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LEGISLAÇÃO PARA O BANCO DO BRASIL 
PROFESSORA TATIANA SANTOS 
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Professora Tatiana Santos www.pontodosconcursos.com.br 
CURSO DE LEGISLAÇÃO ESPECÍFICA 
BANCO DO BRASIL 
CARREIRA ADMINISTRATIVA - CARGO ESCRITURÁRIO 
Professora Tatiana Santos 
⎯ Aula 2 ⎯ 
TEORIA 
Olá, minhas saudações! 
Na primeira parte desta aula vamos abordar os aspectos gerais e finais da Lei 
de Lavagem de Dinheiro. Em seguida, vamos entrar em aspectos mais 
aprofundados da matéria. Teremos exercícios e não me esqueci da aula extra 
que prometi a vocês, ok? Um abração, prof. Tatiana Santos. 
Da Comunicação de Operações Financeiras 
As pessoas que controlam o sistema financeiro dispensarão especial atenção às 
operações que possam constituir-se em sérios indícios dos crimes previstos na 
Lei de Lavagem de Dinheiro. 
Inclusive, quão necessária é a interação entre os sujeitos que estão, por lei, 
obrigados a detectar operações suspeitas, registrá-las e, finalmente, 
comunicá-las aos órgãos de supervisão do sistema!!! Esse aspecto da 
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prevenção é de vital importância, sobretudo, no que tange ao registro de tais 
operações para a funcionalidade do sistema de repressão. 
Esses mesmos responsáveis pela regularidade do sistema financeiro deverão 
comunicar, não podendo dar aos clientes ciência de tal ato, no prazo de vinte e 
quatro horas, às autoridades competentes todas as transações que 
ultrapassarem o limite fixado em lei, a fim de que se possa haver controle de 
tal atividade. 
Ainda, as autoridades competentes pelo sistema financeiro elaborarão relação 
de operações que, por suas características possam configurar a hipótese de 
operações estranhas, sob pena de responsabilidade por omissão. 
As comunicações feitas pelos responsáveis pelo sistema financeiro, à 
autoridade do sistema, desde que feitas de boa-fé, não acarretarão 
responsabilidade civil ou administrativa. 
Se uma dada instituição não tiver um órgão próprio fiscalizador ou regulador, 
então as comunicações de operações estranhas serão feitas ao Conselho de 
Controle das Atividades Financeiras - COAF. 
Para a maior efetividade do sistema de comunicação e controle de atividades 
estranhas, é necessário haver maior cooperação do Ministério Público Federal 
com outros órgãos, como a Receita Federal e o Banco Central, bem como uma 
coordenação interna do Ministério Público para que a atividade de investigação 
criminal possa servir, também, de prova da improbidade e vice-versa, o que, 
infelizmente, não é a realidade hoje no Órgão Ministerial. 
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Da Responsabilidade Administrativa 
Os responsáveis por fazer as comunicações a respeito das operações 
financeiras, se não o fizerem, ficam sujeitas à seguintes sanções: 
™ Advertência (aplicável por irregularidade no cumprimento das instruções); 
™ Multa pecuniária variável, de um por cento até o dobro do valor da 
operação, ou até duzentos por cento do lucro obtido ou que presumivelmente 
seria obtido pela realização da operação, ou, ainda, multa de até R$ 
200.000,00 (duzentos mil reais) – quando a conduta em questão derivar de 
dolo ou culpa; 
™ Inabilitação temporária, pelo prazo de até dez anos, para o exercício do 
cargo de administrador das pessoas jurídicas referidas no art. 9º; 
™ Cassação da autorização para operação ou funcionamento. 
O procedimento para a aplicação das sanções previstas será regulado por 
decreto, assegurados o contraditório e a ampla defesa. 
Do Conselho de Controle de Atividades Financeiras 
É criado, no âmbito do Ministério da Fazenda, o Conselho de Controle de 
Atividades Financeiras - COAF, com a finalidade de disciplinar, aplicar penas 
administrativas, receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de 
atividades ilícitas previstas nesta Lei, sem prejuízo da competência de outros 
órgãos e entidades. 
