Anexo 1 - Roteiro geral de Controle Interno

Prévia do material em texto

AUDITORIA DE CONTROLES INTERNOS
SETOR:____________________________________________
ROTEIRO PARA ELABORAÇÃO DE CONTROLES INTERNOS
CLIENTE: _______________________________________________ EXERCÍCIO: _____________
	
	OBJETIVOS
Assegurar-se que ...;
Assegurar-se que ...;
Assegurar-se que ...;
Assegurar-se que ...;
Assegurar-se que ...
	
	
	ITEM
	DESCRIÇÃO
	REF.
	FEITO 
POR/DATA
	REVISADO POR DATA
	COMENTÁRIOS
	 1.
	
	
	
	
	
	 1.a.
	
	
	
	
	
	 2.
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	ITEM
	DESCRIÇÃO
	REF.
	FEITO 
POR/DATA
	REVISADO POR DATA
	COMENTÁRIOS
	 4.
	
	
	
	
	
	5.a
	
	
	
	
	
	 5.
	
	
	
	
	
	 6.
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
	
Feito por: Data:
Revisado por: Data:
Prof. MSc Abelardo de Melo Gaspar Neto