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UNIP
INSTITUTO DE CIÊNCIAS SOCIAIS E COMUNICAÇÃO – ICSC
CURSO: ADMINISTRAÇÃO
RELATÓRIO DA EMPRESA
DKFT EMPREENDIMENTOS
APS - ADM_AF_2021/1 - NOT - MARQUES_JOSÉ HERNANDES
2021
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Atividades Práticas
Supervisionadas - APS –
relatório apresentado como
exigência para a avaliação dos
5º/4º semestres, do curso de
Administração - UNIP.
DANIELA CAMARGO SILVA - N4023D1
FELIPE MONTEIRO MEDINA - F0807C6
KARINA SILVA KAVICKI - F03IHD9
THIAGO BATISTA DA SILVA - F035158
TÍTULO: DKFT EMPREENDIMENTOS
2021
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INTRODUÇÃO
Após realização das APS – Atividades Práticas Supervisionadas – que se vinculam à disciplina-âncora Administração
Financeira do curso de Administração da UNIP, apresenta-se este relatório final.
O relatório final tem o propósito de apresentar a empresa, campo da atividade prática realizada e aspectos relativos às
habilidades e conhecimentos desenvolvidos.
Desenvolve-se uma análise do processo de elaboração do orçamento da empresa e elabora-se uma auto avaliação sobre
o desempenho da equipe a partir das avaliações qualitativas oferecidas pelo próprio simulador SOE, indicando os
principais problemas encontrados e o ganho de compreensão técnico-teórico obtido. Ao final, apresentam-se
considerações sobre a experiência realizada na simulação, bem como suas contribuições mais amplas à formação
profissional.
1 APRESENTAÇÃO DA EMPRESA
A empresa foi o campo do trabalho prático simulado e seu perfil será apresentado em duas dimensões: caracterização
geral e ambiente operacional.
1.1 Caracterização geral da empresa
Informações relevantes sobre a empresa, sua natureza, suas atividades, linha de produtos e tecnologia.
1.1.1 Dados Gerais
A DKFT Empreendimentos é uma empresa que atua no ramo industrial de fertilizantes para aplicação na agricultura. 
Constituída em uma sociedade por cotas limitada a empresa é de natureza privada e caracterizada como porte médio de
acordo com os critérios do BNDES. 
Sua origem está associada à uma pesquisa desenvolvida por seus fundadores que resultou na linha atual de produtos: o
ALFAZIN (saco plástico com 5kg) e o BETAZON (lata com 10kg), que tem ação fertilizante em diversas culturas
extensivas: trigo, soja, algodão, etc. 
Ambos são compostos químicos fabricados através de processo automático de mistura, com formulações a partir de
diferentes matérias-primas básicas, sem que haja perdas no processo. Posteriormente, são embalados e transferidos para
o depósito, de onde são distribuídos aos clientes distribuidores e varejistas. 
1.1.2 Força de trabalho
A força de trabalho da DKFT EMPREENDIMENTOS, é composta pelas áreas de operação, administrativa e vendas. Cada
uma dessas áreas se integram, para assim dar qualidade e vida aos produtos ALFAZIN e BETAZON, a parte operacional,
trabalha arduamente na fabricação dos produtos, a administrativa cuida para que todos os recursos sejam bem utilizados,
e área de vendas, busca sempre meios de atrair novos clientes e de vender com segurança para todos.
1.1.3 Processo Produtivo e Insumos
A empresa possui uma produção especializada: linha de produto, tecnologia e capacidade de produção, além dos insumos
utilizados, são apresentados a seguir.
O ALFAZIN é vendido para grandes cooperativas e é comercializado em embalagens plásticas de 5kg, sendo 2kg de
matéria prima X e 3kg de matéria prima Y. Os preços de venda do alfazin é definido de acordo com a inflação do mês
anterior. Sendo 1,00000% de inflação para janeiro e 0,77500% para fevereiro. Portanto, ficaram os preços definidos para
o primeiro trimestre: janeiro com preço unitário de R$202,00, fevereiro com preço de R$204,02 e para o mês de março
RS$205,60. Todos com o prazo de 30 dias para o pagamento sem juros. 
O BETAZON é vendido para uma grande rede de varejistas de produtos agropecuário e é comercializado em latas de 10kg
sendo 4kg de matéria prima W e 6kg de matéria prima Z. O reajuste de preço do betazon é definido a cada 3 meses,
sendo comercializado ao preço de R$153,00 no primeiro trimestre e são pagos 50% à vista e 50% no prazo de 30 dias. 
