Modelo de Plano Financeiro

Esta é uma pré-visualização de arquivo. Entre para ver o arquivo original

Plano de Investimento
	Plano de Investimento
	
	1. Investimento Fixo	Ano 0
	Equipamentos	* 9,777.12
	Móveis e Utensílios	* 4,888.90
	Total Investimento Fixo	* 14,666.02
	
	2. Despesas Pré-operacionais	Ano 0
	Reformas e Contrução	* 4,000.00
	Abertura da Empresa	* 1,200.00
	Marketing e divulgação	* 4,244.00
	Total Despesas Pré Operacionais	* 9,444.00
	
	Investimento Inicial	* 24,110.02
Investimentos Fixos
	Investimento inicial
	
	INVESTIMENTOS FIXOS
	
	Equipamentos
	Descrição	Qtde	Valor Unit.	Total
	Ventilador de teto	3	* 218.00	* 654.00
	Telefone	5	* 26.82	* 134.10
	Projetor	1	* 1,299.00	* 1,299.00
	Televisão	1	* 1,499.01	* 1,499.01
	Netbook	4	* 899.00	* 3,596.00
	Multifuncional	1	* 1,154.00	* 1,154.00
	Frigobar	1	* 791.01	* 791.01
	bebedouro	1	* 150.00	* 150.00
	Utensilios p/ escritorio	40 itens	* 500.00	* 500.00
	Total A			* 9,777.12
	
	Móveis e Utensílios
	Descrição	Qtde	Valor Unit.	Total
	Mesa de trabalho	4	* 270.00	* 1,080.00
	Armários de aço	2	* 140.00	* 280.00
	Cadeiras p/ recepçao	7	* 60.00	* 420.00
	Relogio parede	1	* 12.90	* 12.90
	Mesa pra reunião/ cadeiras 8	1	* 2,500.00	* 2,500.00
	Cadeiras de escritorio	4	* 149.00	* 596.00
	Total B			* 4,888.90
	
	Investimento Fixo Total			* 14,666.02
Investimento Pré Operacional
	Investimento inicial
	
	INVESTIMENTO PRÉ OPERACIONAL
	
	Reformas e Contrução	$4,000.00
	Abertura da Empresa	$1,200.00	(capital de giro)
	Marketing e divulgação	$4,244.00
	Total	* 9,444.00
Premissas Gerais
	Premissas Gerais
	
	Faturamento
	à vista (total)	100%
	
	Folha de Pagamento (Mês) - Base Ano 1
	Total	* 8,290.00
	
	Taxa de Custo do Capital Próprio
	Sócio 1	* 12,055.01
	Sócio 2	* 12,055.01
	Total	* 24,110.02
	
	Opção Tributária
	( X ) Simples Nacional
	( ) Lucro presumido
	( ) Lucro Real
	
	Alíquotas Incidentes
	Ano 1	12.80%
	Ano 2	13.70%
	Ano 3	14.60%
	Ano 4	15.50%
Custos Fixos
	Custos Fixos
	
		Outubro	Novembro	Dezembro	Janeiro	Fevereiro	Março	Abril	Maio	Junho	Julho	Agosto	Setembro	Ano 1 Total	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	Água	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$43.20	$518.40	$570.24	$627.26	$689.99
	Energia Elétrica	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$62.54	$750.48	$825.53	$908.08	$998.89
	Aluguel	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$740.00	$8,880.00	$9,768.00	$10,744.80	$11,819.28
	IPTU	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00	$600.00	$660.00	$726.00	$798.60
	Internet	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$95.00	$1,140.00	$1,254.00	$1,379.40	$1,517.34
	Telefone	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$109.90	$1,318.80	$1,450.68	$1,595.75	$1,755.32
	Contador	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$900.00	$10,800.00	$11,880.00	$13,068.00	$14,374.80
	Salários + Encargos	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$8,290.00	$99,480.00	$109,428.00	$120,370.80	$132,407.88
	Pró Labore	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$1,800.00	$21,600.00	$23,760.00	$26,136.00	$28,749.60
	Limpeza	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$770.00	$9,240.00	$10,164.00	$11,180.40	$12,298.44
	Tributos	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$1,984.00	$23,808.00	$29,304.30	$35,913.81	$43,846.83
	TOTAL	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$14,844.64	$178,135.68	$199,064.75	$222,650.30	$249,256.97
Projeção de Vendas
	Projeção de Vendas
	
