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Simples Nacional a recolher: #VALOR! Cálculo da Alíquota Efetiva – Impostos Federais ANEXO II - SIMPLES NACIONAL FAIXAS DE FATURAMENTO RECEITA BRUTA EM 12 MESES ALÍQUOTA VALOR A DEDUZIR MESES RBT12 RBAA 1ª FAIXA ATÉ R$ 180.000,00 4,50% - mês – 10/2017 100.000,00 2ª FAIXA DE R$ 180.000,01 A 360.000,00 7,80% 5.940,00 mês – 11/2017 100.000,00 3ª FAIXA DE R$ 360.000,01 A 720.000,00 10,00% 13.860,00 mês – 12/2017 100.000,00 4ª FAIXA DE R$ 720.000,01 A 1.800.000,00 11,20% 22.500,00 mês – 01/2018 100.000,00 5ª FAIXA DE R$ 1.800.000,01 A 3.600.000,00 14,70% 85.500,00 mês – 02/2018 100.000,00 6ª FAIXA DE R$ 3.600.000,01 A 4.800.000,00 30,00% 720.000,00 mês – 03/2018 100.000,00 mês – 04/2018 100.000,00 ANEXO III - SIMPLES NACIONAL mês – 05/2018 100.000,00 FAIXAS DE FATURAMENTO RECEITA BRUTA EM 12 MESES ALÍQUOTA VALOR A DEDUZIR mês – 06/2018 100.000,00 1ª FAIXA ATÉ R$ 180.000,00 6,00% - mês – 07/2018 100.000,00 2ª FAIXA DE R$ 180.000,01 A 360.000,00 11,20% 9.360,00 mês – 08/2018 100.000,00 3ª FAIXA DE R$ 360.000,01 A 720.000,00 13,50% 17.640,00 mês – 09/2018 100.000,00 RBA 4ª FAIXA DE R$ 720.000,01 A 1.800.000,00 16,00% 35.640,00 Total faturado em 12 meses 1.200.000,00 1.200.000,00 5ª FAIXA DE R$ 1.800.000,01 A 3.600.000,00 21,00% 125.640,00 6ª FAIXA DE R$ 3.600.000,01 A 4.800.000,00 33,00% 648.000,00 Faturamento do Mês: R$ 400.000,00 FAIXAS DE FATURAMENTO PERCENTUAL DE ISSQN ALÍQUOTA DA TABELA 11,20% 1ª FAIXA 33,50% Resultado 1 #VALOR! 2ª FAIXA 32,00% PARCELA A DEDUZIR 22.500,00 3ª FAIXA 32,50% Resultado 2 #VALOR! 4ª FAIXA 32,50% RBT12 1.200.000,00 5ª FAIXA 33,50% ALÍQUOTA EFETIVA Alíquota efetiva = (Receita Bruta Total dos últimos 12 meses*Alíquota) - Parcela a Deduzir / Receita Bruta Total dos últimos 12 meses #VALOR! 6ª FAIXA - Cálculo da Alíquota Efetiva – ISS (com base no Anexo III) Cálculo da Alíquota Efetiva – ISS (com base no Anexo III) Alíquota efetiva ISS: #VALOR! Total faturado em 12 meses 1.200.000,00 (-) Alíquota máxima ISS: 5,00% ALÍQUOTA DA TABELA Percentual limitado a 5 Faixa 16% (=) Excedente ISS: #VALOR! Resultado 1 #VALOR! PARCELA A DEDUZIR Percentual Limitado a 5 Faixa 35.640,00 Resultado 2 #VALOR! RBT12 1.200.000,00 Resultado 3 #VALOR! Percentual de Distribuição Percentual Limitado a 5 - Faixa 32,50% ALÍQUOTA EFETIVA Alíquota efetiva = RBT12 x Alíquota Nominal – Parcela a Deduzir / RBT12 x Percentual de Distribuição do ISS. #VALOR! Repartição da alíquota efetiva para os tributos – Anexo II / Indústria Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP ISS (=) Alíquota efetiva: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! (x) Percentual de repartição: 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% (=) Alíquota efetiva por imposto: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! Distribuição ISS excedente Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP (=) Excedente ISS: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! (x) Percentual de repartição: 8,09% 5,15% 16,93% 3,66% 55,14% 11,03% (=) Alíquota efetiva por imposto: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! Cálculo do Simples Nacional – Anexo II / Indústria Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP ISS ISS / REDUÇÃO (=) Receita Tributada Total: R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 R$ 400.000,00 (x) Alíquota Efetiva + ISS excedente: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! 5,000000000000% Redução de 3% PELO PROCESSO 2018 2,000000000000% (=) Valor: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! R$ 0,00 R$ 8.000,00 Faixas Percentual de Repartição dos Tributos IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep CPP IPI ICMS 1a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 2a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 3a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 4a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 5a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 6a Faixa 8,50% 7,50% 20,96% 4,54% 23,50% 35,00% - Redistribuição do ISS excedente IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep CPP IPI TOTAL 8,09% 5,15% 16,93% 3,66% 55,14% 11,03% 100,00% Simples Nacional a recolher: #VALOR! Cálculo da Alíquota Efetiva – Impostos Federais ANEXO II - SIMPLES NACIONAL FAIXAS DE FATURAMENTO RECEITA BRUTA EM 12 MESES ALÍQUOTA VALOR A DEDUZIR MESES RBT12 1ª FAIXA ATÉ R$ 180.000,00 