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O COAF deverá coordenar e propor mecanismos de cooperação e de troca de 
informações que viabilizem ações rápidas e eficientes no combate à ocultação 
ou dissimulação de bens, direitos e valores. 
O COAF poderá requerer aos órgãos da Administração Pública as informações 
cadastrais bancárias e financeiras de pessoas envolvidas em atividades 
suspeitas. 
O COAF comunicará às autoridades competentes para a instauração dos 
procedimentos cabíveis, quando concluir pela existência de crimes, de 
fundados indícios de sua prática, ou de qualquer outro ilícito. 
Composição do COAF 
O COAF será composto por servidores públicos de reputação ilibada e 
reconhecida competência, designados em ato do Ministro de Estado da 
Fazenda, dentre os integrantes do quadro de pessoal efetivo do Banco Central 
do Brasil, da Comissão de Valores Mobiliários, da Superintendência de Seguros 
Privados, da Procuradoria-Geral da Fazenda Nacional, da Secretaria da Receita 
Federal, de órgão de inteligência do Poder Executivo, do Departamento de 
Polícia Federal, do Ministério das Relações Exteriores e da Controladoria-Geral 
da União, atendendo, nesses quatro últimos casos, à indicação dos respectivos 
Ministros de Estado. 
O Presidente do Conselho será nomeado pelo Presidente da República, por 
indicação do Ministro de Estado da Fazenda. 
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Das decisões do COAF relativas às aplicações de penas administrativas caberá 
recurso ao Ministro de Estado da Fazenda. 
O COAF terá organização e funcionamento definidos em estatuto aprovado por 
decreto do Poder Executivo. 
*** 
Agora, vamos aprofundar alguns aspectos mais polêmicos da Lei de Lavagem 
de Dinheiro, a fim de preparar você, com mais efetividade, para a sua prova. 
Acompanhe-me... 
Questões específicas sobre lavagem transnacional 
Em primeiro lugar, merece destaque a questão da competência (ou seja, a 
responsabilidade, a atribuição de uma autoridade para processar o crime de 
lavagem de dinheiro), no caso de lavagem transnacional (ou seja, aquela onde 
o dinheiro “lavado” sai do território brasileiro. 
Competência interna 
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Embora as questões relativas às varas federais especializadas tenham sido, em 
geral, resolvidas pelo STF, há queixa por parte de juízes e, principalmente, de 
membros do Ministério Público Federal, que se sentem privados de suas 
atribuições. 
Efetivamente, há uma crítica que, em parte, é bastante razoável e que consiste 
na dificuldade de instrução (investigação) dessas causas. 
O ideal é que a investigação ocorra o mais próximo possível da localidade onde 
o delito foi praticado. 
Outro problema relacionado ao tema da competência gira em torno da 
competência transnacional em lavagem de dinheiro. 
Nos últimos anos, tivemos a oportunidade de presenciar algumas ações do 
Ministério Público estadual muito bem feitas, mas que, em nosso ver, 
desconsiderou o art. 109, inciso V, da Constituição Federal de 1988, uma vez 
que, no que tange aos crimes de lavagem de dinheiro que tenham alguma 
interação com o exterior (sejam os iniciados lá e consumados aqui ou vice-
versa), há a necessidade de se firmar a competência da justiça federal. 
Mas, os crimes antecedentes nem sempre são de competência federal. Se 
fossem, não teríamos problema algum em afirmar, depronto, a competência 
federal sem mesmo invocar o art. 109, inciso V, da CF/88. 
Sendo o crime antecedente de competência federal, o crime de lavagem, isto 
é, do produto desse crime originariamente federal, também o será – quanto a 
isso não há a menor dúvida. 
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O problema se estabelece quando temos um crime antecedente que não é de 
competência federal, mas o procedimento de lavagem tem uma de suas 
etapas, ou mesmo duas ou três, acontecendo no exterior. 
Mesmo assim, o crime é da competência federal. 
