANÁLISE COM CENÁRIOS - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO										Taxa requerida	Receitas	Custos	FCO	VPL	Contagem
												3%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 514,029	1
		PARÂMETROS			0							3%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,082,039)	0
		IR %	35%									3%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,396,656)	0
		Prazo de análise	3									3%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,179,260	1
		Investimento	$ 550,000									3%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 583,192	1
												3%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 268,575	1
				CENÁRIOS								3%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,612,934	1
			Pessimista	Mais Provável	Otimista							3%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 1,016,865	1
		Taxa requerida	3.00%	5.00%	7.00%							3%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 702,248	1
		Receitas	$ 1,920,000	$ 3,369,600	$ 3,605,472							5%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 474,395	1
		Custos	$ 1,440,000	$ 2,851,983	$ 3,023,101							5%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,024,972)	0
		FCO	$ 376,167	$ 400,618	$ 442,708							5%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,327,870)	0
		VPL	$ 514,029	$ 540,981	$ 611,805							5%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,040,348	1
		TIR	46.75%	52.17%	61.32%							5%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 540,981	1													0.15
												5%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 238,084	1													60000
												5%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,457,868	1													10000
		ANÁLISE ESTATÍSTICA DO VPL
5%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 958,501	1
		Qtde. observações	27									5%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 655,603	1
		VPL Mínimo	($ 2,396,656)									7%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 437,180	1
		VPL Máximo	$ 3,612,934									7%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 1,971,388)	0
		Média VPL	$ 557,865									7%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,263,282)	0
		Desvio Padrão VPL	$ 1,858,541									7%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 2,909,916	1
		CV do VPL	3.3									7%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 501,348	1
												7%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 209,453	1
		PROBABILIDADE DO VPL										7%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,312,268	1
		VPL	$ 220									7%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 903,699	1
		P(VPL) > 220	78%									7%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 611,805	1
	
												HISTOGRAMA
												VPL	F.Abs.	F.Rel.	F.Rel.Acum.
												($ 1,194,738)	6	22.2%	22.2%
												$ 7,180	0	0.0%	22.2%
												$ 1,209,098	15	55.6%	77.8%
	TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.											$ 2,411,016	0	0.0%	77.8%
	Matematicamente, a Taxa Interna de Retorno é a taxa de juros que torna o valor presente das entradas de caixa igual ao valor ao presente das saídas de caixa do projeto de investimento											$ 3,612,934	6	22.2%	100.0%
													0
	O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
Simulador de Investimentos
		*ATENÇÃO - NESTA PLANILHA VOCÊ PODERÁ SIMULAR OS VALORES QUE DESEJA FINANCIAR, BASTANDO PREENCHER O VALOR NA CÉLULA.
*PARA REALIZAR ESSA SIMULAÇÃO, SÓ PODERA SER APLICADO NO MÍNIMO O VALOR DE R$ 100.000,00
	
	
	
		SIMULADOR DE INVESTIMENTO				DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
	
		Prazo de análise - Anual	1			FATURAMENTO ANUAL				R$ 11,632,500.00
		Taxa requerida	5.00%
		Investimento	R$ 946,000.00			CUSTOS VARIÁVEIS				R$ 5,204,681.25
		Receitas	R$ 11,632,500.00
		Custos	R$ 1,112,681.25			CUSTOS FIXOS				R$ 5,922,000.00
		FCO	R$ 368,497.32
		VPL	R$ (595,050.17)			LUCRO BRUTO				R$ 505,818.75
		TIR	-61.05%
	
	
		TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.
	
		O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
		LUCRATIVIDADE - A lucratividade é um indicador que demonstra a eficiência operacional de uma empresa.
	
	
		Lucratividade =	Lucro Líquido	X 100			LUCRATIVIDADE			4%
			Receita Total
			R$ 505.818,75 / R$ 11.632.500 x 100
	
		RENTABILIDADE - A Rentabilidade é um indicador de atratividade do negócio, pois mostra a velocidade com que o capital investido no negócio retornará.
	
