CO-SEGURO,RESSEGURO E RETROCESSÃO

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FÓRUM
REFLEXÃO:
“O VALOR DAS COISAS NÃO ESTÁ NO TEMPO QUE
 ELAS DURAM, MAS NA INTENSIDADE COM QUE
 ACONTECEM. POR ISSO, EXISTEM MOMENTOS
 INESQUECÍVEIS, COISAS INEXPLICÁVEIS E PESSOAS
 INCOMPARÁVEIS”.
 FERNANDO SABINO
“FELICIDADE É A CERTEZA QUE A VIDA NÃO 
 ESTÁ PASSANDO INUTILMENTE”.
 ÉRICO VERÍSSIMO
TÓPICO
DISCIPLINA: ATUÁRIA
TURNO: NOTURNO
HORÁRIO: 19:00 ÀS 20:40 HS.
 21:00 ÀS 21:50 HS.
DATA: 30/11/2021
CONTEÚDO DA AULA: COSSSEGURO, RESSEGURO E RETROCESSÃO-CONTINUAÇÃO DA AULA ANTERIOR.
OBJETIVO: PROPORCIONAR AOS PARTICIPANTES CONHECIMENTOS TEÓRICOS E PRÁTICOS SOBRE A ATUAÇÃO DOS CONTRATOS DE COSSEGUROS, RESSEGUROS E RETROCESSÃO, NO SENTIDO DE VERIFICAR A SUA REAL APLICABILIDADE NO MERCADO SEGURADOR.
METODOLOGIA: A PRESENTE AULA SERÁ TRANSMITIDA ATRAVÉS DA PLATAFORMA GOOGLE MEET, COM LINK DISPONIBILIZADO PARA OS ALUNOS, COM AULA EXPLICATIVA BASEADA EM TEXTOS, PESQUISAS, ARTIGOS ESPECIALIZADOS E OUTROS INSTRUMENTOS AFINS.
RECURSOS DIDÁTICOS: OS RECURSOS DIDÁTICOS UTILIZADOS NA PRESENTE AULA SERÃO: VÍDEO-AULA (PLATAFORMA GOOGLE MEET), TEXTOS DIDÁTICOS, ESQUEMAS E ANOTAÇÕES DE AULAS E ETC. OS ALUNOS DEVERÃO PARTICIPAR DA AULA, ATRAVÉS DA PLATAFORMA E A SISTEMATIZAÇÃO DA AULA FAR-SE-Á ATRAVÉS DE ATIVIDADES PRÁTICAS QUE SERVIRÃO PARA REFORÇAR O PROCESSO ENSINO-APRENDIZAGEM.
ITENS A SEREM EXPLORADOS NO DESENVOLVIMENTO DA AULA:
--ASPECTOS INTRODUTÓRIOS;
--NOÇÃO DE RISCO;
--A LEI DOS GRANDES NÚMEROS: INTRODUÇÃO AO COSSEGURO E AO RESSEGURO;
--ABORDAGEM SOBRE O COSSEGURO;
--COSSEGURO/CONCEITOS;
--ABORDAGEM SOBRE O RESSEGURO;
--ARGUMENTOS E BENEFÍCIOS DO RESSEGURO;
--HISTÓRICO DO RESSEGURO;
--TIPOS DE CONTRATO DE RESSEGUROS;
--DEFINIÇÕES E FUNÇÕES DO RESSEGURO E RETROCESSÃO.
--ESTRUTURA ATUAL DO MERCADO NACIONAL;
--RETROCESSÃO/CONCEITOS.
DESENVOLVIMENTO DA AULA.
ASPECTOS INTRODUTÓRIOS:
*MUITAS VEZES, AS SEGURADORAS E RESSEGURADORAS NÃO PODEM OU NÃO É PRUDENTE ASSUMIR INTEGRALMENTE A RESPONSABILIDADE DE UM SEGURO OU RESSEGURO. CABE, ENTÃO, DISTRIBUIR ESSAS RESPONSABILIDADES, PULVERIZANDO OU DILUINDO O RISCO, POR MEIO DOS SEGUINTES INSTRUMENTOS: CO-SEGURO, RESSEGURO E RETROCESSÃO.
*NOÇÃO DE RISCO:
 INICIALMENTE, É OPORTUNO OBSERVARMOS QUE A PRIMEIRA CONSIDERAÇÃO QUE DEVE 
 SER COLOCADA NESSE CONTEXTO, PARA QUE POSSAMOS ANALISAR BEM O SIGNIFICADO DO
 COSSEGURO E DO RESSEGURO, DIZ RESPEITO À NOÇÃO DE RISCO.
 NAS PALAVRAS DE LUIZ BOJUNGA,” O RISCO TRADUZ-SE COMO UMA AMEAÇA OU A POSSIBI-
 LIDADE DE REALIZAÇÃO DE ALGUM PERIGO”.
 APRIMORANDO ESTE CONCEITO, PODEMOS DIZER QUE O RISCO É UMA AMEAÇA OU A POSSI-
 BILIDADE DE CONSUMAÇÃO DE UM PERIGO, CAUSANDO DANOS A ALGO OU ALGUÉM. AFI-
 NAL, O RISCO NÃO ESTÁ ATRELADO APENAS À FIGURA DE UM OBJETO QUE PODERÁ SER DA-
 NIFICADO, MAS TAMBÉM, DE UMA PESSOA, COMO NOS CASOS DE MORTE, DOENÇA E ETC.
 A SOCIEDADE MUNDIAL, DESDE OS PRIMÓRDIOS DE SUA HISTÓRIA, SEMPRE BUSCOU ELIMI-
 NAR, OU AO MENOS DIMINUIR OS RISCOS A QUE ESTAVA SUJEITA. NESSE SENTIDO, LUIZ BO-
 JUNGA, DE FORMA EXTREMAMENTE DIDÁTICA, NOS REMETE À ÉPOCA DO NOMADISMO, EM
 QUE OS CLÃS SE DESLOCAVAM DE UM LOCAL PARA OUTRO, QUANDO VERIFICAVAM O ESGO-
 TAMENTO DOS RECURSOS ALI EXISTENTES, QUE COLABORARIAM PARA A SUA SOBREVIVÊN-
 CIA. O MESMO SE AFIRMA SOBRE A CRIAÇÃO DE ARMAS PARA DEFESA DO GRUPO, CONTRA 
 AMEAÇAS DE ANIMAIS E ATÉ MESMO DE OUTROS CLÃS.
 EVIDENTEMENTE, COM O PASSAR DO TEMPO, OS MECANISMOS DE PROTEÇÃO E PREVENÇÃO
 CONTRA OS RISCOS FOI SE APRIMORANDO, ATÉ CHEGARMOS AO HOJE CHAMADO SEGURO.
 POR OUTRO LADO, HÁ DE SE CONVIR QUE A NOÇÃO DE RISCO NÃO SE ALTEROU COM O PAS-
 SAR DO TEMPO, PODENDO SER UTILIZADO COMO CONCEITO DE RISCO AQUELE ANTERIOR-
 MENTE EXPOSTO.
 *POR ÓBVIO, TODAVIA, OS RISCOS PROPRIAMENTE DITOS, ASSIM COMO SUA EXTENSÃO, SO-
 FRERAM CONSIDERÁVEIS MUDANÇAS, ATÉ MESMO EM DECORRÊNCIA DA EVOLUÇÃO DAS 
 SOCIEDADES E DO DESENVOLVIMENTO TECNOLÓGICO, INTELECTUAL E CIENTÍFICO OPERA-
 DO NO DECORRER DOS SÉCULOS. 
 NESSE SENTIDO, A DESCOBERTA E A MANIPULAÇÃO DE ELEMENTOS QUÍMICOS E RADIOATI-
 VOS NEM SEMPRE FOI POSSÍVEL. COM A INSERÇÃO DESTA MANIPULAÇÃO EM USINAS E EM-
 PRESAS, SURGEM RISCOS DE CONTAMINAÇÃO E EXPLOSÕES, EM DECORRÊNCIA DE ATOS 
 HUMANOS, COMO O DESCUMPRIMENTO DE NORMAS DE SEGURANÇA POR QUEM SEJA RES-
 PONSÁVEL PELA MANIPULAÇÃO, OU DE ATOS DA PRÓPRIA NATUREZA, COMO TERREMOTOS,
 FURACÕES, VULCÕES E OUTRAS INTEMPÉRIES.
 
 DIANTE DE TODAS ESTAS ALTERAÇÕES FÁTICAS E PARA CONFERIR MAIOR PROTEÇÃO À SO-
 CIEDADE, FOI INSTITUÍDA A FIGURA DO SEGURO, QUE TEM COMO FINALIDADE PRECÍPUA,
 A REPARTIÇÃO DE RISCOS ENTRE UMA COMUNIDADE DE PESSOAS, QUE SÃO OS SEGURA-
 DOS.
