Estudo Transversal - Compliance

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Estudo Transversal 
COMPLIANCE 
 
1. Acordos de Leniência são acordos com intenção de que o infrator auxilie nas 
investigações de crimes contra a ordem financeira. A Lei Anticorrupção também 
aborda situações em que Acordos de Leniência são permitidos. Sobre Pontos 
Fundamentais para a celebração do acordo, analise as sentenças a seguir: 
 
I- A pessoa jurídica precisa ser a primeira a manifestar interesse em cooperar para a 
apuração de ato lesivo específico. 
II- A pessoa jurídica pode dar sua colaboração verbal, sem precisar entregar 
elementos que comprovem a infração. 
III- A pessoa jurídica precisa ter cessado completamente seu envolvimento no ato 
lesivo a partir da data da proposta do acordo. 
 
Assinale a alternativa CORRETA: 
 a) As sentenças II e III estão corretas. 
 b) As sentenças I e III estão corretas. 
 c) Somente a sentença III está correta. 
 d) Somente a sentença I está correta. 
 
2. Um assessor foi contratado por uma empresa para auxiliar na estruturação de 
melhorias em seus processos de Compliance internos. Assim que conseguiu entender 
um pouco da situação atual da empresa, o gestor o informou que, apesar de suas 
extensivas pesquisas, ainda não havia entendido completamente como tal 
estruturação poderia ser possível. O assessor esclareceu sobre as principais 
referências utilizadas no Compliance. Sobre essas referências, classifique V para as 
sentenças verdadeiras e F para as falsas: 
 
( ) As Políticas e Normas internas são produzidas pela organização. 
( ) Apesar de existirem as legislações nacional e regulamentar, a empresa pode 
optar por segui-las, uma vez que o Compliance é opção da empresa. 
( ) Normativas Técnicas nacionais e internacionais podem ser consideradas 
referências para o Compliance. 
( ) As Regulações de Mercado Internacional não são válidas como referência no 
Brasil. 
 
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: 
 a) F - F - V - V. 
 b) F - V - V - F. 
 c) V - F - V - F. 
 d) V - V - F - F. 
 
3. A história da utilização do Compliance, assim como sua evolução, passaram por 
diversas fases diferentes, cada uma delas motivada por fatores específicos. Quando 
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_1%20aria-label=
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https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_3%20aria-label=
se trata dos termos jurídicos do Compliance no Brasil, a maior evolução ocorreu com 
a promulgação de qual lei? 
 a) Lei 10.406/2002 (Novo Código Civil). 
 b) Lei 12.846/2013 (Lei Anticorrupção Empresarial). 
 c) Lei 9.605/1998 (Lei de Crimes Ambientais). 
 d) Lei 8.078/1990 (Código de Defesa do Consumidor). 
 
4. A Lei nº 12.846/2013, também conhecida como a Lei Anticorrupção Empresarial - 
LAC, trata também da responsabilidade administrativa, ou seja, das sanções 
decorrentes dos casos em que ocorram atos lesivos. Sobre as sanções permitidas, 
classifique V para as sentenças verdadeiras e F para as falsas: 
 
( ) Multa no valor de 0,1% a 20% do faturamento bruto do último exercício 
anterior ao da instauração do processo administrativo, sem exclusão dos tributos. 
( ) Caso não seja possível utilizar o critério do valor do faturamento bruto da 
pessoa jurídica, a multa será de R$ 6.000,00 a R$ 60.000.000,00. 
( ) Na aplicação das sanções, não se leva em consideração a situação econômica do 
infrator. 
 
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: 
 
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. 
Acesso em: 10 set. 2020. 
 a) F - V - F. 
 b) V - F - V. 
 c) V - V - F. 
 d) F - F - V. 
 
5. Apesar de não ser novo, o termo Compliance passou a ser mais abordado nos últimos 
anos. As empresas passaram a se preocupar mais com o Compliance, pois agir em 
conformidade com as normas é importante para o sucesso e continuidade de suas 
atividades. Mas não foi somente sua ampla utilização nas empresas que disseminou 
sua popularidade. Os jornais costumam abordar nos últimos anos esse termo devido 
a qual fator? 
 a) À facilidade de viajar e realizar negócios mais globalizados. 
 b) Ao debate sobre uma nova forma de substituição da teoria do Compliance. 
 c) À criação de disciplina obrigatória sobre Compliance no ensino básico. 
 d) Aos escândalos de corrupção que chocaram a comunidade. 
 
6. Muito se fala da Lei nº 12.846/13, conhecida com a Lei Anticorrupção - LAC. 
Porém, mesmo antes dela, já haviam no Brasil outras resoluções que tratavam sobre 
o Compliance. Uma das principais é a Lei 9.613, criada em 1998. Como essa lei é 
conhecida? 
 
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm; 
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_4%20aria-label=
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_5%20aria-label=
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_6%20aria-label=
http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/LEIS/L9613compilado.htm. Acesso em: 10 set. 
2020. 
 a) Lei de Combate aos Crimes de Lavagem de Dinheiro. 
 b) Lei da Supervisão Governamental. 
 c) Lei de Expurgo da Corrupção. 
 d) Lei de Acesso ao Compliance Governamental. 
 
