1. a. A Figura 3 ilustra o mercado de pizza. O preço de equilíbrio é P1, a quantidade de equilíbrio é Q1, o excedente do consumidor é a área A + B ...

1. a. A Figura 3 ilustra o mercado de pizza. O preço de equilíbrio é P1, a quantidade de equilíbrio é Q1, o excedente do consumidor é a área A + B + C e o excedente do produtor é a área D + E + F. Não há peso morto, como todos os ganhos potenciais do comércio são realizados; o excedente total é a área completa entre as curvas de demanda e de oferta: A + B + C + D + E + F. Figura 3 b. Com um imposto de $ 1 para cada pizza vendida, o preço pago pelos compradores, PC, é, agora, mais alto que o preço recebido pelos vendedores, PV, em que PC = PV + $ 1. A quantidade diminui para Q2, o excedente do consumidor é a área A, o excedente do produtor é a área F, a receita do governo é a área B + D e o peso morto é a área C + E. O excedente do consumidor cai no montante B + C, excedente de produtor cai em D + E, a receita do governo aumenta em B + D e o peso morto aumenta em C + E. c. Se o imposto fosse removido e os consumidores e produtores voluntariamente transferissem B + D para o governo de modo a compensá-lo pela carga tributária perdida, então todos estariam melhores sem o imposto. A quantidade de equilíbrio seria Q1, como no caso sem o imposto, e o preço de equilíbrio seria P1. O excedente do consumidor seria A + C, pois os consumidores obtêm o excedente de A + B + C e transferem B voluntariamente para o governo. O excedente do produtor seria E + F, pois os produtores obtêm o excedente de D + E + F e transferem D voluntariamente para o governo. Tanto os consumidores quanto os produtores estão em melhor situação do que quando o imposto era aplicado. Se os consumidores e produtores transferirem um pouco mais do que B + D ao governo, então, as três partes, incluindo o governo, encontrariam-se em melhor situação. Isso ilustra a ineficiência gerada pela cobrança de impostos. 2. a. A declaração “Um imposto que não imponha um peso morto não pode arrecadar receita tributária para o governo” é incorreta. Um exemplo é o caso de um imposto aplicado quando a oferta ou a demanda for perfeitamente inelástica. O imposto não tem efeito na quantidade nem gera peso morto, mas gera receita para o governo. b. A declaração “Um imposto que não arrecada receita tributária para o governo não pode originar peso morto” é incorreta. Um exemplo é o caso de um imposto de 100% aplicado aos vendedores. Com um imposto de 100% sobre a venda de um bem, os vendedores não ofertarão o bem, então o imposto não arrecadará nenhuma receita. No entanto, o imposto apresenta um grande peso morto, pois reduz a quantidade vendida a zero. 3. a Com oferta muito elástica e demanda muito inelástica, o ônus do imposto recairá majoritariamente sobre os consumidores. Conforme a Figura 4 indica, o excedente do consumidor cai consideravelmente, indicado pela área A + B, mas o excedente do produtor diminui relativamente pouco, como indicado pela área C + D. b. Com a oferta muito inelástica e demanda muito elástica, o ônus do imposto no elástico recairá majoritariamente nos produtores. Conforme a Figura 5 indica, o excedente do consumidor não cai muito, como se verifica na área A + B, enquanto o excedente do produtor cai substancialmente, como apontado pela área C + D. Comparado ao item (a), os produtores ficam com um ônus muito maior e os consumidores com um ônus do imposto menor. 4. a. Não. Porque a demanda é inelástica, a quantidade consumida varia muito pouco com o imposto. b. Em razão de a demanda ser relativamente inelástica, o ônus do imposto recai sobre os compradores de cigarros. Ou seja, o ônus fica a cargo dos fumantes. c. Ao longo do tempo, mesmo a demanda para cigarros se torna mais elástica, ou seja, responde mais a mudanças no preço. Alguns fumantes param de fumar e outros não começam. Portanto, a arrecadação com o imposto deve diminuir com o tempo. 5. Em razão de a demanda de alimentos ser inelástica, um imposto sobre alimentos é uma boa maneira de aumentar a arrecadação, pois não origina um peso morto muito grande; assim, taxar alimentos é menos ineficiente do que cobrar imposto de outras coisas. Mas não é uma boa maneira de aumentar a receita do ponto de vista da equidade, pois as pessoas mais pobres gastam uma proporção maior de sua renda com comida. O imposto os afetaria muito mais do que afetaria as pessoas mais ricas. 6. a. Esse imposto é tão alto que, provavelmente, não vai aumentar muito a receita. Por ser uma taxa de imposto alta, a quantidade de equilíbrio no mercado tende a ser próxima de zero, ou até mesmo zero. b. A meta do senador Moynihan era, provavelmente, de banir o uso desse tipo de balas. Nesse caso, o imposto poderia ser tão eficaz quanto uma proibição completa. 7. a. A Figura 6 ilustra o mercado de meias e os efeitos do imposto. Sem imposto, a quantidade de equilíbrio seria Q1, o preço de equilíbrio seria P1, o total gasto pelos consumidores seria igual à receita total dos produtores, que é P1 x Q1, que se iguala à área B + C + D + E + F, e a receita do governo é zero. A imposição do imposto coloca uma cunha entre o preço que os compradores compram, PC, e o preço que os vendedores recebem, PV, em que PC = PV + imposto. A quantidade vendida diminui para Q2. Agora, o total gasto pelos consumidores é PC x Q2, que se iguala à área A + B + C + D, a receita total para os produtores é de PS x Q2, que é a área C + D, e a receita de imposto de governo é Q2 x imposto, que é a área A + B. b. A menos que a oferta seja perfeitamente elástica ou a demanda seja perfeitamente inelástica, o preço recebido pelos produtores diminui por causa do imposto. A receita total para os produtores cai porque perdem a receita igual à área B + E + F. Figura 6