 NESSE SENTIDO, O CONTRATO DE SEGURO É AQUELE PELO QUAL UMA DAS PARTES (SEGU-
 RADOR) SE OBRIGA PARA COM OUTRA (SEGURADO), MEDIANTE O PAGAMENTO DE UM PRÊ-
 MIO, A GARANTIR-LHE INTERESSE LEGÍTIMO RELATIVO A PESSOA OU A COISA E A INDENIZÁ-
 LA DE PREJUÍZO DECORRENTE DE RISCOS FUTUROS PREVISTOS NO CONTRATO.
 *A LEI DOS GRANDES NÚMEROS: INTRODUÇÃO AO COSSEGURO E AO RESSEGURO:
 ATÉ AQUI, PUDEMOS OBSERVAR A EXISTÊNCIA DE UM SISTEMA SECURITÁRIO QUE VISA A
 PULVERIZAR OS RISCOS A QUE ESTÃO SUBMETIDOS OS SEGURADOS.
 ESTA PULVERIZAÇÃO, NORMALMENTE, É FEITA APENAS POR UMA EMPRESA SEGURADORA,
 QUE CONTRATA INDIVIDUALMENTE COM SEUS SEGURADOS, A PROTEÇÃO CONTRA DETER-
 MINADOS RISCOS, EMITINDO UMA APÓLICE DE SEGUROS.
 ENTRETANTO, PODERÁ HAVER SITUAÇÕES EM QUE UMA SÓ SEGURADORA NÃO TERÁ CON-
 DIÇÕES DE ARCAR, INDIVIDUALMENTE, COM O NÚMERO DE SEGURADOS E RISCOS A QUE 
 SE SUBMETEM, POR SEREM ESTES DE GRANDE NÚMERO E DE CONSIDERÁVEL EXTENSÃO.
 DE FORMA SINTÉTICA, PODEMOS ENTENDER QUE QUANTO MAIS FREQUENTE FOR A OCOR-
 RÊNCIA DE UM DETERMINADO EVENTO, MAIORES AS CHANCES DELE SE REPETIR.
 COM BASE NESSA TEORIA, PODEMOS DEFINIR SITUAÇÕES EM QUE DETERMINADOS RISCOS
 SE TORNAM DE TAL FREQUÊNCIA, QUE SE JUSTIFICA SUA MAIOR PULVERIZAÇÃO.
 *ENTÃO, É A PARTIR DESTA NOÇÃO DE RISCOS, QUE SURGE A IDEIA DO COSSEGURO E DO 
 RESSEGURO NO SISTEMA SECURITÁRIO, QUE PASSAREMOS A ANALISAR EM SEGUIDA.
 *ABORDAGEM SOBRE O COSSEGURO:
 O CONTRATO DE COSSEGURO É O MODO PELO QUAL HÁ UM PARTILHAMENTO DE RISCOS
 EFETIVADO ENTRE DUAS OU MAIS SEGURADORAS, QUE RESPONDEM, CADA QUAL,PELAS
 OBRIGAÇÕESCONTRATUALMENTE ASSUMIDAS.
 
 O COSSEGURO É A FORMA DE PULVERIZAÇÃO DOS RISCOS. ESTA REPARTIÇÃO DE RESPON-
 SABILIDADES É REALIZADA COM VISTAS A POSSIBILITAR A EXISTÊNCIA DE UM MERCADO 
 SEGURADOR SADIO E EFICIENTE.
 *SEGUNDO O CÓDIGO COMERCIAL DA COLÔMBIA, ASSIM COMO OCORRE NO BRASIL, HA-
 VERÁ COSSEGUROS QUANDO HOUVER DIVERSIDADE DE SEGURADORAS, IDENTIDADE DO
 SEGURADO, DO INTERESSE E DO RISCO.
 NO BRASIL, O CONTRATO DE COSSEGURO NORMALMENTE É UTILIZADO NA COBERTURA
 DE GRANDES RISCOS. NESSE SENTIDO, NÃO COSTUMA SER CONTRATADO NO CASO DE 
 PEQUENOS E MÉDIOS RISCOS, TENDO EM VISTA A ONEROSIDADE DO PONTO DE VISTA
 ADMINISTRATIVO, PARA A CONTRATAÇÃO DO COSSEGURO.
 *COSSEGURO/CONCEITOS:
 JOSÉ AUGUSTO DELGADO CONCEITUA O CONTRATO DE COSSEGURO COMO SENDO: 
 “UMA OPERAÇÃO QUE TEM POR FINALIDADE A REPARTIÇÃO DO RISCO, DE UM MESMO 
 SEGURO, ENTRE DUAS OU MAIS EMPRESAS SEGURADORAS. A LEGISLAÇÃO PERMITE QUE
 HAVENDO COSSEGURO, SEJAM EMITIDAS TANTAS APÓLICES QUANTAS FOREM AS SEGU-
 RADORAS, OU, APENAS UMA APÓLICE. NESTE CASO, UMA SEGURADORA ASSUME O CO-
 MANDO DO NEGÓCIO JURÍDICO, SEM OCORRER A QUEBRA DO VÍNCULO DO SEGURO 
 COM AS DEMAIS. ESTAS CONTINUARÃO A RESPONDER PELAS OBRIGAÇÕES CONTRAÍDAS,
 ISOLADAMENTE, PERANTE O SEGURADO, NOS LIMITES ESTABELECIDOS NA APÓLICE, 
 CONSIDERANDO-SE O QUE FOI CONTRATADO”.
 *COM EFEITO, O SEGURADOR, A FIM DE REDUZIR SUA RESPONSABILIDADE NA ASSUNÇÃO 
 DE UM RISCO CONSIDERADO EXCESSIVO OU PERIGOSO, REPARTE COM OUTRO UMA PAR-
 TE DA RESPONSABILIDADESECURITÁRIA.
 *COSSEGURO/CONCEITO: O COSSEGURO TRATA-SE DE UMA OPERAÇÃO POR MEIO DA 
 QUAL DUAS OU MAIS COMPANHIAS SEGURADORAS, COM ANUÊNCIA DO SEGURADO, DIS-
 TRIBUEM ENTRE SI OS RISCOS DE DETERMINADA APÓLICE E ESTABELECEM PERCENTUAIS 
 DE RESPONSABILIDADE PELO PAGAMENTO DE EVENTUAL INDENIZAÇÃO.
 *ASSIM, VERIFICA-SE QUE HÁ DISTRIBUIÇÃO DE RESPONSABILIDADE ENTRE AS SOCIEDA-
 DES SEGURADORAS PARTICIPANTES, DE ACORDO COM O PERCENTUAL DE PARTICIPAÇÃO
 ASSUMIDO POR CADA UMA DELAS.
 DESSA FORMA, CADA UMA DAS EMPRESAS SEGURADORAS RESPONDE POR UMA PARTE 
 DO RISCO TOTAL. DESSA FORMA, FAZ-SE A DISTRIBUIÇÃO DOS RISCOS, EVITANDO-SE 
 QUE APENAS UM SEGURADOR SOFRA O IMPACTO DO PAGAMENTO DE UMA CONSIDE-
 RÁVEL INDENIZAÇÃO. NESSE CONTEXTO, A COSSEGURADORA RESPONDE DIRETA E EX-
 CLUSIVAMENTE POR SUA PARCELA DE RESPONSABILIDADE SOBRE A INDENIZAÇÃO ASSU-
 MIDA NA APÓLICE.
 *É IMPORTANTE CONSIDERAR QUE NA APÓLICE AS CONDIÇÕES JURÍDICAS PARA TODAS AS 
 EMPRESAS COSSEGURADORAS SÃO AS MESMAS, VARIANDO TÃO SOMENTE A RESPONSA-
 BILIDADE SECURITÁRIA DE CADA UMA DELAS, TENDO EM VISTA QUE CADA SEGURADORA 
 ASSUMIRÁ UMA COTA PARTE DO RISCO.
 POR OUTRO LADO, ALÉM DO PARTILHAMENTO DOS RISCOS, CABEM ÀS COSSEGURADORAS
 O RECEBIMENTO PROPORCIONAL DO PRÊMIO PAGO PELO SEGURADO CONTRATANTE. ES-
 TA DIVISÃO DO PRÊMIO COSTUMA SER FEITA PELA SEGURADORA LÍDER, RESPONSÁVEL PE-
 LA ADMINISTRAÇÃO, ORGANIZAÇÃO E REPRESENTAÇÃO DOS INTERESSES DAS DEMAIS SE-
 GURADORAS ENVOLVIDAS.
 *A SEGURADORA LÍDER É RESPONSÁVEL POR TRATAR DIRETAMENTE COM O SEGURADO 
 SOBRE AS CONDIÇÕES GERAIS QUE ENVOLVEM O CONTRATO DE COSSEGURO PLANEJA-
 DO.
