CONTROLES INTERNOS E A FUNÇÃO COMPLIANCE

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1) As boas práticas corporativas são conhecidas mundialmente como: 
 
Alternativas: 
• Transparência. 
• Fairplay.checkCORRETO 
• Treinamento. 
• Promoção de cargo. 
• Ações beneficentes. 
Resolução comentada: 
Fairplay, em analogia com os jogos esportivos, transmite a imagem de que o espírito empresarial seja de boa 
conduta. 
Código da questão: 33357 
2) É fato que o desenvolvimento do Programa de Treinamento de Compliance deve estar em harmonia com: 
 
Alternativas: 
• A visão dos diretores e gerentes. 
• Com o plano de negócios corporativo.checkCORRETO 
• Os interesses individuais dos colaboradores. 
• Os locais de treinamento que favoreçam o descanso. 
• As leis comercias e jurídicas. 
Resolução comentada: 
o plano de negócios corporativo é o que contém a visão, missão e valores da empresa, onde intrinsicamente, o 
Programa de Treinamento fornece suporte para que seus públicos sejam capacitados para cumprir os objetivos deste 
plano corporativo em diversos temas. 
Código da questão: 34026 
3) Em que contribui o Programa de Treinamento de Compliance: 
 
Alternativas: 
• Para reforçar a cultura de boas práticas.checkCORRETO 
• Para a área de RH. 
• Para aprimorar a conduta dos auditores. 
• Para reforçar a conduta dos gestores. 
• Para a área de vendas. 
Resolução comentada: 
a cultura de boas práticas só é reforçada se o programa de treinamento de Compliance estiver bem estruturado e 
envolvendo com linguagem acessível todos os colaboradores. 
Código da questão: 34022 
4) Assinale (V) verdadeira e (F) falsa com relação ao Código de Ética & Conduta: 
( ) Necessidade de revisar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que o documento 
esteja alinhado com a legislação e regras internas, visando equilíbrio com os valores e objetivos empresariais. 
( ) Necessidade de criar o Código de Ética & Conduta uma única vez para garantir que o documento esteja 
alinhado com a legislação e regras internas, visando equilíbrio com os valores e objetivos empresariais. 
( ) Necessidade de revisar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que o documento 
esteja alinhado com os interesses da presidência e de seus gestores, visando o retorno financeiro a todo 
custo. 
( ) Necessidade de criar o Código de Ética & Conduta uma única vez para garantir que o documento esteja 
alinhado com a presidência e pelo governo, visando conflitos de interesse. 
( ) Necessidade de arquivar periodicamente o Código de Ética & Conduta para garantir que o documento 
esteja armazenado adequadamente e de acesso restrito à alta administração, visando a manutenção do 
histórico de procedimentos da organização. 
Agora, assinale a alternativa que apresenta a sequência correta; 
 
Alternativas: 
• F, V, V, V, F. 
• V, V, F, F, F. 
• V, F, F, F, F.checkCORRETO 
• V, F, V, F, V. 
• V, V, V, V, F. 
Resolução comentada: 
é fundamental que o Código de Ética seja revisado periodicamente, isto porque o mercado é dinâmico, onde leis 
podem ser inseridas ou alteradas, clientes com novas necessidades afetam a maneira da empresa realizar suas 
transações, etc. 
Código da questão: 34019 
5) É primordial que a organização de um departamento de Compliance esteja em alinhamento com: 
 
Alternativas: 
• O governo. 
• O departamento de auditoria. 
• Os acionistas e investidores. 
• Os valores e objetivos empresariais.checkCORRETO 
• O RH da empresa. 
Resolução comentada: 
Além do estabelecimento de regras e normas, as funções do departamento de Compliance apoiam diretamente no 
cumprimento adequado para obtenção dos objetivos empresariais. 
Código da questão: 34010 
6) O que pode fortalecer a imagem ou reputação da organização perante o mercado de maneira concreta 
seriam as práticas: 
 
Alternativas: 
• De uma decisão empresarial que evidencie conformidade com as regras de marketing e finanças. 
• De uma boa conduta empresarial em conformidade com as regras internas e legislação internacionais. 
• De valores em consonância com os objetivos empresariais.checkCORRETO 
• Dos acionistas da empresa. 
• Da área de RH. 
Resolução comentada: 
a boa conduta de seus funcionários realmente confere retornos positivos a organização também no que se refere a 
imagem da empresa. 
Código da questão: 34016 
7) A respeito do Programa de Treinamento de Compliance selecione a alternativa que corretamente define o(s) 
canal(is) a ser(em) utilizado(s) para a facilitação do cumprimento do Programa: 
 
Alternativas: 
• O treinamento presencial deve ser o único meio para facilitar a participação dos colaboradores. 
• O treinamento e-learning deve ser o meio digital para facilitar a participação dos colaboradores. 
• O treinamento e-learning deve ser o único meio digital para facilitar a participação dos colaboradores. 
• Os treinamentos presenciais e e-learning devem ser meios para medir o aprendizado dos colaboradores e 
aplicar penalidades. 
• Os treinamentos presenciais e e-learning devem ser meios para facilitar a participação dos 
colaboradores.checkCORRETO 
Resolução comentada: 
o Programa de Treinamento deve ter um desenvolvimento pleno no sentido de atingir a linguagem, meio, frequência 
visando, portanto, a participação dos públicos na adequada absorção dos temas. 
Código da questão: 34025 
8) Assinale a alternativa que indica quais são os objetivos do canal de comunicação interno para esclarecimento 
de dúvidas e denúncias. 
 
Alternativas: 
• Sigilo e respeito.checkCORRETO 
• Cumprimento da regra interna de ter este canal ativo. 
• Punição do delatado e exposição do delator. 
• Formalização junto ao departamento de recursos a respeito dos funcionários que utilizaram este canal. 
• Burocracia do cumprimento das regras. 
Resolução comentada: 
O canal de comunicação interno deve ser um meio que apresente respeito, sigilo e seriedade na condução dos temas 
informados pelos colaboradores. 
Código da questão: 34014 
9) A finalidade dos colaboradores terem total acesso e compreensão do manual de conduta é: 
 
Alternativas: 
• Realizar debates com a presidência. 
• Agir em conformidade com as regras e procedimentos.checkCORRETO 
• Agir em conformidade com sua rede de relacionamento pessoal. 
• Cumprir resultados financeiros. 
• Zelar pela promoção de suas carreiras. 
Resolução comentada: 
ter pleno conhecimento do que a empresa espera de sua forma de agir perante suas atividades e decisões é sem 
dúvidas um termômetro para medir se o manual de conduta está sendo efetivo. 
Código da questão: 34018 
10) A respeito de situações de conflito de interesse, a organização pode reduzir consideravelmente esta atitude 
antiética de seus colaboradores, adotando com rigidez as regras de julgamento e punição do Código de Ética 
& Conduta. 
Em consonância com a definição acima, assinale a alternativa correspondente ao conceito de conflito de 
interesse. 
 
Alternativas: 
• Quando uma decisão é de cunho legalista. 
• Quando uma decisão é pressionada pelo gestor. 
• Quando uma decisão é pautada nos objetivos empresariais. 
• Quando uma decisão é determinada pelo salário correspondente ao cargo. 
• Quando uma decisão é influenciada pelos interesses de apenas uma das partes envolvidas, prejudicando as 
demais.checkCORRETO 
Resolução comentada: 
exercer qualquer tipo de ação para obtenção de vantagens pessoais, o que torna esta conduta uma atitude tanto 
antiética quanto imoral. 
Código da questão: 34021