Basta, somente, que o crime antecedente tenha sido praticado no território 
nacional, e a lavagem, inteiramente no território de outro país, para que se dê 
à justiça federal a competência para essa causa. 
Crime organizado e lavagem de dinheiro 
Há uma polêmica no STF no sentido de que não se pode utilizar a Lei de 
Lavagem de Dinheiro associada ao conceito de organização criminosa. 
Segundo a doutrina, é o conceito de organização criminosa: “grupo criminoso 
organizado é uma associação de três ou mais pessoas que se reúnam para a 
prática de crimes graves”. 
Segundo a Convenção de Palermo, crimes graves são aqueles cuja pena 
máxima não seja inferior a quatro anos. 
Outro ponto polêmico: questões relativas à compliance 
No âmbito institucional e corporativo, compliance é o conjunto de disciplinas 
para fazer cumprir as normas legais e regulamentares, as políticas e as 
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diretrizes estabelecidas para o negócio e para as atividades da instituição ou 
empresa, bem como evitar, detectar e tratar qualquer desvio ou 
inconformidade que possa ocorrer. 
Então, “compliance” é como se fosse uma espécie de “dever de fiscalização”, 
no âmbito da Lei de Lavagem de Dinheiro. 
O termo Compliance tem origem no verbo em inglês to comply, que significa 
agir de acordo com uma regra, uma instrução interna, um comando ou um 
pedido. 
Compliance é muito presente em instituições e empresas. Originada no 
mercado financeiro, tem se estendido para as mais diversas organizações 
privadas e governamentais, especialmente aquelas que estão sujeitas a forte 
regulamentação e controle. 
Através das atividades de Compliance, qualquer possível desvio em relação a 
política interna, é identificado e evitado. Assim, por exemplo no caso de sócios 
e investidores, estes têm a segurança de que suas aplicações e orientações 
serão geridas segundo as diretrizes por eles estabelecidas. 
Não existe compliance se não houver divisão de funções. Por exemplo, quem 
determina um investimento não pode ser a mesma pessoa a fiscalizá-lo. Quem 
cria uma norma interna não pode nomear a si próprio como fiscalizador desta 
norma. 
A partir de meados da decada de 90, todas as organizações públicas e privadas 
passaram a adotar o Compliance como uma de suas regras mais primárias e 
fundamentais para a transparência de suas atividades. 
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O oposto também é válido: As empresas ou órgãos públicos que não possuem 
uma área forte de Compliance, perdem em credibilidade perantes as partes 
relacionadas (stakeholders) e cada vez mais perdem oportunidades no 
mercado, principalmente no financeiro. 
As atividades de Compliance, para terem credibilidade, não devem ter em seus 
quadros jovens recém-contratados, recém-formados ou estagiários. Só devem 
ocupar cargos de Compliance pessoas com larga e comprovada experiência 
não apenas no negócio em si, mas com forte experiência em cargos de 
liderança em empresas de médio ou grande porte. 
Devido à enorme responsabilidade dos executivos de Compliance, estes devem 
estar prontos para responder aos stakeholders e perante a lei por suas 
atividades. 
Com relação à compliance no âmbito da Lei de Lavagem de Dinheiro, gostaria 
de remarcar a importância de que voltemos nossos olhos para esse sistema. 
Cuida-se de algo semelhante a uma “torre de vigia”. 
Imagine-se que estamos numa sociedade que quer ser saudável e manter-se 
saudável. As defesas do nosso organismo, da nossa sociedade, são, 
justamente, os agentes da compliance. 
Eles protegem o sistema financeiro, todos os sistemas orgânicos da nossa 
sociedade, de invasões de vírus – que são as práticas delituosas, 
especialmente, da criminalidade organizada e que acabam viciando o sistema. 
O objetivo do crime organizado é a infiltração, e são as barreiras orgânicas, 
isto é, o sistema de prevenção à lavagem de dinheiro, que a impedem. 
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Esse sistema é extremamente inteligente e se coordena com o sistema 
repressivo tradicional – Ministério Público, Polícia e Poder Judiciário –, 
composto não só pelos sujeitos obrigados, que são listados na Lei n. 