 MARIA HELENA DINIZ EXEMPLIFICA QUAIS OS ATOS ADMINISTRATIVOS QUE VÊM A SER 
 EFETUADOS PELA EMPRESA LÍDER, QUE SÃO: RECEBER E PARTILHAR O PRÊMIO, RENEGO-
 CIAR JUNTO AO SEGURADO, ORDENAR O PAGAMENTO DA INDENIZAÇÃO E ETC. ALÉM
 DISSO, A SEGURADORA LÍDER FICARÁ, TAMBÉM, COM A MAIOR RESPONSABILIDADE SE-
 CURITÁRIA.
 NESSE CONTEXTO, A REPRESENTAÇÃO DA SEGURADORA LÍDER PREVISTA NO ART.761 DO 
 CÓDIGO CIVIL BRASILEIRO NÃO IMPLICA SOLIDARIEDADE EM RELAÇÃO ÀS COSSEGURA-
 DORAS, QUE RESPONDEM DIRETA E INDIVIDUALMENTE PERANTE O SEGURADO PELA SUA
 COTA PARTE NO NEGÓCIO, CONFORME INDICADO NA APÓLICE.
 
 *OS COSSEGURADORES SÃO OS COMPONENTES DE UMA PLURALIDADE DE SEGURADORES
 QUE, JUNTOS, REALIZAM A PROTEÇÃO INTEGRAL DO RISCO, NA MEDIDA EM QUE CADA 
 UM É RESPONSÁVEL POR UMA PORCENTAGEM DESTE. LOGO, NÃO HÁ RESPONSABILIDA-
 DE SOLIDÁRIA DOS COSSEGURADORES, OBRIGANDO-SE CADA UM POR UMA PARTE DO 
 MONTANTE A SER PAGO.
 
 
 
 
 
 
*COSSEGURO: É A OPERAÇÃO QUE CONSISTE NA REPARTIÇÃO DE UM MESMO RISCO, DE UM MESMO SEGURADO, ENTRE DUAS OU MAIS SEGURADORAS, PODENDO SER EMITIDAS TANTAS APÓLICES QUANTAS FOREM AS SEGURADORAS OU UMA ÚNICA APÓLICE, POR UMA DAS SEGURADORAS, DENOMINADA, NESTE CASO, SEGURADORA LÍDER, NÃO SE VERIFICANDO, AINDA ASSIM, QUEBRA DO VÍNCULO DO SEGURADO COM CADA UMA DAS SEGURADORAS QUE RESPONDEM, ISOLADAMENTE, PERANTE ELE, PELA PARCELA DE RESPONSABILIDADE QUE ASSUMIRAM.
*É OPORTUNO OBSERVAR QUE O PERCENTUAL DO PREJUÍZO, CASO HAJA SINISTRO, QUE CABE A UMA SEGURADORA, DEVERÁ SER O MESMO REFERENTE AO PRÊMIO. POR EXEMPLO: SE UMA SEGURADORA FICOU COM 10% DO PRÊMIO, ELA ASSUMIRÁ 10% DO PREJUÍZO, CASO HAJA SINISTRO.
*OS COSSEGUROS PODEM SER CLASSIFICADOS EM DOIS TIPOS:
A) FACULTATIVOS: OCORREM, COM A CONCORDÂNCIA DO SEGURADO, ENTRE DUAS OU MAIS SEGURADORAS NÃO-VINCULADAS, ISTO É, ENTRE SEGURADORAS INDEPENDENTES, SEM PARTICIPAÇÃO ACIONÁRIA ENTRE ELAS. 
NESSE CASO, NÃO HÁ SOLIDARIEDADE, CADA SEGURADORA PAGARÁ A PARCELA DE SUA RESPONSABILIDADE PREVISTA NO CONTRATO. SE UMA DELAS NÃO HONRAR, AS DEMAIS NÃO COBRIRÃO O QUE FALTAR.
*OBRIGATÓRIOS: OCORREM, SEM CONSULTA AO SEGURADO, ENTRE DUAS OU MAIS SEGURADORAS VINCULADAS, OU SEJA, HÁ PARTICIPAÇÃO ACIONÁRIA ENTRE ELAS. NESSE NESTE CASO, AS EMPRESAS FAZEM PARTE DE UM MESMO GRUPO ECONÔMICO.
*QUANDO A IMPORTÂNCIA SEGURADA EXCEDER O LIMITE DE RETENÇÃO DO GRUPO, O EXCEDENTE É REPASSADO À RESSEGURADORA.
*ABORDAGEM SOBRE O RESSEGURO:
*RESSEGURO: É A OPERAÇÃO PELA QUAL O SEGURADOR, COM O INTUITO DE DIMINUIR SUA RESPONSABILIDADE NA ACEITAÇÃO DE UM RISCO CONSIDERADO EXCESSIVO OU PERIGOSO, CEDE A OUTRO SEGURADOR UMA PARTE DA RESPONSABILIDADE E DO PRÊMIO RECEBIDO.
*O RESSEGURO É UM TIPO DE PULVERIZAÇÃO EM QUE O SEGURADOR TRANSFERE A OUTREM (RESSEGURADOR) , TOTAL OU PARCIALMENTE, O RISCO ASSUMIDO, SENDO, RESUMIDAMENTE, UM SEGURO DO SEGURO.
*É OPORTUNO RESSALTAR QUE, NO BRASIL, ESSA OPERAÇÃO SÓ PODE SER FEITA COM O INSTITUTO DE RESSEGUROS DO BRASIL- IRB-RE. O RESSEGURADOR PODE CONCEDER COMISSÕES À SEGURADORA CEDENTE OU RETROCEDENTE, ACOMPANHANDO O PADRÃO.
*EXISTEM DOIS TIPOS DE RESSEGURO, PODENDO SER ESTRUTURADOS SOB A FORMA PROPORCIONAL E NÃO-PROPORCIONAL:
A) FACULTATIVO: NESSE CASO, AS SEGURADORAS ESCOLHEM QUAIS APÓLICES IRÃO RESSEGURAR FACULTATIVAMENTE E OS RESSEGURADORES ESCOLHEM QUAIS CESSÕES DE RESSEGURO ACEITARÃO.
*DA MESMA MANEIRA QUE AS SEGURADORAS NÃO SÃO OBRIGADAS A FAZER CESSÕES DE RESSEGUROS, AS RESSEGURADORAS NÃO SÃO OBRIGADAS A ACEITAR O RESSEGURO DESSES RISCOS, OU SEJA, AS RESSEGURADORAS TÊM A FACULDADE DE ACEITAR OU NÃO O RESSEGURO DESSES RISCOS.
*SE FOR PROPORCIONAL, AS CESSÕES DO RISCO E DO PRÊMIO E A RECUPERAÇÃO DO SINISTRO, SE HOUVER, POSSUEM A MESMA PROPORÇÃO; SE NÃO HOUVER NADA DISSO, SERÁ NÃO-PROPORCIONAL.
B) AUTOMÁTICO: NESSE CASO, HÁ A OBRIGATORIEDADE DE A SEGURADORA CEDER RISCOS, E A RESSEGURADORA ACEITÁ-LOS. O PLANO DE RESSEGURO AUTOMÁTICO PROPORCIONAL CARACTERIZA-SE POR UM ACORDO, OBRIGANDO A “SEGURADORA CEDENTE A CEDER, E A RESSEGURADORA A ACEITAR, UMA DETERMINADA PROPORÇÃO DE CADA RISCO, ORIGINARIAMENTE, SUBSCRITO PELA CEDENTE”, PODENDO SER DE DIVERSOS TIPOS, CONTUDO, OS MÉTODOS DE CESSÃO SERÃO: QUOTA-PARTE (A COMPANHIA CEDENTE RETÉM UMA DETERMINADA PORCENTAGEM DO RISCO E CEDE O RESTANTE PARA UMA OU MAIS RESSEGURADORAS); E EXCEDENTE DE RESPONSABILIDADE ( A SEGURADORA CEDE VALORES MONETÁRIOS ESPECÍFICOS QUE EXCEDAM SEU LIMITE DE RETENÇÃO).
*O PLANO DE RESSEGURO AUTOMÁTICO NÃO-PROPORCIONAL CARACTERIZA-SE POR UM “ACORDO ENTRE SEGURADORA E RESSEGURADORA, NO QUAL ESTA SE COMPROMETE A PAGAR ÀQUELA SEGURADORA TODOS OS SINISTROS QUE ULTRAPASSAM UM LIMITE ESPECÍFICO PREESTABELECIDO PELO RESSEGURADO, E RELATIVO À CARTEIRA DE RISCOS PROTEGIDOS”.