4,50% - 1° mês – 09/2017 200.000,00 2ª FAIXA DE R$ 180.000,01 A 360.000,00 7,80% 5.940,00 2° mês – 10/2017 200.000,00 3ª FAIXA DE R$ 360.000,01 A 720.000,00 10,00% 13.860,00 3° mês – 11/2017 200.000,00 4ª FAIXA DE R$ 720.000,01 A 1.800.000,00 11,20% 22.500,00 4° mês – 12/2017 200.000,00 5ª FAIXA DE R$ 1.800.000,01 A 3.600.000,00 14,70% 85.500,00 5° mês – 01/2018 200.000,00 6ª FAIXA DE R$ 3.600.000,01 A 4.800.000,00 30,00% 720.000,00 6° mês – 02/2018 200.000,00 7° mês – 03/2018 200.000,00 ANEXO III - SIMPLES NACIONAL 8° mês – 04/2018 200.000,00 FAIXAS DE FATURAMENTO RECEITA BRUTA EM 12 MESES ALÍQUOTA VALOR A DEDUZIR 9° mês – 05/2018 200.000,00 1ª FAIXA ATÉ R$ 180.000,00 6,00% - 10° mês – 06/2018 200.000,00 2ª FAIXA DE R$ 180.000,01 A 360.000,00 11,20% 9.360,00 11° mês – 07/2018 200.000,00 3ª FAIXA DE R$ 360.000,01 A 720.000,00 13,50% 17.640,00 12° mês – 08/2018 200.000,00 4ª FAIXA DE R$ 720.000,01 A 1.800.000,00 16,00% 35.640,00 Total faturado em 12 meses 2.400.000,00 5ª FAIXA DE R$ 1.800.000,01 A 3.600.000,00 21,00% 125.640,00 6ª FAIXA DE R$ 3.600.000,01 A 4.800.000,00 33,00% 648.000,00 Faturamento do Mês: R$ 300.000,00 FAIXAS DE FATURAMENTO PERCENTUAL DE ISSQN ALÍQUOTA DA TABELA 14,70% 1ª FAIXA 33,50% Resultado 1 #VALOR! 2ª FAIXA 32,00% PARCELA A DEDUZIR 85.500,00 3ª FAIXA 32,50% Resultado 2 #VALOR! 4ª FAIXA 32,50% RBT12 2.400.000,00 5ª FAIXA 33,50% ALÍQUOTA EFETIVA Alíquota efetiva = (Receita Bruta Total dos últimos 12 meses*Alíquota) - Parcela a Deduzir / Receita Bruta Total dos últimos 12 meses #VALOR! 6ª FAIXA - Cálculo da Alíquota Efetiva – ISS (com base no Anexo III) Cálculo da Alíquota Efetiva – ISS (com base no Anexo III) Alíquota efetiva ISS: #VALOR! Total faturado em 12 meses 2.400.000,00 (-) Alíquota máxima ISS: 5,00% ALÍQUOTA DA TABELA Percentual limitado a 5 Faixa 21% (=) Excedente ISS: #VALOR! Resultado 1 #VALOR! PARCELA A DEDUZIR Percentual Limitado a 5 Faixa 125.640,00 Resultado 2 #VALOR! RBT12 2.400.000,00 Resultado 3 #VALOR! Percentual de Distribuição Percentual Limitado a 5 - Faixa 32,50% ALÍQUOTA EFETIVA Alíquota efetiva = RBT12 x Alíquota Nominal – Parcela a Deduzir / RBT12 x Percentual de Distribuição do ISS. #VALOR! Repartição da alíquota efetiva para os tributos – Anexo II / Indústria Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP ISS (=) Alíquota efetiva: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! (x) Percentual de repartição: 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% (=) Alíquota efetiva por imposto: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! Distribuição ISS excedente Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP (=) Excedente ISS: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! (x) Percentual de repartição: 8,09% 5,15% 16,93% 3,66% 55,14% 11,03% (=) Alíquotaefetiva por imposto: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! Cálculo do Simples Nacional – Anexo II / Indústria Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP ISS ISS / REDUÇÃO (=) Receita Tributada Total: R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 (x) Alíquota Efetiva + ISS excedente: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! 5,000000000000% Redução de 3% PELO PROCESSO 2018 – MERC.212.201605425-2 2,000000000000% (=) Valor: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! R$ 0,00 R$ 6.000,00 Faixas Percentual de Repartição dos Tributos IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep CPP IPI ICMS 1a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 2a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 3a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 4a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 5a Faixa 5,50% 3,50% 11,51% 2,49% 37,50% 7,50% 32,00% 6a Faixa 8,50% 7,50% 20,96% 4,54% 23,50% 35,00% - Redistribuição do ISS excedente IRPJ CSLL Cofins PIS/Pasep CPP IPI TOTAL 8,09% 5,15% 16,93% 3,66% 55,14% 11,03% 100,00% Cálculo do Simples Nacional – Anexo II / Indústria Tributos IRPJ CSLL COFINS PIS /Pasep INSS/CPP IP ISS (=) Receita Tributada Total: R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 R$ 300.000,00 (x) Alíquota Efetiva + ISS excedente: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! (=) Valor: #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! #VALOR! VALOR TOTAL ERRADO #VALOR! ??? Página ??? (???) 07/11/2020, 19:00:48 Página /
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