	
		Rentabilidade =	Lucro Líquido	X 100			RENTABILIDADE			53%
			Investimento Total
			R$505.818,75 / R$ 946.000 x 100
	
		PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO - O prazo de retorno do investimento mostra o tempo necessário para que o empresário recupere tudo o que investiu no seu negócio. Quanto mais rapidamente o capital investido retornar ao bolso do empresário, mais atrativo é
	
	
		Prazo de Retorno do Investimento =	Investimento Total				TAXA DE RETORNO DO INVESTIMENTO
			Lucro Líquido				1.9
			R$ 946.000 / R$ 505.818,75 x 100
	
		PONTO DE EQUILÍBRIO - O Ponto de Equilíbrio é o nível de produção e vendas suficientes para igualar receitas e custos. Se o nível de vendas está abaixo do Ponto de Equilíbrio, significa que o total de receitas é insuficiente para cobrir todos os custos fi
	
	
		PE $ =	Custos Fixos				PE $			92%
			MC
			R$ 5.922.000 / R$ 642.7818,75
Análise de Sensibilidade
		ANÁLISE DE SENSIBILIDADE - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO
													$ 17,280			$ 12,598			0.05%
		DADOS E RESULTADOS											Receitas			Custos			k
		IR %	35%	REVERSÃO								-5%	$ 1,641,600	$ 300,572	-34%	$ 1,196,809	$ 565,009	25%	4.8%	$ 458,229	1%
		Prazo de análise	3	1.59	< Mínimo							-4%	$ 1,658,880	$ 331,160	-27%	$ 1,209,407	$ 542,709	20%	4.8%	$ 457,282	1%
		Taxa requerida	5.00%	45.04%	< Máxima							-3%	$ 1,676,160	$ 361,747	-20%	$ 1,222,005	$ 520,409	15%	4.9%	$ 456,337	1%
		Investimento	$ 550,000	$ 71,232	< Máximo							-2%	$ 1,693,440	$ 392,335	-13%	$ 1,234,603	$ 498,109	10%	4.9%	$ 455,393	0%
		Receitas	$ 1,728,000	$ 25,162	< Mínima							-1%	$ 1,710,720	$ 422,922	-7%	$ 1,247,201	$ 475,809	5%	5.0%	$ 454,451	0%
		Custos	$ 1,259,799	$ 12,838	< Máximo							0%	$ 1,728,000	$ 453,510	0%	$ 1,259,799	$ 453,510	0%	5.0%	$ 453,510	0%
		FCO	$ 368,497	$ 11,955	< Mínimo							1%	$ 1,745,280	$ 484,097	7%	$ 1,272,397	$ 431,210	-5%	5.1%	$ 452,570	-0%
		VPL	$ 453,510									2%	$ 1,762,560	$ 514,685	13%	$ 1,284,995	$ 408,910	-10%	5.1%	$ 451,632	-0%
		TIR	45.04%									3%	$ 1,779,840	$ 545,272	20%	$ 1,297,593	$ 386,610	-15%	5.2%	$ 450,696	-1%
												4%	$ 1,797,120	$ 575,860	27%	$ 1,310,191	$ 364,310	-20%	5.2%	$ 449,761	-1%
												5%	$ 1,814,400	$ 606,447	34%	$ 1,322,789	$ 342,010	-25%	5.3%	$ 448,827	-1%
		GRÁFICOS																							0.15
			0												* 3,537,802	Planilha									60000
		Intervalo	1%												* 98,011	Último cál.									10000
Calcular
Análise de Sensibilidade
	
Análise com Cenários
	
Módulo1
	
	
		ANÁLISE COM CENÁRIOS - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO										Taxa requerida	Receitas	Custos	FCO	VPL	Contagem
												3%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 514,029	1
		PARÂMETROS			0							3%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,082,039)	0
		IR %	35%									3%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,396,656)	0
		Prazo de análise	3									3%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,179,260	1
		Investimento	$ 550,000									3%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 583,192	1
												3%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 268,575	1
				CENÁRIOS								3%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,612,934	1
			Pessimista	Mais Provável	Otimista							3%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 1,016,865	1
		Taxa requerida	3.00%	5.00%	7.00%							3%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 702,248	1
		Receitas	$ 1,920,000	$ 3,369,600	$ 3,605,472							5%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 474,395	1
		Custos	$ 1,440,000	$ 2,851,983	$ 3,023,101							5%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,024,972)	0
		FCO	$ 376,167	$ 400,618	$ 442,708							5%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,327,870)	0
		VPL	$ 514,029	$ 540,981	$ 611,805							5%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,040,348	1
		TIR	46.75%	52.17%	61.32%							5%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 540,981	1													0.15
												5%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 238,084	1													60000
												5%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,457,868	1													10000
		ANÁLISE ESTATÍSTICA DO VPL										5%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 958,501	1
		Qtde. observações	27									5%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 655,603	1
		VPL Mínimo	($ 2,396,656)									7%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 437,180	1
		VPL Máximo	$ 3,612,934									7%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 1,971,388)	0
		Média VPL	$ 557,865									7%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,263,282)	0
		Desvio Padrão VPL	$ 1,858,541									7%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 2,909,916	1
		CV do VPL	3.3									7%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 501,348	1
												7%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 209,453	1
		PROBABILIDADE DO VPL										7%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,312,268	1
		VPL	$ 220									7%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 903,699	1
		P(VPL) > 220	78%									7%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 611,805	1
	