*UM EXEMPLO CLÁSSICO DESSE TIPO DE RESSEGURO É O EXCESSO DE DANOS, ONDE NÃO HÁ PROPORCIONALIDADE E A RESSEGURADORA É ACIONADA A PARTIR DE UM CERTO LIMITE. SENDO ASSIM, O SEGURADOR É RESPONSÁVEL PELOS PREJUÍZOS IGUAIS OU AQUÉM DO LIMITE DE SINISTRO.
*CONCEITOS DE RESSEGURO:
 DENOMINA-SE RESSEGURO A OPERAÇÃO NA QUAL UM SEGURADOR TRANSFERE A OUTRO,
 TOTAL OU PARCIALMENTE, UM RISCO ASSUMIDO ATRAVÉS DA EMISSÃO DE UMA APÓLICE
 OU UM CONJUNTO DELAS. NESSA OPERAÇÃO, O SEGURADOR OBJETIVA DIMINUIR SUAS 
 RESPONSABILIDADES NA ACEITAÇÃO DE UM RISCO CONSIDERADO EXCESSIVO OU PERIGO-
 SO, E CEDE A OUTRO UMA PARTE DA RESPONSABILIDADE E DO PRÊMIO RECEBIDO.
 SIMPLESMENTE, O RESSEGURO É VISTO COMO UM SEGURO DO SEGURO.
 *TECNICAMENTE, O RESSEGURO É UM CONTRATO QUE VISA A EQUILIBRAR E DAR SOLVÊN-
 CIA AOS SEGURADORES E EVITAR, ATRAVÉS DA DILUIÇÃO DOS RISCOS, QUEBRADEIRAS 
 GENERALIZADAS DE SEGURADORES NO CASO DE EXCESSO DE SINISTRALIDADE, COMO A
 OCORRÊNCIA DE GRANDES TRAGÉDIAS, GARANTINDO ASSIM O PAGAMENTO DAS INDE-
 NIZAÇÕES AOS SEGURADOS. NESSE SENTIDO, EM ALGUNS CASOS, POR FORÇA DE CON-
 TRATO OU REGULAÇÃO, O RESSEGURO PASSA A SER OBRIGATÓRIO.
 *PROCESSO DE RESSEGURO:
 QUANDO UMA EMPRESA SEGURADORA DECIDE, OU É OBRIGADA A RESSEGURAR PARCIAL
 OU TOTALMENTE OS RISCOS ASSUMIDOS, ELA OS CEDE PARA UMA EMPRESA DE RESSEGU-
 RO, NUM PROCESSO CONHECIDO COMO CESSÃO, EM QUE TRANSFERE PARTE DO PRÊMIO
 RECEBIDOPROPORCIONALMENTE AO RISCO REPASSADO, E RECEBE UM PRÊMIO DE RESSE-
 GURO PELA CESSÃO. 
 IMPORTANTE DESTACAR QUE A PRÓPRIA RESSEGURADORA TAMBÉM PODE SE SEGURAR 
 CONTRA RISCOS QUE ASSUMIU, ATRAVÉS DE UMA OPERAÇÃO DE RETROCESSÃO, EM QUE
 NUM PROCESSO SEMELHANTE AO DO RESSEGURO, CEDE RISCOS, INFORMAÇÕES E PARTE 
 DO PRÊMIO DE SEGURO PARA OUTRO RESSEGURADOR, OU, AINDA, PARA UMA SOCIEDADE 
 SEGURADORA LOCAL.
 *HISTÓRICO DOS RESSEGUROS:
 DE ACORDO COM OS DOCUMENTOS HISTÓRICOS, A PRIMEIRA OPERAÇÃO DE RESSEGURO, 
 LAVRADA EM CONTRATO, TERIA OCORRIDO NO ANO DE 1370, POUCOS ANOS APÓS A EMIS-
 SÃO DA PRIMEIRA APÓLICE DE SEGURO, OCORRIDA EM GÊNOVA, EM 1347.
 POR SE TRATAR DE OPERAÇÃO COMPLEMENTAR E INDISPENSÁVEL, SUA EVOLUÇÃO FOI SE-
 MELHANTE À DO SEGURO, SENDO OS PRIMEIROS RESSEGUROS FEITOS SOBRE RISCOS MARÍ-
 TIMOS.
 A EXEMPLO DO SEGURO, O RESSEGURO, EM SEUS PRIMÓRDIOS, TAMBÉM TEVE CARÁTER 
 MERAMENTE ESPECULATIVO, COMPORTAMENTO ESTE QUE OCASIONOU A SUA PROIBIÇÃO
 NA INGLATERRA, PELO MARINE INSURANCE ACT, DE 1745. ESTA PROIBIÇÃO FOI MANTIDA 
 POR MAIS DE UM SÉCULO. SOMENTE EM MEADOS DO SÉCULO SEGUINTE É QUE O RESSEGU-
 RO TOMOU IMPULSO, COMO CONSEQUÊNCIA DA DIFUSÃO DO SEGURO CONTRA INCÊNDIO.
 *NESSE CONTEXTO, GRANDES INCÊNDIOS OCORRIDOS NA EUROPA, NOTADAMENTE O DE 
 HAMBURGO (MAIO/1842), QUE DUROU VÁRIOS DIAS, CAUSANDO ENORMES PREJUÍZOS, 
 CHAMARAM A ATENÇÃO PARA A NECESSIDADE DA ORGANIZAÇÃO DE EMPRESAS RESSEGU-
 RADORAS.
 A ALEMANHA, CONSIDERADA O BERÇO DO RESSEGURO MODERNO, TEVE A HEGEMONIA 
 DESTAS OPERAÇÕES ATÉ A DEFLAGRAÇÃO DA PRIMEIRA GUERRA MUNDIAL, EM 1914.
 NO BRASIL, O RESSEGURO ERA PRATICADO, PRINCIPALMENTE, POR EMPRESAS ESTRAN-
 GEIRAS, ATÉ O ADVENTO DO INSTITUTO DE RESSEGUROS DO BRASIL (IRB), CRIADO PELO 
 DECRETO-LEI Nº 1.186, DE ABRIL/1939.
 A PARTIR DE ENTÃO, O IRB PASSOU A DETER O MONOPÓLIO DO RESSEGURO, FICANDO O 
 BRASIL AO LADO DE CUBA COMO AS POUCAS ECONOMIAS DO MUNDO A MANTER UM MO-
 NOPÓLIO DE RESSEGUROS.
 *O IRB TEM SUAS OPERAÇÕES GARANTIDAS PELO TESOURO NACIONAL, E PODE RETROCEDER
 RISCOS A RESSEGURADORES ESTRANGEIROS OU SEGURADORES NACIONAIS. ALÉM DO MO-
 NOPÓLIO, O IRB TAMBÉM PASSOU A TER O PODER DE REGULAMENTAÇÃO DO MERCADO 
 RESSEGURADOR BRASILEIRO.
*QUANDO HOUVE A CRIAÇÃO DO IRB, A INTENÇÃO DO ESTADO ERA PROTEGER A ECONOMIA 
 NACIONAL E EVITAR A EVASÃO DE DIVISAS PARA O EXTERIOR. ISSO PORQUE O RESSEGURO
 ERA CELEBRADO DE FORMA DIRETA E INDIRETA COM RESSEGURADORES ESTRANGEIROS QUE
 OPERAVAM NO PAÍS E QUE REMETIAM OS RECURSOS RECEBIDOS DAS SEGURADORAS ÀS MA-
 TRIZES INTERNACIONAIS.
*O DECRETO-LEI Nº 73/66, ATUAL MARCO REGULATÓRIO DO MERCADO SEGURADOR, NOR-
 MATIZOU TODAS AS OPERAÇÕES DE SEGUROS E RESSEGUROS E INSTITUIU O SISTEMA NA-
 CIONAL DE SEGUROS PRIVADOS, FORMADO PELO CONSELHO NACIONAL DE SEGUROS PRI-
 VADOS (CNSP); SUPERINTENDÊNCIA DE SEGUROS PRIVADOS (SUSEP); INSTITUTO DE RESSE-
 GUROS DO BRASIL (IRB); SOCIEDADES AUTORIZADAS A OPERAR COM SEGUROS PRIVADOS E 
 CORRETORES HABILITADOS.
 NO ENTANTO, APENAS EM JULHO/2007 FOI PUBLICADA A RESOLUÇÃO CNPS Nº 164/07, QUE
 REGULAMENTA A REGRA DE TRANSIÇÃO DE MERCADO FECHADO PARA MERCADO ABERTO, 
 ESTANDO PENDENTE AINDA A REGULAMENTAÇÃO DEFINITIVA DA ABERTURA DO MERCADO
 BRASILEIRO DE RESSEGURO.
