Plano de negócios - Pulseira

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1 – Sumário Executivo
1.1 – Resumo dos principais pontos do Plano de Negócio
O modelo de negócio será um sistema de confecção de pulseira rastreadora, para facilitar a localização de crianças / idosos desaparecidos. O projeto também visa atender uma demanda da cadeira de Empreendedorismo da Faculdade da Serra Gaúcha (FSG), sendo mandatória sua realização, e cujos resultados serão validados como forma de avaliação da disciplina.
1.2 – Dados dos empreendedores, experiência profissional e atribuições
O grupo de empreendedores e alunos envolvidos no projeto é composto pelos seguintes:
 Aldonir Santos de Oliveira - 38 anos Supervisor Laboratório Metalúrgico. Aluno do 4º Semestre do Curso Gestão da Qualidade com experiência no processo de melhoria e gestão da Qualidade e controle. Capacitação. Curso Técnico Em Metalurgia Com Registro no Crea RS, Chefia e Liderança,FMEA ,PPAP.
Alexandre Luiz Lemos - 24 anos, cursando 1 semestre de gestão financeira pela FSG - Faculdade da Serra Gaúcha, consultor de vendas, curso de manutenção de computadores.
Bruno da Silva - 24 anos, auxiliar fiscal, aluno do 7º semestre do curso de Administração de Empresas da Faculdade da Serra Gaúcha.
Daniel Pezzi – 38 anos, analista de estatística e inteligência de mercado. Aluno de 8º semestre do curso de Administração da Faculdade da Serra Gaúcha. Com experiência em gestão de equipes, análise e construção de cenários, planejamento estratégico, estratégias de produção, soluções em projetos logísticos, construção, implementação e gestão de indicadores. Capacitação em Excel avançado, ferramentas de BI (Qlik Sense e Cloud), e sistemas de gestão (ERP).
Deise Santana - Empresária, com formação técnica em Segurança do Trabalho, aluna do 7º semestre do curso de Administração da Faculdade da Serra Gaúcha. Especialista no atendimento ao cliente em pós vendas. Gestão da telefonia. Analista de contas.
Karine Beterli Pereira - 25 anos, almoxarife, aluna do 7º semestre do curso de Administração de Empresas da Faculdade da Serra Gaúcha. Com formação em preparação e operação de máquinas injetoras.
Suelen Barbieri - 22 anos, assistente de atendimento. Aluna do 5º semestre do curso de Gestão Comercial, da FSG. Conhecimento em Excel avançado, tecelagem, dicção e oratória, pacote office.
1.3 – Dados do empreendimento
O empreendimento, organizado em uma estrutura informal, organiza-se em um modelo similar a uma cooperativa, porém, sem a formalização do sistema ou estrutura econômica registrada de forma legal. O empreendimento não possui nomenclatura formal, porém, é denominado pelo grupo como LOPE - Localizador de Pessoas.
1.4 – Missão da empresa
O propósito da organização é buscar a resolução de um problema na sociedade, o qual vem crescendo a cada ano, que é o desaparecimento de crianças e idosos. Com isso criamos a pulseira rastreadora, com a intenção de minimizar os números desse problema e de ser um meio que torne a solução mais viável e rápida.
1.5 – Setores de atividades
Pela característica e processo do produto, a organização enquadrar-se-ia como participante do Setor terciário - é aquele que engloba as atividades de serviços e comércio de produtos.
O produto será fabricado por terceiros e vendidos através de loja online. Teremos áreas de marketing, atendimento SAC, financeiro… (está certo isso??)
1.6 – Forma jurídica
A organização não possui sistema formal ou legal de atividade, todavia, se necessária a construção de uma projeção adequada de enquadramento, a mesma assemelhar-se-ia a uma Sociedade Empresária, de responsabilidade limitada.
1.7 – Enquadramento tributário
A empresa organizar-se-á em um modelo de Microempresa, pois as expectativas de movimentação financeira são inferiores ao patamar de R$ 360.000,00.
1.8 – Âmbito federal
Por ter como o objetivo uma movimentação financeiro baixa, classificando-se como inferior a R$ 4,8 milhões ano, a melhor classificação da organização será a opção pelo sistema Simples Nacional, com suas limitações e benefícios conforme.
1.9 – Capital Social
Com base no sistema produtivo engendrado, o capital social se dará através do investimento necessário para custeio da mão de obra terceirizada da china. Com uma produção estimada em 1000 peças por mês, a um custo unitário da pulseira e chip juntos já prontos, no valor de R$87,50 mais o desenvolvimento do aplicativo para celular num custo único de R$50.000,00, mais R$5.000,00 anual em atualização e suporte do software, mais R$1.500,00 fixo no mês no site de vendas e de apresentação também feito por terceirizada, totalizando R$144.000,00 de investimento inicial capital necessário para início da organização, e com restituição imediata após liquidação do estoque gerado.
1.10 – Fonte de recursos
O capital financeiro utilizado será através de investidores incentivadores e dos sócios.