	Faturamento
	
		Outubro	Novembro	Dezembro	Janeiro	Fevereiro	Março	Abril	Maio	Junho	Julho	Agosto	Setembro	Ano 1 Total	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	Faturamento	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$15,500.00	$186,000.00	$213,900.00	$245,985.00	$282,882.75
	
	Número de clientes Mensais	$155
	Preço	$100.00
	Faturamento por mês	$15,500.00
Projeção Total
	Projeção Anual
	
			Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	Entradas (faturamento)		186,000.00	213,900.00	245,985.00	282,882.75
	Saídas (custos)		178,135.68	199,064.75	222,650.30	249,256.97
	Total		7,864.32	14,835.25	23,334.70	33,625.78
Depreciação
	Depreciação
	
	Equipamentos	Valor	Percentual	Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	Ventilador de teto	$654.00	10%	$65.40	$65.40	$65.40	$65.40
	Telefone	$134.10	10%	$13.41	$13.41	$13.41	$13.41
	Projetor	$1,299.00	10%	$129.90	$129.90	$129.90	$129.90
	Televisão	$1,499.01	10%	$149.90	$149.90	$149.90	$149.90
	Netbook	$3,596.00	10%	$359.60	$359.60	$359.60	$359.60
	Multifuncional	$1,154.00	10%	$115.40	$115.40	$115.40	$115.40
	Frigobar	$791.01	10%	$79.10	$79.10	$79.10	$79.10
	bebedouro	$150.00	10%	$15.00	$15.00	$15.00	$15.00
	Utensilios p/ escritorio	$500.00	10%	$50.00	$50.00	$50.00	$50.00
	Mesa de trabalho	$1,080.00	10%	$108.00	$108.00	$108.00	$108.00
	Armários de aço	$280.00	10%	$28.00	$28.00	$28.00	$28.00
	Cadeiras p/ recepçao	$420.00	10%	$42.00	$42.00	$42.00	$42.00
	Relogio parede	$12.90	10%	$1.29	$1.29	$1.29	$1.29
	Mesa pra reunião/ cadeiras 8	$2,500.00	10%	$250.00	$250.00	$250.00	$250.00
	Cadeiras de escritorio	$596.00	10%	$59.60	$59.60	$59.60	$59.60
	Total	* 14,666.02		* 1,466.60	* 1,466.60	* 1,466.60	* 1,466.60
Fluxo de Caixa
	Fluxo de Caixa
	
	Descrição	Outubro	Novembro	Dezembro	Janeiro	Fevereiro	Março	Abril	Maio	Junho	Julho	Agosto	Setembro	Ano 1 Total	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	Entradas
	Faturamento	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	186,000.00	213,900.00	245,985.00	282,882.75
	TOTAL ENTRADAS	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	15,500.00	186,000.00	213,900.00	245,985.00	282,882.75
	Saídas
	Água	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	518.40	570.24	627.26	689.99
	Energia Elétrica	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	750.48	825.53	908.08	998.89
	Aluguel	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	8,880.00	9,768.00	10,744.80	11,819.28
	IPTU	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	600.00	660.00	726.00	798.60
	Internet	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	1,140.00	1,254.00	1,379.40	1,517.34
	Telefone	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	1,318.80	1,450.68	1,595.75	1,755.32
	Contador	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	10,800.00	11,880.00	13,068.00	14,374.80
	Salários + Encargos	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	99,480.00	109,428.00	120,370.80	132,407.88
	Pró Labore	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	21,600.00	23,760.00	26,136.00	28,749.60
	Limpeza	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	9,240.00	10,164.00	11,180.40	12,298.44
	Tributos	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	1,984.00	23,808.00	29,304.30	35,913.81	43,846.83
	TOTAL SAÍDAS	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	14,844.64	178,135.68	199,064.75	222,650.30	249,256.97
	
	Movimentação do Período	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	655.36	7,864.32	14,835.25	23,334.70	33,625.78
	Saldo
Anterior	(24,110.02)	(23,454.66)	(22,799.30)	(22,143.94)	(21,488.58)	(20,833.22)	(20,177.86)	(19,522.50)	(18,867.14)	(18,211.78)	(17,556.42)	(16,901.06)	(16,245.70)	(8,381.38)	6,453.87	29,788.57
	Saldo Atual	(23,454.66)	(22,799.30)	(22,143.94)	(21,488.58)	(20,833.22)	(20,177.86)	(19,522.50)	(18,867.14)	(18,211.78)	(17,556.42)	(16,901.06)	(16,245.70)	(8,381.38)	6,453.87	29,788.57	63,414.35
DRE
	DRE
	