 *FINALMENTE, EM 2007, A LEI COMPLEMENTAR Nº 126 ALTEROU O DECRETO-LEI Nº 73/66 E 
 A LEI Nº 8.031/90, ESTABELECENDO UMA NOVA POLÍTICA PARA AS OPERAÇÕES DE RESSE-
 GURO, RETROCESSÃO E SUA INTERMEDIAÇÃO, OPERAÇÕES DE COSSEGURO, CONTRATOS DE
 SEGURO NO EXTERIOR E OPERAÇÕES EM MOEDA ESTRANGEIRA DO SETOR DE SEGUROS, 
 ALÉM DE RETIRAR AS ATRIBUIÇÕES ANTERIORMENTE EXERCIDAS PELO INSTITUTO DE RESSE-
 GUROS DO BRASIL-IRB.
 A INSTITUIÇÃO PASSOU A SER UM RESSEGURADOR LOCAL, QUE COMPETE POR UMA FATIA
 DE MERCADO COM TODOS OS DEMAIS RESSEGURADORES, SEM PRIVILÉGIOS E SOB AS MES-
 MAS CONDIÇÕES.
 NESSE CONTEXTO, AS ATIVIDADES REGULATÓRIAS E FISCALIZATÓRIAS DO IRB PASSARAM A 
SER EXERCIDAS, RESPECTIVAMENTE, PELO CNSP (ÓRGÃO REGULADOR DO MERCADO SEGU-
RADOR BRASILEIRO), E PELA SUSEP (AUTARQUIA COMPETENTE RESPONSÁVEL PELA FISCALI-
ZAÇÃO DO SEGURO NO BRASIL.
*OBSERVA-SE QUE FOI NECESSÁRIO, APROXIMADAMENTE, UMA DÉCADA PARA UMA ABER-
 TURA DEFINITIVA DO MERCADO DE RESSEGURO, UMA ALTERAÇÃO QUE REPRESENTOU UM
 GRANDE AVANÇO NA ECONOMIA BRASILEIRA, ATRAINDO INVESTIMENTOS DO SETOR PRIVA-
 DO E CAPITAL ESTRANGEIRO PARA O PAÍS. ALÉM DISSO, NOVOS PRODUTOS TORNARAM-SE
 VIÁVEIS PARA COLOCAÇÃO NO MERCADO, VISTO QUE MAIS RESSEGURADORES PASSARAM A
 COMPARTILHAR O RISCO COM AS SEGURADORAS NO PAÍS, PROPORCIONANDO MAIOR GRAU
DE LIQUIDEZ, SOLVÊNCIA E EXPERTISE ÀS SEGURADORAS, BEM COMO MAIOR SEGURANÇA PARA OS CONSUMIDORES.
*NESSE SENTIDO, CONVÉM RESSALTAR QUE AS LINHAS DE NEGÓCIOS DE GRANDES RISCOS
 FORAM EXPANDIDAS PELAS SEGURADORAS, A PARTIR DA OFERTA DE MAIS RESSEGURO PARA
 SUPORTE DESSAS OPERAÇÕES. SOB ESSE PRISMA, A ABERTURA CONTRIBUIU PARA A ACELE-
 RAÇÃO ECONÔMICA DO BRASIL NO PERÍODO, COM A VIABILIZAÇÃO DE GRANDES PROJETOS 
 DE INVESTIMENTO NO GOVERNO.
*O MERCADO DE RESSEGURO, ANTES MONOPOLIZADO PELO ESTADO, PASSOU A CONTEM-
 PLAR UMA SÉRIE DE RESSEGURADORES, FORMADO POR CAPITAL PRIVADO ESTRANGEIRO E
 NACIONAL. ESTE FATO PROMOVEU UMA PROFUNDA MUDANÇA NO MODO COMO O RESSE-
 GURO É NEGOCIADO NO PAÍS, IMPULSIONOU O AUMENTO DA OFERTA DE PRODUTOS DIFE-
 RENCIADOS DESSA ÁREA E, POR FIM, OCASIONOU UMA FORTE EVOLUÇÃO NO MERCADO DE
 SEGUROS NACIONAL. ESSE FATO, DE MODO GERAL, PROMOVEU UMA REDUÇÃO DE PREÇO, 
 TANTO DO PRÓPRIO RESSEGURO, QUANTO DOS SEGUROS QUE POSSUÍAM ALTA DEPENDÊN-
 CIA CONEXA.
*POR OUTRO LADO, ALGUNS INTERESSES PODEM SER MENCIONADOS COM A QUEBRA DO 
 MONOPÓLIO DO IRB E A ABERTURA DO MERCADO DE RESSEGURO NO BRASIL, QUE SÃO:
--AUMENTO DA COMPETITIVIDADE NO SETOR;
--REDUÇÃO DOS PRÊMIOS DE RESSEGURO E, CONSEQUENTEMENTE, DO SEGURO;
--ESTÍMULO À ADOÇÃO DE NOVAS TECNOLOGIAS E À CRIAÇÃO DE NOVOS PRODUTOS;
--DESENVOLVIMENTO DO MERCADO DE SEGUROS;
--FORMAÇÃO E PROFISSIONALIZAÇÃO DE MÃO DE OBRA;
--AGREGAÇÃO DE VALOR AO TRABALHO DO CORRETOR DE RESSEGURO.
*ESTRUTURA ATUAL DO MERCADO NACIONAL:
 A PARTIR DO RELATO HISTÓRICO REALIZADO, PODEMOS COMPREENDER COMO CHEGAMOS 
 AOS ATUAIS ESTRUTURA E PANORAMA SECURITÁRIOS EM NOSSO PAÍS. NESSE CONTEXTO, A
 REGULAÇÃO DO MERCADO BRASILEIRO DE SEGUROS É BASTANTE ANTIGA, REMONTANDO À
 ABERTURA DOS PORTOS NACIONAIS, EM 1808, E AO SURGIMENTO DA PRIMEIRA SEGURA-
 DORA NO PAÍS, A COMPANHIA DE SEGUROS BOA-FÉ.
 É IMPORTANTE OBSERVAR QUE, NA OCASIÃO, AS EXIGÊNCIAS ERAM DE ORIGEM PORTU-
 GUESA, SITUAÇÃO MODIFICADA APENAS COM O ADVENTO DO CÓDIGO COMERCIAL BRASI-
 LEIRO, EM 1850, QUE PASSOU A FORMAR O DIREITO PRIVADO DE SEGURO, EM CONJUNTO 
 COM O PRÓPRIO CÓDIGO CIVIL BRASILEIRO.
 
*NESSE SENTIDO, A SUPERVISÃO DA ATIVIDADE FOI ESTRUTURADA COM O ADVENTO DE DE-
 CRETOS. POSTERIORMENTE, COM A POLÍTICA NACIONALISTA DA ERA VARGAS, HOUVE RE-
 DUÇÃO DA EVASÃO DE DIVISAS PARA O EXTERIOR VIA SUBSIDIÁRIAS INSTALADAS NO PAÍS.
 O SETOR PASSOU A SER CONSIDERADO ESTRATÉGICO PARA A ECONOMIA LOCAL.
*O MARCO REGULATÓRIO VIGENTE HOJE FOI ESTABELECIDO PELO DECRETO-LEI Nº 73/66, RE-
 CEPCIONADO PELA ATUAL CONSTITUIÇÃO DA REPÚBLICA, COM STATUS DE LEI COMPLEMEN-
 TAR. SUBORDINAM-SE A ESSE NORMATIVO TODAS AS OPERAÇÕES DE SEGUROS PRIVADOS
 DO PAÍS, DEFINIDAS DE FORMA ABRANGENTE COMO OS SEGUROS DE COISAS, PESSOAS, 
 BENS, RESPONSABILIDADES, OBRIGAÇÕES, DIREITOS E GARANTIAS, ALÉM DAS OPERAÇÕES 
 QUE INTENTAM PULVERIZAR O RISCO, DENOMINADAS COSSEGURO, RESSEGURO E RETRO-
 CESSÃO.
*POR OUTRO LADO, HAJA VISTA A RELEVÂNCIA SOCIOECONÔMICA E A ALTA ESPECIALIZAÇÃO
 NECESSÁRIA AO ENTENDIMENTO DO NEGÓCIO SEGURADOR, O LEGISLADOR BRASILEIRO EN-
 TENDEU NECESSÁRIO DETERMINAR, NO ARTIGO 2º DO DECRETO-LEI Nº 73/66, QUE O ESTA-
 DO DEVERIA EXERCER O CONTROLE DAS OPERAÇÕES, POR MEIO DE ÓRGÃOS ESPECÍFICOS
 INSTITUÍDOS NA PRÓPRIA NORMA E NO INTERESSE DOS SEGURADOS E BENEFICIÁRIOS DOS
 CONTRATOS DE SEGUROS.