9.613/1998, como também pelos órgãos supervisores do sistema nacional 
anti-LD – Banco Central, Receita Federal, Coaf, Susep, CVM –, todos os órgãos 
públicos, normalmente federais, encarregados do controle de certos nichos de 
mercado e da atividade econômico-financeira dos agentes privados e públicos 
que atuam na economia. 
Na compliance, para que a adaptação às regras de prevenção à lavagem 
funcione, é preciso que haja adequada interação entre os agentes 
supervisores, como, por exemplo, Susep, Banco Central, e os sujeitos 
obrigados. 
Em segundo lugar, deve haver, também, uma interoperabilidade entre o 
modelo de prevenção e o de repressão, para que, quando for necessário – e 
somente quando for necessário –, seja acionado o sistema de repressão, 
permitindo que os órgãos de investigação criminal tenham acesso imediato aos 
dados registrados no sistema de prevenção. 
Ao revés, se o sistema de prevenção não funcionar, o “organismo” sofrerá 
invasões. Imaginem-se os dois setores: o de prevenção e o de repressão. 
O primeiro quer que o crime não aconteça, e para tanto os sujeitos obrigados – 
bancos, corretores de valores imobiliários, corretores de imóveis, sociedades 
mercantis –, todos os agentes econômicos que estão delimitados no art. 9º da 
Lei de Lavagem, têm que cumprir o seu papel – identificação dos seus clientes 
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e dos seus empregados, procedendo ao registro de todas as operações e à 
comunicação das operações suspeitas. 
Essa comunicação deve ser sigilosa para o cliente, por óbvio, porque o objetivo 
é o de interromper um crime em andamento ou obstar uma futura conduta 
criminosa. 
A maior parte dessas informações acaba sendo centralizada no Coaf, que, por 
meio dos seus sistemas de informática, seleciona os casos que serão 
repassados ao sistema de repressão e, ainda, aos sistemas internacionais, que 
seguem o mesmo modelo de troca de informações entre si, como ocorre com o 
GAFI, isto é, o Grupo de Ação Financeira Internacional, que não é uma 
organização internacional, mas sim um organismo ligado à OCDE. 
Essa informação de inteligência, após a sua análise, poderá ser utilizada nas 
ações penais, medidas cautelares, medidas investigatórias especiais, como 
interceptação, nas ações de improbidade e nos processos disciplinares. 
Obviamente, não bastam por si. É sempre necessária a obtenção de mais 
informações entre os demais órgãos que operam o sistema nos modos 
preventivo e repressivo. Imaginemos, contudo, a hipótesede o modelo de 
compliance não funcionar. 
Se isso ocorrer, não teremos como trabalhar com eficiência na fase da 
persecução criminal. Se com os relatórios de inteligência financeira já é difícil 
propor demandas penais, o que dizer se aqueles modelos não funcionarem a 
contento? 
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Surge, portanto, a seguinte questão: podemos responsabilizar os agentes de 
compliance diretamente pelo crime de lavagem? Diríamos que sim! Eles 
responderiam por lavagem, tanto na condição de co-autores como na de 
partícipes (ajudantes do criminoso), caso descumpram o dever de compliance. 
Observe-se, a propósito, a norma do art. 13, § 2º, do Código Penal que trata 
da responsabilidade penal por omissão. Esta é penalmente relevante quando o 
agente tem por lei o dever de impedir o resultado. É a questão dos crimes 
omissivos impróprios. Se o agente, aqui na qualidade de garantidor, que tem, 
por lei, a obrigação de conhecer, registrar e reportar a operação suspeita e 
calar em relação ao cliente, assim não o faz, poderá ser responsabilizado por 
omissão na compliance. 
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Vamos fazer agora dos exercícios, numa “aula extra”, para finalizarmos o tema 
a respeito da “lavagem de dinheiro”... 
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Com isso, finalizamos esta aula... Despeço-me de vocês com um 
abraço grande!... E vejo você em nosso curso, na próxima aula e 
nos fóruns. Bons estudos pra você. Obrigada! 
Professora Tatiana Santos.