A maior parte da mão-de-obra desses produtos são indiretas e fixas. Isso decorre da necessidade de se manter as
formulações do ALFAZIN e do BETAZON em descanso, para que seja obtida a maior eficácia dos produtos. Considera-se
de que 1 unidade de ALFAZIN consome 0,5 hora de MOD e 1 unidade do BETAZON consome 0,4 hora de MOD. 
Os custos operacionais desse processo produtivo incluem os Custos Indiretos de Fabricação – CIFS que são compostos
pelos CIFS Variáveis e Fixos. É feito um cálculo com desempenho de CIFs variáveis do último trimestre e as horas de
mão-de-obra direta utilizadas para obter uma taxa para a aplicação no próximo trimestre. A taxa do primeiro trimestre do
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ano ficou em R$6,95. 
Considerando o processo produtivo padronizado, que utiliza equipamentos e mão de obra indireta de maneira homogênea
para fabricação do ALFAZIN e do BETAZON, a empresa adota o peso dos lotes produzidos no período como critério para
rateio do total de CIFs aos produtos. Para ter uma noção melhor do cálculo de CIFs, o Orçamento 06 corresponde aos
Custos Indiretos de Fabricação. 
No primeiro trimestre, o total de CIFs para o fluxo de caixa foi de R$33.734,60. 
As latas e as embalagens são os insumos principais da DKFT EMPREENDIMENTOS, esses insumos são contabilizados,
juntamente com a mão de obra, e seu processo produtivo, uma vez que também é usado insumos químicos para a
criação do ALFAZIN e do BETAZON. Todavia, também são calculados os gastos com as manutenções e depreciações das
máquinas, e claro, o gasto com a energia elétrica. Esses são alguns dos coeficientes técnicos de consumo pela empresa. 
A DKFT EMPREENDIMENTOS assumiu a partir de janeiro, uma política de manter estoques finais de segurança de
matérias-primas, e para as embalagens, a política de estoque anterior foi mantida. Portanto, como o fornecedor de
embalagens entrega o pedido no final do período da compra, considerou-se que as embalagens necessárias a produção
do período seguinte ficou em estoque final do período atual. Desse modo, houve um impacto considerável no modo de
como foi comprado as embalagens e as matérias primas. 
Em relação aos fornecedores a DKFT EMPREENDIMENTOS se abasteceu de diferentes fornecedores de matéria prima e
apenas um fornecedor monopolista forneceu as embalagens. Os fornecedores de matérias primas fizeram as entregas de
modo imediato no início do período da compra, já o fornecedor das embalagens fez a entrega no final do período da
compra. 
1.2 Ambiente comercial da empresa
Externamente, a empresa atua através de distintos canais de distribuição dos seus produtos.
Como uma indústria a DKFT Empreendimentos também atua na distribuição de seus produtos, a empresa dispõe de um
escritório com estoque de onde os vendedores prospectam, negociam e realizam as vendas aos potenciais clientes através
de canais remotos como e-mail, telefone, mídias e e-commerce. 
A divulgação dos produtos é realizada em mídias direcionadas para o e-commerce cujo custo trimestral foi de
R$15.000,00. O que permite que os clientes entrem em contato com a empresa através dos canais disponíveis, negociem
com o vendedor e recebam informações logísticas sobre seu pedido. 
O processo de vendas inclui abordagem, negociação, mecânica de verificação de crédito, liberação de itens do estoque e
entrega que representou um custo de R$5.269,00. A taxa de comissionamento dos vendedores é de 2% ao mês que
resultou em R$15.125,43 no último trimestre. 
2 ANÁLISE DO DESEMPENHO
Considerando-se a experiência na atividade desenvolvida,relatam-se os seguintes resultados observados e apresentam-se
as seguintes recomendações.
2.1 Análise do processo de elaboração do orçamento
A partir dos relatórios comparativos apresentam-se análises dos acertos e erros no processo de elaboração do orçamento
da empresa.
Nós elaboramos todos os orçamentos de maneira conjunta, fazíamos reuniões para decidir qual abordagem de cálculos
iriamos fazer para definir o orçamento. Os dados da empresa disponibilizado pela plataforma nos auxiliaram bastante,
pois ele nos dava uma noção mais clara do que era preciso fazer, e as orientações do professor foram bem executadas. 