 NESSE SENTIDO,FOI ESTABELECIDO O SISTEMA NACIONAL DE SEGUROS PRIVADOS (SNSP), 
 COMPOSTO PELO CNSP, SUSEP, RESSEGURADORES, SOCIEDADES AUTORIZADAS A OPERAR
 EM SEGUROS PRIVADOS E CORRETORES HABILITADOS.
 *TIPOS DE CONTRATOS DE RESSEGURO:
 INICIALMENTE, É OPORTUNO RESSALTAR QUE OS RESSEGUROS SÃO CLASSIFICADOS, BASI-
 CAMENTE, POR CARACTERÍSTICAS TÉCNICAS OU CONTRATUAIS.
 AS CLASSIFICAÇÕES MAIS DIFUNDIDAS NO MERCADO RESSEGURADOR SÃO AS SEGUINTES:
A)AUTOMÁTICO: É UMA FORMA DE CONTRATO PELO QUAL SE ESTABELECE, AUTOMA-
 TICAMENTE, A RESPONSABILIDADE DO RESSEGURADOR, ATÉ DETERMINADO LIMITE
 DE COBERTURA, DESDE O MOMENTO EM QUE O SEGURO FOI ACEITO PELA SEGURA-
 DORA DIRETA OU PELO RESSEGURADOR RETROCEDENTE .
 O RESSEGURO AUTOMÁTICO PODE SER COMPLEMENTADO POR OUTRO CONTRATO DE RES-
 SEGURO AVULSO, PARA GARANTIR RISCOS DE MONTANTE MUITO ELEVADO, NÃO TOTAL-
 MENTE COBERTOS PELO RESSEGURO AUTOMÁTICO.
b)FACULTATIVO: É O RESSEGURO QUE NÃO DISPÕE DE COBERTURA AUTOMÁTICA, OU QUE 
 ULTRAPASSA O REFERIDO LIMITE. NESTE CASO, É NECESSÁRIO QUE A SEGURADORA DIRETA
 OU A RETROCEDENTE SOLICITE COBERTURA DE RESSEGURO PARA AS PROPOSTAS QUE RE-
 CEBE EM TAIS CONDIÇÕES, CASO A CASO.B
C) CATÁSTROFE: É UM TIPO DE RESSEGURO NÃO PROPORCIONAL, DESTINADO A PROVER 
 COBERTURA PARA OCORRÊNCIAS DANOSAS DE GRANDES PROPORÇÕES, PROVENIENTES DA
 ACUMULAÇÃO DE SINISTROS CONSEQUENTES DE UM MESMO EVENTO OU DE UMA SÉRIE
 DE EVENTOS COM O MESMO NEXO CAUSAL. NESSE CASO, O RESSEGURADOR AJUSTA COM
 A SEGURADORA CEDENTE UM LIMITE DE PERDAS, DENOMINADO LIMITE DE CATÁSTROFE,
 A PARTIR DO QUAL SÃO RECUPERADOS OS PREJUÍZOS EXCEDENTES, GERALMENTE RESUL-
 TANTES DE CONVULSÕES DA NATUREZA, INCÊNDIOS, EXPLOSÕES E ETC.
 *O RESSEGURADOR COSTUMA AJUSTAR, AINDA, O SEU LIMITE MÁXIMO DE RESPONSABI-
 LIDADE. EM DECORRÊNCIA DA NATUREZA E DOS EVENTOS SOB COBERTURA SEREM POTEN-
 CIALMENTE CAPAZES DE GERAR PREJUÍZOS DE ELEVADÍSSIMO MONTANTE, É COMUM QUE
 ESTAS OCORRÊNCIAS SEJAM RESGUARDADAS, MEDIANTE A CONSTITUIÇÃO DE POOLS OU
 CONSÓRCIOS, GERALMENTE EMBASADOS EM FUNDOS FORMADOS PELA CONTRIBUIÇÃO
 PERIÓDICA DAS SEGURADORAS EXPOSTAS A TAIS RISCOS, CONTRIBUIÇÃO ESTA COMPLE-
 MENTADA POR UM MECANISMO CONTRATUAL DE CHAMADA RESIDUAL, SEMPRE QUE O
 NUMERÁRIO DEPOSITADO NOS FUNDOS NÃO SEJA SUFICIENTE PARA A COBERTURA INTE-
 GRAL DOS PREJUÍZOS.
d)DIFERENCIADO: É O SISTEMA EM QUE AS CONDIÇÕES DOS PLANOS DE RESSEGURO SÃO NE-
 GOCIADAS ESPECIFICAMENTE, FORA DOS PADRÕES HABITUAIS, EM FUNÇÃO DO PERFIL DE
 CADA CARTEIRA DE SEGUROS.
e)EM CONDIÇÕES ORIGINAIS: É O RESSEGURO, ONDE O RESSEGURADOR ASSUME O RISCO, EXATAMENTE NAS MESMAS BASES DA ACEITAÇÃO DA SEGURADORA CEDENTE COMO SE SE-
GURADOR TAMBÉM FOSSE, EMBORA SEM SE RESPONSABILIZAR DIRETAMENTE COM O SE-
GURADO, MAS TÃO SOMENTE COM A CEDENTE. 
É UM TIPO DE RESSEGURO PROPORCIONAL, NO QUAL O RESSEGURADOR SE OBRIGA A CONS-
TITUIR AS MESMAS PROVISÕES DA CEDENTE, NAS MESMAS BASES, MATEMÁTICAS, INCLUSIVE, QUANDO FOR O CASO.
f)EXCEDENTE DE RESPONSABILIDADE: É A FORMA MAIS DIFUNDIDA DE RESSEGURO.
É UM CONTRATO DE RESSEGURO PROPORCIONAL, NO QUAL A SEGURADORA CEDENTE OU RE-
TROCEDENTE, SE OBRIGA A CEDER AO RESSEGURADOR ACEITANTE, PARTE OU TOTALIDADE DO
QUE EXCEDER O SEU LIMITE DE RETENÇÃO (TAMBÉM CHAMADO DE PLENO), EM CADA RISCO ISOLADO.
g)EXCESSO DE DANOS: É UM TIPO DE RESSEGURO NÃO-PROPORCIONAL, NO QUAL O SEGURA-
DOR DIRETO FIXA UMA IMPORTÂNCIA DETERMINADA, PARA CADA SINISTRO, OU UMA IMPOR-
TÂNCIA GLOBAL PARA TODOS OS SINISTROS QUE VENHAM A OCORRER EM DETERMINADO PRAZO. ESTA IMPORTÂNCIA SE DENOMINA LIMITE DE SINISTRO, MÁXIMO DE CONSERVAÇÃO
DE DANOS OU PRIORIDADE.
QUANDO O LIMITE DE SINISTRO É ATINGIDO, O SEGURADOR ARCA COM A TOTALIDADE DAS 
INDENIZAÇÕES E RECUPERA DO RESSEGURADOR AS QUE EXCEDEREM O REFERIDO LIMITE.
h)EXCESSO DE SINISTRALIDADE: É UM TIPO DE RESSEGURO NÃO-PROPORCIONAL, QUE CON-
SISTE EM O SEGURADOR CEDENTE SUPORTAR DETERMINADO COEFICIENTE DE SINISTRO/PRÊ-
MIO. ACIMA DO VALOR DESTE COEFICIENTE, CABE AO RESSEGURADOR A MODALIDADE DE
RESSEGURO PROPORCIONAL, TAMBÉM CONHECIDA POR RESSEGURO MISTO DE QUOTAS-PARTE E DE EXCEDENTES.
NO BRASIL, ALÉM DESSE TIPO DE RESSEGURO, COSTUMA-SE COMBINAR MODALIDADES DE
RESSEGURO PROPORCIONAL E NÃO-PROPORCIONAL, TAIS COMO EXCEDENTE DE RESPONSA-
BILIDADE E EXCESSO DE DANOS. A ESTA COMBINAÇÃO, DÁ-SE A DENOMINAÇÃO DE RESSE-
GURO MISTO.
i)NÃO-PROPORCIONAL: É AQUELE NO QUAL O RESSEGURADOR RESPONDE PELA TOTALIDADE
DA CARTEIRA OU PELA SINISTRALIDADE GLOBALMENTE CONSIDERADA E SE RESPONSABILIZA
PELA PARTE QUE EXCEDER O LIMITE DE SINISTRO DA SEGURADORA CEDENTE.