2 – Análise de mercado
2.1 – Estudo dos clientes
O produto destina-se a diminuir um problema bastante comum na sociedade, e principalmente em grandes aglomerações de pessoas, que é o deslocamento e assim um possível desaparecimento, principalmente de crianças e idosos, para longe de seus pais ou do adulto responsável. A expectativa é de um alcance a todas as pessoas que se interessarem no produto.
2.2 – Estudo dos concorrentes
Lançamento de um novo produto/serviço no mercado devido a inovação do mesmo ainda não a concorrência no Brasil, existem alguns tipos de produtos e serviços semelhantes como por exemplo rastreio de animais já que as coleiras vem com rastreamento, mas são conectadas por bluetooth, e em maiores distâncias não há como rastrear, alguns outros tipos de rastreadores são comercializados, mas são grandes e não tem aplicação em pessoas, portanto nosso produto e serviço é pioneiro e não há concorrência num primeiro cenário. 
2.3 – Estudo dos fornecedores
Foi observado que a disponibilidade de matéria-prima durante os diversos períodos do ano podem sofrer alterações, logo, é fundamental que a empresa analise a possibilidade de insumos substitutos para que não comprometa a sua cadeia de produção. Assim haverá um cadastro com mais de um fornecedor para que não haja a dependência de uma única empresa e o risco de desabastecimento.
3 – Plano de Marketing
3.1 – Descrição dos principais produtos e serviços
O produto é uma pulseira rastreadora, tendo como principal finalidade a localização, em tempo real, de crianças e idosos, tendo em vista que este problema vem crescendo gradativamente.
3.2 – Preço
O preço final sugerido para o consumidor é de R$ 215,00 por unidade.
3.3 – Estratégias promocionais
Não existirá uma regra de descontos, no mês de lançamento do produto, os clientes ganharão 15% e frete gratuito. A cada mês será lançado uma promoção diferente, a qual poderá ser frete grátis, descontos e/ou brindes.
3.4 – Estrutura de comercialização
O produto será ofertado ao consumidor através da loja virtual, via e-mail, telefone ou redes sociais. Haverá uma equipe de venda treinada para todo e qualquer suporte necessário ao cliente. Teremos um sistema de SAC e também o acompanhamento com o cliente após a venda do produto.
3.5 – Localização do negócio
Haverá uma pequena estrutura física onde todas as áreas trabalharão, visto que teremos atendimento e suporte online aos clientes.
4 –Plano Operacional
4.1 – Layout
Por tratar-se de um processo operacional terceirizado, em baixa escala de produção o leiaute segue uma estrutura simplória, onde, ao receber pequenos lotes de matéria prima (Chip e pulseira), será terceirizado uma pessoa para efetuar o processo de instalação do Software nos chips e criado um App para o usuário controlar a localização indivíduo que está utilizando a pulseira.
4.2 – Capacidade produtiva/comercial/serviços
A capacidade contratada junto ao terceiro é de 1000 produtos/mês, 
4.3 – Processos operacionais
O processo resume-se em compra do produto na empresa terceiriza e após divulgado na loja virtual da empresa, a qual teremos vendedores online e capacitados para auxiliar o cliente em sua compra.
4.4 – Necessidade de pessoal
Para a venda de 1000 peçaspor mês será necessário, 3 pessoas no marketing, mais 3 pessoas nas operações.
5 – Plano Financeiro
5.1 – Estimativa dos investimentos fixos
Serão R$416,66/mês, de manutenção de aplicativo/software, embalagem R$5.000,00/mês, MP (chip + pulseira) R$87.500,00/mês, MKT R$10.800,00 (base em R$1.800,00), Operacional (sabe em R$1.500,00), R$9.000,00, aluguel R$5.000,00/mês, material indireto (limpeza, manutenção e material de consumo da empresa) R$3.000,00/mês, manutenção do site de vendas R$700,00/mês, cartão R$1.000,00/mês, escritório contábil R$1.000,00/mês, licença domínio R$25,00/mês, hospedagem atrelado a fluxo de cliques no site R$1.500,00/mês
5.2 – Capital de giro
Capital de giro fica em torno de R$124.941,67 mil por mês referente a 1000 peças vendidas, visto que este capital faz a empresa funcionar
5.3 – Investimentos pré-operacionais
1000 peças para início R$87.500,00, software/aplicativo R$50.000,00, estrutura fabrica R$15.000,00, embalagens R$5.000,00 
5.4 – Investimento total (resumo)
Somando o capital de giro + parte do investimento pré-operacional temos um total de R$189.941,67, investimento inicial necessário para cobrir os custos de produção e manutenção do mês, dando início ao projeto.
5.5 – Estimativa do faturamento mensal da empresa
A empresa espera ter um faturamento mensal de acordo com a venda, visto que foi feita um levantamento em cima de 1000 peças vendidas, então temos um faturamento de R$215.000,00 por mês.
5.6 – Estimativa do custo unitário de matéria-prima, materiais diretos e terceirizações
Mão de obra, matéria prima e material direto terceirizados, no valor de custo das peças já prontas R$87,00 (chip+pulseira) e R$5,00 em embalagem.