O nosso grupo teve alguns erros de digitação, como por exemplo no orçamento 6, ficamos inseguros e não arredondados
os valores, já nos orçamentos 4 e 9, erramos na inserção dos resultados, e não conseguimos perceber de imediato. 
Com tudo, a nossa equipe avaliou bem a dinâmica da planilha do orçamento, algo fácil e prático de ser aplicado no nosso
dia a dia. 
2.2 Principais dificuldades encontradas
O grupo teve poucas dificuldades em relação ao simulado, por ser uma atividade nova, todos tinham curiosidades e
dúvidas em relação ao sistema. Na etapa 06, algumas informações não ficaram claras e houve alguns erros de
interpretação em relação ao arredondamento. Contudo, a equipe desenvolveu a atividade satisfatoriamente, de modo em
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que nas próximas etapas, não houvesse nenhuma dúvida ou falta de interpretação das informações contidas nos dados
da organização. Os únicos erros da equipe foram erros de digitação.
2.3 Desempenho geral obtido pela equipe
A DKFT EMPREENDIMENTOS manteve-se em primeiro lugar desde o primeiro orçamento, obtendo bons resultados ao
decorrer do jogo. Os erros cometidos pela equipe foram mínimos, sendo assim, concluímos a etapa final com uma
pontuação de 2.041 pontos, ficando atrás apenas do Melhor desempenho histórico de 2.048 pontos, com uma pequena
diferença de 7 pontos. 
Desse modo, os acionistas e investidores tiveram retornos favoráveis, uma vez que, a DKFT EMPREENDIMENTOS
avançava ao longo das rodadas, podemos perceber na diferença de pontos entre a equipe Bahamas Club (Agro), que
obteve uma pontuação um pouco maior que o desempenho médio histórico, com 1.629 pontos, nós ficamos com uma
vantagem de 412 pontos a frente, e com uma vantagem de quase 2 mil pontos de diferença da última equipe, que obteve
99 pontos. 
Os frutos desse resultado se deram através da união e dedicação do grupo, que se empenhou ao máximo para
compreender os desafios que nos eram apresentados. 
CONSIDERAÇÕES FINAIS
Esse simulado nos trouxe uma base de noções de como devemos agir de forma eficiente e ágil no mercado de trabalho.
Nós como futuros administradores devemos ter uma visão clara de como realmente funciona os negócios, de quais
estratégias devemos seguir e adotar para obter bons resultados, tanto para organização que estamos inseridos, quanto ao
nosso meio pessoal. 
Por tanto, o desenvolvimento desse jogo foi fundamental para a nossa prática e visualização de como as coisas
funcionam, como por exemplo, o prazo de entrega dos fornecedores, os preços dados aos produtos, o tempo de
fabricação, a maneira de compras das matérias primas etc. Evidenciando também as decisões, que foram tomadas em
conjunto, o grupo sempre trabalhando em harmonia, todos colaborando com suas opiniões, pontos de vistas e vivencias
pessoais. 
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ANEXOS
A - Ranking Final
RESUMO DO DESEMPENHO
Desempenho da equipe: 2.041 Melhor desempenho histórico: 2.048 Desempenho médio histórico: 1.671
RESULTADOS DESTA EDIÇÃO
Edição Equipe Pontos
1º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes DKFT EMPREENDIMENTOS 2.041
2º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes GIRRAVI Ltda. 2.030
3º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Agro Duo 2.004
4º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes L.A.J.E. LTDA 1.997
5º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes NEMESIS AGRICOLA LTDA 1.971
6º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes SVW Life 1.965
7º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Cooperativa ESIS 1.957
8º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Schoscki’s Company 1.922
9º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes BECAF 1.855
10º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes DAKA LTDA 1.845
11º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 9 1.805
12º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes RAPOSA FERTILIZANTES - LTDA 1.801
13º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes H.G.T.H LTDA 1.774
14º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes LUVIMATH LTDA 1.744
15º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes ALIPAM LTDA 1.728
16º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - T2 Agrototal 1.707
17º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 10 1.687
18º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - T2 Equipe 2 1.684
19º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Bahamas Club (Agro) 1.629
19º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 15 1.629
20º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 19 1.340
21º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 22 1.278
22º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 6 B.B.I 1.124
23º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 14 872
24º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - Marques_José Hernandes Equipe 20 841