NO QUE CONCERNE AOS RESSEGUROS NÃO-PROPORCIONAIS, EM QUE SE DESCONSIDERA O
EXPOSTO AO RISCO DE FORMA ISOLADA, COMPUTANDO-SE CARTEIRAS OU SINISTRALIDADE
GLOBAL, AS BASES TARIFÁRIAS SÃO AJUSTADAS POR DIFERENTES PROCESSOS DOS UTILIZADOS
NO RESSEGURO PROPORCIONAL.
j)OBRIGATÓRIO: É O RESSEGURO QUE DEVE SER EFETUADO POR FORÇA DE LEI(OBRIGATÓRIO) 
OU EM DECORRÊNCIA DE UM CONTRATO (CONTRATUALMENTE OBRIGATÓRIO).
k)PERCENTUAL: É UMA FORMA DE RESSEGURO PROPORCIONAL, EFETUADO SOB A FORMA DE
EXCEDENTE DE RESPONSABILIDADE E CONVERTIDO EM PERCENTUAL. AQUI, NÃO CONFUNDIR
COM RESSEGURO POR QUOTA.
l)POR QUOTA: É UM TIPO DE RESSEGURO PROPORCIONAL, NO QUAL A SEGURADORA CEDEN-
TE OU RETROCEDENTE, REPASSA AO RESSEGURADOR UMA QUOTA FIXA PERCENTUAL DOS SEUS NEGÓCIOS, E O RESSEGURADOR SE RESPONSABILIZA PELA MESMA PROPORÇÃO EM CADA UM DOS SINISTROS OCORRIDOS, COMO SE FOSSE SÓCIO DA SOCIEDADE CEDENTE OU 
RETROCEDENTE. ESTA FORMA DE RESSEGURO, ISOLADAMENTE, TEM RESTRITA APLICAÇÃO,
SENDO MAIS COMUM A SUA UTILIZAÇÃO EM CONJUGAÇÃO COM O RESSEGURO EXCEDENTE
DE RESPONSABILIDADE.
m)PROPORCIONAL: É AQUELE NO QUAL O RESSEGURADOR RESPONDE POR PARTE PROPORCI-
ONAL, PREVIAMENTE DEFINIDA, EM RELAÇÃO AO RISCO INTEGRAL. 
IMPORTANTE RESSALTAR QUE OS RESSEGUROS DE EXCEDENTE DE RESPONSABILIDADE, QUO-
TA E MISTO SÃO EXEMPLOS DE RESSEGURO PROPORCIONAL.
DE MODO GERAL, ESTE TIPO DE RESSEGURO É MAIS ADEQUADO QUANDO SE PODEM IDENTI-
FICAR INDUBITAVELMENTE OS RISCOS ISOLADOS E SEUS RESPECTIVOS VALORES SEGURADOS.
n) STOP LOSS: O RESSEGURADOR COMPROMETE-SE A ASSUMIR PARTE DA CARGA DE SINISTRO
ANUAL, QUE SUPERA A PRIORIDADE, FIXADA, GERALMENTE, EM UMA PORCENTAGEM DA RE-
CEITA DE PRÊMIOS ANUAL, E, ÀS VEZES, EM UMA IMPORTÂNCIA PREVIAMENTE ACORDADA.
 
 
*RETROCESSÃO: É A OPERAÇÃO FEITA PELO RESSEGURADOR E QUE CONSISTE NA CESSÃO DE PARTE DAS RESPONSABILIDADES, POR ELE ACEITAS, A OUTRO(S) RESSEGURADOR (ES) OU SEGURADORA(S),OU SEJA, TRATA-SE DA PULVERIZAÇÃO DO RISCO PROVENIENTE DE UMA RESSEGURADORA.EM OUTRAS PALAVRAS: É O RESSEGURO DE UM RESSEGURO.
*OS PLANOS DE RETROCESSÃO SÃO, BASICAMENTE, DA MESMA NATUREZA DOS UTILIZADOS EM OPERAÇÕES DE RESSEGURO, DIFERINDO DELES APENAS NA CONDIÇÃO DOS PARTICIPANTES, POIS ENQUANTO O SEGURADOR DIRETO FAZ CESSÕES EM RESSEGURO, O RESSEGURADOR FAZ RETROCESSÕES A OUTROS RESSEGURADORES OU SEGURADORAS.
*EM QUALQUER CASO, TANTO NAS OPERAÇÕES DE RESSEGURO QUANTO NAS DE RETROCESSÃO, O RESSEGURADOR E O RETROCESSIONÁRIO OBRIGAM-SE APENAS COM AS ENTIDADES QUE LHES FIZERAM CESSÕES OU RETROCESSÕES, NUNCA COM OS SEGURADOS.
NO BRASIL, AS SEGURADORAS AUTORIZADAS A OPERAR NO PAÍS SÃO RETROCESSIONÁRIAS, OBRIGATÓRIAS, DO IRB-RE.
*VEJAMOS, AGORA, UM EXEMPLO PRÁTICO:
 QUATRO SEGURADORAS ASSUMIRAM UMA RESPONSABILIDADE DE R$60.000.000,00, DISTRIBUÍDAS DA SEGUINTE FORMA:
SEGURADORAS PERCENTUAIS
ALFA 20 %
BETA 30%
DELTA 40%
GAMA 10%
DETERMINE, PARA CADA SEGURADORA, A RESPONSABILIDADE, O PRÊMIO E A INDENIZAÇÃO.
SOLUÇÃO:
*CÁLCULO DA RESPONSABILIDADE:
ALFA: 20% DE 60.000.000,00= 12.000.000,00
BETA: 30% DE 60.000.000,00= 18.000.000,00
DELTA:40% DE 60.000.000,00=24.000.000,00GAMA: 10%DE 60.000.000,00= 6.000.000,00
*CÁLCULO DO PRÊMIO:
 ALFA: 20% DE 120.000,00= 24.000,00
 BETA: 30% DE 120.000,00= 36.000,00
 DELTA: 40% de 120.000,00= 48.000,00
 GAMA: 10% de 120.000,00= 12.000,00
*CÁLCULO DA INDENIZAÇÃO:
 ALFA: 20% DE 10.000.000,00= 2.000.000,00
 BETA: 30% DE 10.000.000,00= 3.000.000,00
 DELTA: 40%DE 10.000.000,00= 4.000.000,00
 GAMA: 10% DE 10.000.000,00= 1.000.000,00
ATIVIDADE DE APRENDIZAGEM
1)Assim como nos países de primeiro mundo, no Brasil existem diversos produtos financei-
ros , com funções diversas, como previdência complementar, Seguros privados, Títulos de 
Capitalização, Seguro-Saúde e etc.
Acerca desses produtos, julgue os itens a seguir:
Resseguro é um tipo de pulverização em que o Segurador transfere a outrem, total ou parci-
almente, o risco assumido, sendo, em resumo, um Seguro do Seguro.
( ) Certo ( )Errado
2)O Leasing, também conhecido como arrendamento mercantil e o Factoring, também co-
nhecido como fomento mercantil, têm sido dois institutos importantes para o crescimento das empresas brasileiras. Com o crescimento do mercado, crescem, também, as garantias, como os Seguros. Considerando esses institutos jurídicos, julgue os próximos itens:
Cosseguro é a operação pela qual a Seguradora, com o objetivo de diminuir sua responsabi-
lidade na aceitação de um risco considerado excessivo ou perigoso, cede a outra Seguradora
uma parte da responsabilidade e do Prêmio recebido.
( ) Certo ( ) Errado
3)Como o nome sugere, Resseguro é o Seguro do Seguro. Quando uma empresa assume um
Contrato de Seguro superior à sua capacidade financeira, ela necessita repassar esse risco, ou parte dele, a uma Resseguradora. O Resseguro é uma prática comum, feita em todo o mundo, como forma de preservar a estabilidade das Companhias Seguradoras e garantir a li-
quidação do sinistro ao Segurado.
Com relação ao texto acima, julgue os itens a seguir:
No Brasil, o Resseguro é atividade que somente pode ser exercida sob monopólio do poder público.
( ) Certo ( ) Errado
4) Leia, analise e assinale a opção correta:
O valor do risco assumido pela Resseguradora é o valor:
a)Mínimo coberto pela Apólice, assumido pela Resseguradora e que representa o limite má-
ximo de indenização que pode ser exigida no caso de sinistro, referente ao risco assumido 
pela Resseguradora.
b)Máximo coberto pela Seguradora e Resseguradora e que representa o limite mínimo de indenização que pode ser exigida no caso de sinistro, referente ao risco assumido pela Segu-
radora e Resseguradora.
c)De referência coberto pela Apólice e assumido pela Resseguradora e que representa o limi-
te máximo de indenização que pode ser exigida no caso de sinistro referente ao risco assumi-
do pela Seguradora.
d)Mínimo coberto pela Cosseguradora e Resseguradora e que representa o limite máximo de
indenização que pode ser pago no caso de sinistro, referente ao risco assumido pela Cosse-
guradora e pela Resseguradora.
e)Máximo coberto pela Apólice, assumido pela Resseguradora e que representa o limite má-
ximo de indenização que pode ser exigida no caso de sinistro referente ao risco assumido pe-
la Resseguradora.