7. No nosso país, uma das maiores influências passou a existir após a criação da Lei 
12.846/2013, dispositivo legal que trouxe diversas inovações para o cenário 
judiciário brasileiro e, consequentemente, para a forma como o Compliance passou a 
ser encarado pelas empresas. Com relação a essa Lei, associe os itens, utilizando o 
código a seguir: 
 
I- Responsabilidade Objetiva. 
II- Abrangência. 
III- Acordo de Leniência. 
 
( ) A Lei pode ser aplicada pela União, estados e municípios e tem competência 
inclusive sobre as empresas brasileiras atuando no exterior. 
( ) A empresa que decidir cooperar com as investigações pode conseguir uma 
redução das penalidades. 
( ) Empresas podem ser responsabilizadas em casos de corrupção, 
independentemente da comprovação de culpa. 
 
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: 
 
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. 
Acesso em: 10 set. 2020. 
 a) III - II - I. 
 b) II - I - III. 
 c) I - III - II. 
 d) II - III - I. 
 
8. Nas Disposições Finais da Lei Anticorrupção (LAC), fica criado o Cadastro 
Nacional de Empresas Punidas - CNEP, no âmbito do Poder Executivo federal. A 
função do CNEP é publicar as sanções aplicadas pelos órgãos ou entidades dos 
Poderes Executivo, Legislativo e Judiciário de todas as esferas de governo. Sobre o 
CNEP, assinale a alternativa CORRETA: 
 
FONTE: http://www.planalto.gov.br/ccivil_03/_ato2011-2014/2013/lei/l12846.htm. 
Acesso em: 10 set. 2020. 
 a) Deverão constar no CNEP as seguintes informações obrigatórias: a razão social e 
CNPJ, o tipo de sanção e sua data de aplicação, dentre outros. 
 b) Se um Acordo de Leniência tiver sido celebrado, porém a pessoa jurídica não 
cumprir os termos do acordo, não há que se repassar essa informação ao CNEP, 
uma vez que não afeta diretamente a sanção do ato lesivo. 
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 c) Caso após informar sanção ao CNEP as autoridades competentes celebrem um 
Acordo de Leniência, é sua obrigação atualizar a informação junto ao CNEP, 
mesmo que possa afetar as investigações. 
 d) Os órgãos enviam as informações ao CNEP se acharem pertinente, podendo optar 
por manter controle particular das sanções. 
 
9. Mitigar riscos de problemas futuros é um dos trabalhos do Compliance nas 
organizações. Isso porque até mesmo pequenos desvios podem acarretar 
consequências graves para o negócio. Segundo os controles internos, a Estrutura da 
Organização possui quatro categorias de objetivos. De acordo com essa informação, 
associe os itens, utilizando o código a seguir: 
 
I- Segurança. 
II- Operacional. 
III- Divulgação. 
IV- Conformidade. 
 
( ) Relaciona-se à eficácia e à eficiência das operações da empresa, inclusive as 
metas de desempenho financeiro e operacional. 
( ) Relaciona-se à disseminação de informações financeiras e não financeiras, tanto 
internas quanto externas. 
( ) Relaciona-se aos processos operacionais, de divulgação e de conformidade, 
promovendo a avaliação contínua de riscos e sua gestão. 
( ) Relaciona-se ao cumprimento de leis, normas e regulamentações às quais a 
organização está sujeita. 
 
Assinale a alternativa que apresenta a sequência CORRETA: 
 a) II - III - I - IV. 
 b) I - IV - II - III. 
 c) IV - I - III - II. 
 d) III - II - IV - I. 
 
10. O assunto Compliance tem relação direta com outros termos importantes na gestão 
das empresas. Compreender essas definições é fundamental para uma visão mais 
completa do tema. Sobre isso, analise as afirmativas a seguir: 
 
I- Toda operação empresarial desenvolve um Risco Operacional, e o Compliance 
auxilia a mitigar riscos, através do desenvolvimento de ferramentas eficazes para o 
Sistema de Controles Internos. 
II- O Compliance deve disseminar a cultura de controles internos em toda 
organização, de forma a assegurar o cumprimento das leis, normas, regulamentos 
internos e externos existentes. 
III- Uma vez que as referências e bases para o Compliance estejam definidas, não há 
a necessidade de revisá-lo constantemente. 
 
Assinale a alternativa CORRETA: 
 a) As afirmativas II e III estão corretas. 
 b) As afirmativas I e II estão corretas. 
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_9%20aria-label=
https://portaldoalunoead.uniasselvi.com.br/ava/notas/request_gabarito_n2.php?action1=TEVGMDIyMQ==&action2=MTc2MDQ=&action3=NjYxNDE3&action4=MjAyMS8x&prova=MzAxNTQ4MzY=#questao_10%20aria-label=
 c) Somente a afirmativa I está correta. 
 d) As afirmativas I e III estão corretas. 
 
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