A empresa XYZ apresentava em 01/01/X1 os seguintes saldos contábeis, a saber: Banco Alfa R$ 200,00 Estoque de Mercadorias para Revenda R$ 400,00 Máquinas e Equipamentos R$ 400,00 Capital Social Subscrito R$ 1.000,00 Durante o mês de 01/X1, ela teve as seguintes transações, a saber: 02/01/X1 Venda de 40% do saldo do Estoque de Mercadorias para Revenda pelo valor total de R$ 300,00, sendo 1/3 à vista, pelo Caixa, e o restante em duas parcelas iguais para 30 e 45 dias; 10/01/X1 Aquisição de Material de Consumo, no valor total de R$ 120,00, sendo 30% à vista, por meio de cheque, e o restante em duas parcelas iguais para 30 e 60 dias; 20/01/X1 Transferência de numerário do Caixa para o Banco Alfa, no valor de R$ 90,00; 30/01/X1 Pagamento de energia elétrica, no valor de R$ 50,00, pelo Banco Alfa; 30/01/X1 Recebimento, por meio de crédito em conta corrente do Banco Alfa, referente a juros sobre aplicação financeira de liquidez imediata, no valor de R$ 25,00; 30/01/X1 Lançamento da Depreciação referente a 2,5% do valor das Máquinas e Equipamentos; 30/01/X1 Apropriação de Salário no mês, no valor de R$ 180,00, para pagamento no dia 05/02/X1. Elabore a Demonstração do Fluxo de Caixa Analítico para os meses de 01/X1 e 02/X1 e a Demonstração do Fluxo de Caixa Sintética para o mês de 02/X1, considerando que a empresa é tributada pelo Lucro Real e recolhe sobre o LAIR 24% de Imposto de Renda e Contribuição Social, caso seja positivo, e que o pagamento deste tributo ocorre no último dia do período seguinte. É importante que na questão discursiva você se atente para as técnicas redacionais, ou seja, que observe a redação de seu texto, construa frases claras, verifique os erros de português (ortografia, gramática e digitação). Além disso, é imprescindível que você explore ao máximo o que a questão solicita; não limite as suas respostas às conclusões diretamente, demonstre claramente o seu raciocínio, todas as fórmulas e cálculos (se for o caso), e tenha noção de começo, meio e fim. Cabe ressaltar que respostas sem fundamentação e sem resolução serão zeradas, já que a intenção é verificar o seu efetivo aprendizado; ressalta-se ainda que para as questões copiadas serão atribuídas notas 0; além do plágio ser crime, em nada contribui para o seu aprendizado.

Elabore a Demonstração do Fluxo de Caixa Analítico para os meses de 01/X1 e 02/X1 e a Demonstração do Fluxo de Caixa Sintética para o mês de 02/X1

A empresa XYZ apresentava em 01/01/X1 os seguintes saldos contábeis, a saber:

Banco Alfa	R$ 200,00
Estoque de Mercadorias para Revenda	R$ 400,00
Máquinas e Equipamentos	R$ 400,00
Capital Social Subscrito	R$ 1.000,00

Durante o mês de 01/X1, ela teve as seguintes transações, a saber:

02/01/X1	Venda de 40% do saldo do Estoque de Mercadorias para Revenda pelo valor total de R$ 300,00, sendo 1/3 à vista, pelo Caixa, e o restante em duas parcelas iguais para 30 e 45 dias;
10/01/X1	Aquisição de Material de Consumo, no valor total de R$ 120,00, sendo 30% à vista, por meio de cheque, e o restante em duas parcelas iguais para 30 e 60 dias;
20/01/X1	Transferência de numerário do Caixa para o Banco Alfa, no valor de R$ 90,00;
30/01/X1	Pagamento de energia elétrica, no valor de R$ 50,00, pelo Banco Alfa;
30/01/X1	Recebimento, por meio de crédito em conta corrente do Banco Alfa, referente a juros sobre aplicação financeira de liquidez imediata, no valor de R$ 25,00;
30/01/X1	Lançamento da Depreciação referente a 2,5% do valor das Máquinas e Equipamentos;
30/01/X1	Apropriação de Salário no mês, no valor de R$ 180,00, para pagamento no dia 05/02/X1.

Elabore a Demonstração do Fluxo de Caixa Analítico para os meses de 01/X1 e 02/X1 e a Demonstração do Fluxo de Caixa Sintética para o mês de 02/X1, considerando que a empresa é tributada pelo Lucro Real e recolhe sobre o LAIR 24% de Imposto de Renda e Contribuição Social, caso seja positivo, e que o pagamento deste tributo ocorre no último dia do período seguinte. É importante que na questão discursiva você se atente para as técnicas redacionais, ou seja, que observe a redação de seu texto, construa frases claras, verifique os erros de português (ortografia, gramática e digitação). Além disso, é imprescindível que você explore ao máximo o que a questão solicita; não limite as suas respostas às conclusões diretamente, demonstre claramente o seu raciocínio, todas as fórmulas e cálculos (se for o caso), e tenha noção de começo, meio e fim. Cabe ressaltar que respostas sem fundamentação e sem resolução serão zeradas, já que a intenção é verificar o seu efetivo aprendizado; ressalta-se ainda que para as questões copiadas serão atribuídas notas 0; além do plágio ser crime, em nada contribui para o seu aprendizado.