5.7 – Estimativa dos custos de comercialização
Para que o produto pague a sua própria fabricação precisamos incluir nos custos mão de obra para finalização da pulseira, mais custos com a empresa, mais custo com impostos como (icms e pis cofins) totalizando em um preço de custo de R$124,94, em cima de 1000 peças produzidas no mês, se mais peças forem produzidas os custos fixos do mês continuaram os mesmos independente da quantidade produzida, fazendo com que o custo unitário caia de acordo com a demanda do mês.
5.8 – Apuração dos custos dos materiais diretos e/ou mercadorias vendidas
Cada membro do grupo irá recolher o produto de suas vendas, mantendo a contabilidade de
peças e valores consigo, e prestando contas ao grupo todas as quartas-feiras (19 e 26/09; 3, 10,
17, 24 e 31/10; 7 e 14/11/2018), criando assim um sistema de contabilidade conjunta.
Na obtenção de montante igual a R$ 1.400,00, o valor dos sócios é imediatamente devolvido. Á
partir deste momento, o valor arrecadado serão agrupado, criando assim o montante de doação
esperado.
Opta-se pela definição ou não de um(a) tesoureiro(a), como guardião do montante arrecadado
nas vendas, conforme apresentarem-se dificuldades de conciliação de contas.
5.9 – Estimativa dos custos com mão de obra
os custos com mão de obra ficaram em R$87,50 mais R$5,00 de embalagens, mão de obra e matéria prima importadas.
5.10 – Estimativa do custo com depreciação
Não existem custos de depreciação pré fixados.
5.11 – Estimativa de custos fixos operacionais mensais
Manutenção do software/aplicativo R$416,67, MKT R$10.800,00, Operacional R$9.000,00, aluguel R$5.000,00, material indireto R$3.000,00, hospedagem site R$1.500,00, manutenção R$700,00, licença R$25,00, escritório contábil 
5.12 – Demonstrativo de resultados
Segue simulação de expectativas:
5.13 – Indicadores de viabilidade
O processo de verificação de viabilidade do negócio se deu informalmente, através da vontade
de destinação de verba, com baixa expectativa de retorno dos investidores, devido ao caráter
filantrópico e acadêmico do empreendimento.
5.13.1 – Ponto de equilíbrio
A expectativa de equilíbrio dos investimentos será entre a venda da 581a e 582a (sem impostos) peças.
5.13.2 – Lucratividade
O lucro esperado de R$40.080, obtido após a venda de 1000 peças ao preço pré fixado de R$215,00 por unidade, advindo de desconto do custo de terceirização de R$87,00/unid. + R$5,00 embalagem/unid. + custo com a empresa e pessoal de R$32,45, + (icms 18%) e (pis cofins 0,65%) de R$32.62, a partir do terceiro mês
5.13.3 – Rentabilidade
Por tratar-se de um lote único, o aspecto de rentabilidade ao longo do tempo não é cabível de
análise, podendo ser analisado em caso de continuidade do empreendimento.
5.13.4 – Prazo de retorno do investimento
O break-even-point do empreendimento se dará a partir da venda da peça de n° 582 sem impostos (ponto de equilíbrio) e da venda da peça de n°814 com impostos, onde todos os custos de investimento serão quitados, restando apenas a obtenção do lucro esperado. A expectativa deste retorno se dará a partir do segundo mês de comercialização, onde o valor do software/aplicativo de R$50.000,00 e o de R$15.000,00 da estrutura da fábrica não existirá mais.
6 –Construção de cenários
• A venda da abaixo de 814 pulseiras, retornaria prejuízo para a empresa fechando no vermelho não haveria lucro nem a possibilidade de novas compras do terceirizado para o próximo mês.
• Realizando a comercialização de apenas 814 peças, e o atingimento do ponto de equilíbrio, embora elimine-se o prejuízo, o objetivo do projeto não será atingido, uma vez que o objetivo será de beneficiar o máximo de pessoas e gerar lucro aos investidores que assim fariam aportes de investimentos a empresa fazendo-a crescer mais alavancando vendas e alcançando mais pessoas.
• O cenário ideal é a comercialização de todo o lote de 1000 peças, atendendo o retorno de
capital investido na totalidade, e proporcionando a lucratividade de R$40.080,00 tendo pago todos os gastos fixos mensais e lucrando um valor de incentivo a investidores e para a continuidade da empresa no mercado 
7 – Avaliação estratégica
O modelo de negócios implementado, embora simples, apresenta um médio risco de perda do
investimento, com maximização dos resultados esperados: eliminação da matéria prima ociosa
e considerada inaproveitável pela FSG; e a destinação de todo e qualquer lucro para instituições
de caridade.
Todavia, é sustentado inteiramente no compromisso da força de vendas dos próprios membros
do grupo, uma vez que são os maiores interessados na recuperação do capital investido,
gerando assim um esforço adicional, também amparado pela necessidade de desenvolvimento
intelectual e preenchimento da demanda acadêmica.