		Outubro	Novembro	Dezembro	Janeiro	Fevereiro	Março	Abril	Maio	Junho	Julho	Agosto	Setembro	Total Ano 1	Ano 2	Ano 3	Ano 4
	RECEITAS
	Receita Líquida	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	13,516.00	162,192.00	184,595.70	210,071.19	239,035.92
	DESPESAS
	Custo do serviço prestado
	Despesas com Pessoal
	* Salários a pagar	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	8,290.00	99,480.00	109,428.00	120,370.80	132,407.88
	* Pró Labore	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	1,800.00	21,600.00	23,760.00	26,136.00	28,749.60
	Despesas Operacionais
	* Água	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	43.20	518.40	570.24	627.26	689.99
	* Energia Elétrica	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	62.54	750.48	825.53	908.08	998.89
	* Aluguel	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	740.00	8,880.00	9,768.00	10,744.80	11,819.28
	* IPTU	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	50.00	600.00	660.00	726.00	798.60
	* Internet	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	95.00	1,140.00	1,254.00	1,379.40	1,517.34
	* Telefone	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	109.90	1,318.80	1,450.68	1,595.75	1,755.32
	* Contador	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	900.00	10,800.00	11,880.00	13,068.00	14,374.80
	* Limpeza	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	770.00	9,240.00	10,164.00	11,180.40	12,298.44
	Depreciação	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	122.22	1,466.60	1,466.60	1,466.60	1,466.60
	RESULTADO LÍQUIDO	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	533.14	6,397.72	13,368.65	21,868.10	32,159.18
Análise de Investimento
	Análise de Investimento
	
	VPL ao final dos quatro anos		* 35,798.47
	
	I. L. ao final dos quatro anos		2.48
	
	T. M. R. ao final dos quatro anos		83%
	
	TIR		53%
	
	Pay Back descontado		9 meses
VPL
	Valor Presente Líquido
	
		Fluxo de Caixa	Constante	VP	VPL
	Ano 0	(24,110.02)	1	(24,110.02)	(24,110.02)
	Ano 1	7,864.32	0.909090909	7,149.38	(16,960.64)
	Ano 2	14,835.25	0.826446281	12,260.54	(4,700.10)
	Ano 3	23,334.70	0.751314801	17,531.70	12,831.60
	Ano 4	33,625.78	0.683013455	22,966.86	35,798.47
	
		Taxa de Oportunidade	10%
I. L.
	Índice de Lucratividade
	
	Investimento Inicial + VPL	$59,908.49	248%
	Investimento Inicial	$24,110.02
T.M.R.
	Taxa Média de Retorno
	
	* 19,915.01	83%
	* 24,110.02
TIR
	Taxa Interna de Retorno
	
		Fluxo de Caixa	Constante	VP	VPL
	Ano 0	(24,110.02)	1	(24,110.02)	(24,110.02)
	Ano 1	7,864.32	0.653394370	5,138.50	(18,971.52)
	Ano 2	14,835.25	0.426924202	6,333.53	(12,637.99)
	Ano 3	23,334.70	0.278949870	6,509.21	(6,128.78)
	Ano 4	33,625.78	0.182264275	6,128.78	0.00
	
		Taxa de Retorno	53%
Pay Back
	Pay Back
	
	Pay Back Simples	8 meses
		Fluxo de Caixa	Saldo a Recuperar
	Ano 0		(24,110.02)
	Ano 1	7,864.32	(16,245.70)
	Ano 2	14,835.25	(1,410.45)
	Ano 3	23,334.70	21,924.25
	Ano 4	33,625.78	55,550.03
	
	Pay Back Descontado	9 meses
		Valor Presente	Saldo a Recuperar
	Ano 0	(24,110.02)	(24,110.02)
	Ano 1	7,149.38	(16,960.64)
	Ano 2	12,260.54	(4,700.10)
	Ano 3	17,531.70	12,831.60
	Ano 4	22,966.86	35,798.47