												HISTOGRAMA
												VPL	F.Abs.	F.Rel.	F.Rel.Acum.
												($ 1,194,738)	6	22.2%	22.2%
												$ 7,180	0	0.0%	22.2%
$ 1,209,098	15	55.6%	77.8%
	TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.											$ 2,411,016	0	0.0%	77.8%
	Matematicamente, a Taxa Interna de Retorno é a taxa de juros que torna o valor presente das entradas de caixa igual ao valor ao presente das saídas de caixa do projeto de investimento											$ 3,612,934	6	22.2%	100.0%
													0
	O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
Simulador de Investimentos
		*ATENÇÃO - NESTA PLANILHA VOCÊ PODERÁ SIMULAR OS VALORES QUE DESEJA FINANCIAR, BASTANDO PREENCHER O VALOR NA CÉLULA.
*PARA REALIZAR ESSA SIMULAÇÃO, SÓ PODERA SER APLICADO NO MÍNIMO O VALOR DE R$ 100.000,00
	
	
	
		SIMULADOR DE INVESTIMENTO				DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS
	
		Prazo de análise - Anual	1			FATURAMENTO ANUAL				R$ 11,632,500.00
		Taxa requerida	5.00%
		Investimento	R$ 946,000.00			CUSTOS VARIÁVEIS				R$ 5,204,681.25
		Receitas	R$ 11,632,500.00
		Custos	R$ 1,112,681.25			CUSTOS FIXOS				R$ 5,922,000.00
		FCO	R$ 368,497.32
		VPL	R$ (595,050.17)			LUCRO BRUTO				R$ 505,818.75
		TIR	-61.05%
	
	
		TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.
	
		O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.
	
		LUCRATIVIDADE - A lucratividade é um indicador que demonstra a eficiência operacional de uma empresa.
	
	
		Lucratividade =	Lucro Líquido	X 100			LUCRATIVIDADE			4%
			Receita Total
			R$ 505.818,75 / R$ 11.632.500 x 100
	
		RENTABILIDADE - A Rentabilidade é um indicador de atratividade do negócio, pois mostra a velocidade com que o capital investido no negócio retornará.
	
	
		Rentabilidade =	Lucro Líquido	X 100			RENTABILIDADE			53%
			Investimento Total
			R$505.818,75 / R$ 946.000 x 100
	
		PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO - O prazo de retorno do investimento mostra o tempo necessário para que o empresário recupere tudo o que investiu no seu negócio. Quanto mais rapidamente o capital investido retornar ao bolso do empresário, mais atrativo é
	
	
		Prazo de Retorno do Investimento =	Investimento Total				TAXA DE RETORNO DO INVESTIMENTO
			Lucro Líquido				1.9
			R$ 946.000 / R$ 505.818,75 x 100
	
		PONTO DE EQUILÍBRIO - O Ponto de Equilíbrio é o nível de produção e vendas suficientes para igualar receitas e custos. Se o nível de vendas está abaixo do Ponto de Equilíbrio, significa que o total de receitas é insuficiente para cobrir todos os custos fi
	
	
		PE $ =	Custos Fixos				PE $			92%
			MC
			R$ 5.922.000 / R$ 642.7818,75
Análise de Sensibilidade
		ANÁLISE DE SENSIBILIDADE - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO
													$ 17,280			$ 12,598			0.05%
		DADOS E RESULTADOS											Receitas			Custos			k
		IR %	35%	REVERSÃO								-5%	$ 1,641,600	$ 300,572	-34%	$ 1,196,809	$ 565,009	25%	4.8%	$ 458,229	1%
		Prazo de análise	3	1.59	< Mínimo							-4%	$ 1,658,880	$ 331,160	-27%	$ 1,209,407	$ 542,709	20%	4.8%	$ 457,282	1%
		Taxa requerida	5.00%	45.04%	< Máxima							-3%	$ 1,676,160	$ 361,747	-20%	$ 1,222,005	$ 520,409	15%	4.9%	$ 456,337	1%
		Investimento	$ 550,000	$ 71,232	< Máximo							-2%	$ 1,693,440	$ 392,335	-13%	$ 1,234,603	$ 498,109	10%	4.9%	$ 455,393	0%
		Receitas	$ 1,728,000	$ 25,162	< Mínima							-1%	$ 1,710,720	$ 422,922	-7%	$ 1,247,201	$ 475,809	5%	5.0%	$ 454,451	0%
		Custos	$ 1,259,799	$ 12,838	< Máximo							0%	$ 1,728,000	$ 453,510	0%	$ 1,259,799	$ 453,510	0%	5.0%	$ 453,510	0%
		FCO	$ 368,497	$ 11,955	< Mínimo							1%	$ 1,745,280	$ 484,097	7%	$ 1,272,397	$ 431,210	-5%	5.1%	$ 452,570	-0%
		VPL	$ 453,510									2%	$ 1,762,560	$ 514,685	13%	$ 1,284,995	$ 408,910	-10%	5.1%	$ 451,632	-0%
		TIR	45.04%									3%	$ 1,779,840	$ 545,272	20%	$ 1,297,593	$ 386,610	-15%	5.2%	$ 450,696	-1%
												4%	$ 1,797,120	$ 575,860	27%	$ 1,310,191	$ 364,310	-20%	5.2%	$ 449,761	-1%
												5%	$ 1,814,400	$ 606,447	34%	$ 1,322,789	$ 342,010	-25%	5.3%	$ 448,827	-1%
		GRÁFICOS																							0.15
			0												* 3,537,802	Planilha									60000
		Intervalo	1%												* 98,011	Último cál.									10000
Calcular
Análise de Sensibilidade
	