5) As Reservas de Garantias, correspondentes aos Seguros e Resseguros efetuados no exteri-
or,devem:
a)Ficar integralmente retidas no País.
b)Ser proporcionais à parcela retida em cada Resseguradora.
c)Ficar parcialmente retidas no exterior.
d)Ser transferidas para fundo da SUSEP.
e)Ficar depositadas no Ressegurador no exterior.
6)A Seguradora Beta S/A encontra-se em má situação econômico-financeira e pratica diversas operações de Resseguros. Sendo assim, pode-se dizer que:
a)Independente de haver viabilidade de recuperação econômico-financeira da Seguradora, o IRB deve conceder tratamento técnico-financeiro excepcional, visto que sua função é fomen-
tar e garantir o mercado.
b) É função do IRB zelar, regular e manter o equilíbrio econômico-financeiro do Mercado de Resseguro. Entretanto, conceder tratamento diferenciado em qualquer circunstância à Segu-
radora não é de sua competência.
c) O IRB somente pode considerar aspectos técnicos, sendo agravante a concessão de Resse-
guro à Seguradora nestas condições.
d) Há possibilidade de tratamento financeiro diferenciado, desde que existam garantias reais
suportando as operações até o limite de 12% do Patrimônio Líquido da Seguradora em difi-
culdade.
e) Desde que haja viabilidade de recuperação econômico-financeira da Seguradora, o IRB po-
derá conceder tratamento técnico e financeiro excepcional, de modo a colaborar na recupe-
ração.
7) Leia, analise e assinale a opção correta:
Resseguro e Retrocessão são institutos próprios dos Sistemas de Seguros Privados. Nesse 
sentido, assinale a opção que não corresponde aos objetivos destes institutos:
a) Diluir os riscos.
b) Cumprir exigências atuariais que garantam o bom funcionamento do sistema.
c) O Resseguro visa a garantir solvência das Seguradoras e a Retrocessão à do sistema.
d)Transferir riscos entre sociedades que integram o sistema.
e) Manter íntegras as reservas para pagamento de sinistros.
8)Uma determinada Seguradora ”X” ganhou o Seguro de um edifício, cuja Importância Segura-
da é de R$2.000.000,00.Por razões técnicas, sua responsabilidade ficará limitada a R$300.000,
00.
Aplicando o Princípio da Pulverização das responsabilidades, esta Seguradora deverá:
I-Procurar outras Seguradoras e proceder o Cosseguro.
II- Entrar em contato com o IRB e proceder o Resseguro de todo o excedente.
III- Contatar três membros da SUSEP, que juntamente com o IRB BRASIL assumiriam a opera-
ção. Assinale a opção correta:
a) Somente as afirmativas II e III estão corretas.
b) Somente as afirmativas I e II estão corretas.
c) Somente a afirmativa II está correta.
d) Somente a afirmativa III está correta.
e) Somente as afirmativas I e III estão corretas.
9) Determinada Seguradora está operando com um limite de retenção para Seguros de Riscos de Engenharia no valor de R$20.000.000,00 e recebe uma proposta para garantir uma obra no
valor de R$50.000.000,00.Pergunta-se: Ela poderá aceitar esse risco? Caso negativo, por que não pode? Caso positivo, através de que mecanismos, isso é possível?
10) O que é o IRB BRASIL RE atualmente e qual a sua importância histórica para o Mercado Brasileiro de Seguros e Resseguros?
11) Leia e analise as afirmações abaixo sobre Resseguro:
I-Um Contrato de Resseguro é um documento legal que contém as condições acordadas entre as partes e visa reduzir o risco acumulado da Seguradora.
II-No Brasil, o Instituto de Resseguros é a única Instituição credenciada a funcionar como enti-
dade de Resseguro.
III- O Resseguro é o seguro do seguro, uma ferramenta internacional que protege contra a acu-
mulação de risco da Seguradora.
Estão corretas somente:
a) I
b) II
c) III
d) I e II
e) I e III.
12) Um Segurado que pretende contratar um Seguro para uma embarcação de valor bastante 
elevado, decidiu realizar tal seguro com a participação de três Seguradoras, que distribuiriam
entre si, percentualmente, os riscos de perdas ou danos de sua embarcação, sem solidariedade
entre elas.
Essa operação no Mercado de Seguros é conhecida como:
a) Cosseguro.
b) Resseguro.
c) Retrocessão.
d) Mutualismo.
e) Ressarcimento.
13) Os mecanismos de pulverização de riscos são instrumentos que auxiliam todo o Mercado Segurador a absorver grandes riscos, especialmente os eventos catastróficos, garantindo a rigi-
dez financeira das Companhias Seguradoras e os pagamentos das Indenizações aos Segurados.
Em relação a tais mecanismos, é correto afirmar que:
a) A contratação de Resseguro depende de anuência do Segurado, sob pena de nulidade.
b) É lícita a contratação de Resseguro, que nada mais é do que uma Apólice que garante o adimplemento da Seguradora.
c) Quando o risco for assumido em Cosseguro, a Apólice indicará o Segurador, que adminis-
trará o Contrato e representará os demais, para todos os seus efeitos.d) Retrocessão é o contrato pelo qual o Segurador se obriga, mediante o pagamento do Prê-
mio, a garantir interesse legítimo do Segurado, relativo a pessoa ou a coisa, contra riscos pre-
determinados.
e) O Contrato de Resseguro é a operação de Seguro em que duas ou mais Sociedades Segura-
doras, com anuência do Segurado, distribuem entre si, percentualmente, os riscos de determi-
nada Apólice, sem solidariedade entre elas.
14) A regulação das operações de Cosseguro, Resseguro, Retrocessão e intermediação é exer-
cida pelo órgão regulador de Seguros, conforme definido em lei e observadas as disposições
da Lei Complementar 126/2007.
Em relação às operações de Cosseguro, assinale a opção correta:
a) Uma Seguradora transfere risco para outra Seguradora.
b) A operação deve envolver, pelo menos, 30% do risco assumido pelo cedente.
c) Duas ou mais Seguradoras distribuem entre si, solidariamente, os riscos de determinada 
Apólice.
d) É requerido que o Segurado expresse sua anuência com a operação.
15) Leia, analise e assinale a opção correta:
São elementos que compõem o Prêmio Estatístico ou Puro:
a) Despesas Administrativas e Remuneração do Capital.
b) Encargos e Impostos.
c) Despesas de aquisição e gastos de gestão.
d) IOF e ICMS.
e) Valor Matemático de Risco e Custo Médio dos sinistros.
16) Determinada Seguradora possui 45.000 Apólices em sua carteira e pagou 80 Indenizações
por morte acidental no último ano, cujo montante importou em R$6.750.000,00.
Com estas informações, calcule o Prêmio Estatístico desta Seguradora.
17) Observe as seguintes informações de determinada Seguradora:
--Número de Seguros da amostra considerada-----------------------------------12.000 Apólices.
--Importância Segurada Total----------------------------------------------------- R$360.000.000,00
--Prejuízo Total em 12 meses-------------------------------------------------------R$4.500.000,00
Com estes dados, calcule a Taxa Estatística.
18) Calcule o Prêmio Estatístico de determinado Seguro, considerando que o Custo Médio do 
Sinistro é R$18.000,00 e o Valor Matemático do Risco é 1,5%.
19) Considere o Prêmio Estatístico igual a R$360,00 com os seguintes percentuais de carrega-
mento: Lucro=4%; Comissão de Corretagem=20%; e Despesas Administrativas=12%.
Com estas informações, calcular o Prêmio Comercial ou Prêmio Líquido.
20) Calcule o Prêmio Bruto de determinado Seguro, considerando os seguintes dados:
--Prêmio Comercial--------------------------------------------------------R$400,00
--Prêmio Estatístico--------------------------------------------------------R$200,00
--IOF---------------------------------------------------------------------------7,38%
21) Observe o seguinte Estudo de Caso:
A Seguradora Y apresentou os seguintes resultados em sua carteira de Seguros de automóveis:
--Prêmios Emitidos-----------------------------------------------------------R$15.000.000,00
--Prêmios Ganhos------------------------------------------------------------R$12.000.000,00
--Veículos Segurados--------------------------------------------------------8.000
--Quantidade de Sinistros--------------------------------------------------880 ocorrências.
--Sinistros Pagos--------------------------------------------------------------R$10.000.000,00
--Ressarcimentos-------------------------------------------------------------R$300.000,00
--Venda de Salvados---------------------------------------------------------R$200.000,00
--Recuperação em Cosseguro e Resseguro----------------------------R$500.000,00
Pede-se calcular:
a) O Índice de Sinistralidade, em percentagem, desta carteira.
b) A Frequência Relativa dos sinistros ocorridos (Valor Matemático do Risco).