DFC - Demonstração de Fluxo de Caixa - EXERCÍCIO

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ESTRUTURA DAS DEMONSTRAÇÕES CONTÁBEIS | Demonstração dos Fluxos de Caixa
ATIVO 31.12.X2 31.12.X1
CIRCULANTE
 Caixa e Bancos 60.050,00 22.300,00 
 Aplicações Financeiras de Liquidez Imediata 48.300,00 36.000,00 
 Duplicatas a Receber 179.442,10 98.000,00 
 Estoques 95.950,20 48.000,00 
NÃO CIRCULANTE
 Imobilizado 33.547,70 18.700,00 
 ( - ) Depreciações Acumuladas (13.419,00) (5.610,00) 
TOTAL DO ATIVO 403.871,00 217.390,00 
PASSIVO 31.12.X2 31.12.X1
CIRCULANTE
 Fornecedores 49.400,00 32.390,00 
 Impostos e Contribuições a Pagar 14.600,00 3.120,00 
 Provisão para Imposto de Renda e Contribuição Social 21.831,83 5.480,00 
 Dividendos a Pagar 22.000,00 12.000,00 
Contas a Pagar 9.950,00 7.400,00 
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Capital Social 180.000,00 100.000,00 
Lucros (Prejuízos) Acumulados 106.089,17 57.000,00 
TOTAL PASSIVO + PATRIMÔNIO LÍQUIDO 403.871,00 217.390,00 
Receita Bruta de Vendas 850.000,00 
Impostos sobre Vendas (165.060,00) 
Receita Operacional Líquida 684.940,00 
Custo das Mercadorias Vendidas (482.000,00) 
Lucro Bruto 202.940,00 
Despesas de Vendas (33.300,00) 
Despesas Administrativas (54.600,00) 
Depreciações (8.919,00) 
Lucro Operacional 106.121,00 
Ganho na Venda de Imobilizado (1.200,00) 
Lucro Antes do Imposto de Renda e CS 104.921,00 
Provisão para Imposto de Renda e CS (21.831,83) 
Lucro Líquido do Exercício 83.089,17 
Saldo Anterior em 31/12/X1 57.000,00 
Lucro Líquido do Exercício 83.089,17 
Transferência para Aumento de Capital (14.000,00) 
Dividendos Propostos (20.000,00) 
Saldo no Fim do Exercício 106.089,17 
1) Vendas: 23% à vista; restante a prazo. Compras: 17% à vista e restante a prazo
2) Imobilizado comprado à prazo: $ 3.600,00 e à Vista $ 11,247,70
3) 25% do Investimentos do Circulante em 31/12/X2 são vencíveis em 120 dias
4) 30% das contas a pagar referem-se a despesas administrativas e o restante a despesas
 de vendas em ambos os anos
BALANÇO PATRIMONIAL
DEMONSTRAÇÃO DO RESULTADO DO EXERCÍCIO EM 31/12/X2
DEMONSTRAÇÃO DE LUCROS ACUMULADOS DO EXERCÍCIO EM 31/12/X2
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