Análise com Cenários
	
Módulo1
	
	
		ANÁLISE COM CENÁRIOS - 3 PRIMEIROS ANOS DO INVESTIMENTO										Taxa requerida	Receitas	Custos	FCO	VPL	Contagem
												3%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 514,029	1
		PARÂMETROS			0							3%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,082,039)	0
		IR %	35%									3%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,396,656)	0
		Prazo de análise	3									3%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,179,260	1
		Investimento	$ 550,000									3%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 583,192	1
												3%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 268,575	1
				CENÁRIOS								3%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,612,934	1
			Pessimista	Mais Provável	Otimista							3%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 1,016,865	1
		Taxa requerida	3.00%	5.00%	7.00%							3%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 702,248	1
		Receitas	$ 1,920,000	$ 3,369,600	$ 3,605,472							5%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 474,395	1
		Custos	$ 1,440,000	$ 2,851,983	$ 3,023,101							5%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 2,024,972)	0
		FCO	$ 376,167	$ 400,618	$ 442,708							5%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,327,870)	0
		VPL	$ 514,029	$ 540,981	$ 611,805							5%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 3,040,348	1
		TIR	46.75%	52.17%	61.32%							5%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 540,981	1													0.15
												5%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 238,084	1													60000
												5%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,457,868	1													10000
		ANÁLISE ESTATÍSTICA DO VPL										5%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 958,501	1
		Qtde. observações	27									5%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 655,603	1
		VPL Mínimo	($ 2,396,656)									7%	$ 1,920,000	$ 1,440,000	$ 376,167	$ 437,180	1
		VPL Máximo	$ 3,612,934									7%	$ 1,920,000	$ 2,851,983	($ 541,622)	($ 1,971,388)	0
		Média VPL	$ 557,865									7%	$ 1,920,000	$ 3,023,101	($ 652,849)	($ 2,263,282)	0
		Desvio Padrão VPL	$ 1,858,541									7%	$ 3,369,600	$ 1,440,000	$ 1,318,407	$ 2,909,916	1
		CV do VPL	3.3									7%	$ 3,369,600	$ 2,851,983	$ 400,618	$ 501,348	1
												7%	$ 3,369,600	$ 3,023,101	$ 289,391	$ 209,453	1
		PROBABILIDADE DO VPL										7%	$ 3,605,472	$ 1,440,000	$ 1,471,723	$ 3,312,268	1
		VPL	$ 220									7%	$ 3,605,472	$ 2,851,983	$ 553,935	$ 903,699	1
		P(VPL) > 220	78%									7%	$ 3,605,472	$ 3,023,101	$ 442,708	$ 611,805	1
	
												HISTOGRAMA
												VPL	F.Abs.	F.Rel.	F.Rel.Acum.
												($ 1,194,738)	6	22.2%	22.2%
												$ 7,180	0	0.0%	22.2%
												$ 1,209,098	15	55.6%	77.8%
	TIR - A Taxa Interna de Retorno é o percentual de retorno obtido sobre o saldo investido e ainda não recuperado em um projeto de investimento.											$ 2,411,016	0	0.0%	77.8%
	Matematicamente, a Taxa Interna de Retorno é a taxa de juros que torna o valor presente das entradas de caixa igual ao valor ao presente das saídas de caixa do projeto de investimento											$ 3,612,934	6	22.2%	100.0%
													0
	O valor presente líquido (VPL) de um projeto de investimento é igual ao valor presente de suas entradas de caixa menos o valor presente de suas saídas de caixa.