25º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - T3 Equipe 2 240
26º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - T3 Equipe 1 99
26º APS - ADM_AF_2021/1 - Not - T3 Equipe 3 99
B - Tabelas comparativas Orçamento Elaborado X Orçamento Correto
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OR 01 - ORÇAMENTO DE VENDAS (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Total de unidades vendidas 138 155 166 459
(X) Preço de Venda 202,00 204,02 205,60
Receita total de vendas 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70
BETAZON
Total de unidades vendidas 1.405 1.456 1.470 4.331
(X) Preço de Venda 153,00 153,00 153,00
Receita total de vendas 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00
VENDAS TOTAIS 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70
OR 01B - ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (EQUIPE)
ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10
BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00
VENDAS TOTAIS 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10
OR 01 - ORÇAMENTO DE VENDAS (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Total de unidades vendidas 138 155 166 459
(X) Preço de Venda 202,00 204,02 205,60
Receita total de vendas 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70
BETAZON
Total de unidades vendidas 1.405 1.456 1.470 4.331
(X) Preço de Venda 153,00 153,00 153,00
Receita total de vendas 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00
VENDAS TOTAIS 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70
OR 01B - ORÇAMENTO DE RECEBIMENTO DE VENDAS (CORRETO)
ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10
BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00
VENDAS TOTAIS 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10
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OR 02 - ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Total de unidades vendidas 138 155 166 459
(+) Estoque final desejado 31 34 35 35
Total necessário p/ período 169 189 201
(-) Estoque inicial disponível 28 31 34 28
Total a produzir no período 141 158 167 466
BETAZON
Total de unidades vendidas 1.405 1.456 1.470 4.331
(+) Estoque final desejado 292 294 308 308
Total necessário p/ período 1.697 1.750 1.778
(-) Estoque inicial disponível 281 292 294 281
Total a produzir no período 1.416 1.458 1.484 4.358
OR 02 - ORÇAMENTO DE PRODUÇÃO (CORRETO)Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Total de unidades vendidas 138 155 166 459
(+) Estoque final desejado 31 34 35 35
Total necessário p/ período 169 189 201
(-) Estoque inicial disponível 28 31 34 28
Total a produzir no período 141 158 167 466
BETAZON
Total de unidades vendidas 1.405 1.456 1.470 4.331
(+) Estoque final desejado 292 294 308 308
Total necessário p/ período 1.697 1.750 1.778
(-) Estoque inicial disponível 281 292 294 281
Total a produzir no período 1.416 1.458 1.484 4.358
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OR 03 - ORÇAMENTO DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Produção total necessária 141 158 167 466
(X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2
(=) Quantidade total necessária de MP X 282 316 334 932
(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3
(=) Quantidade total necessária de MP Y 423 474 501 1.398
(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1
Alfazin
1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB
PLASTICA
141 158 167 466
BETAZON
Produção total necessária 1.416 1.458 1.484 4.358
(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4
(=) Quantidade total necessária de MP W 5.664 5.832 5.936 17.432
(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6
(=) Quantidade total necessária de MP Z 8.496 8.748 8.904 26.148
(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB LATA 1.416 1.458 1.484 4.358
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OR 03 - ORÇAMENTO DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Produção total necessária 141 158 167 466
(X) Consumo (kg) de MP X para 1 Alfazin 2 2 2
(=) Quantidade total necessária de MP X 282 316 334 932
(X) Consumo (kg) de MP Y para 1 Alfazin 3 3 3
(=) Quantidade total necessária de MP Y 423 474 501 1.398
(X) Consumo (saco) de EMB PLASTICA para 1
Alfazin
1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB
PLASTICA
141 158 167 466
BETAZON
Produção total necessária 1.416 1.458 1.484 4.358
(X) Consumo (kg) de MP W para 1 Betazon 4 4 4
(=) Quantidade total necessária de MP W 5.664 5.832 5.936 17.432
(X) Consumo (kg) de MP Z para 1 Betazon 6 6 6
(=) Quantidade total necessária de MP Z 8.496 8.748 8.904 26.148
(X) Consumo (lata) de EMB LATA para 1 Betazon 1 1 1
(=) Quantidade total necessária de EMB LATA 1.416 1.458 1.484 4.358
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OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
MATÉRIA PRIMA X
Qtde necessária p/ produção 282 316 334 932
(+) Estoque final desejado 85 95 101 101
Total necessário p/ período 367 411 435
(-) Estoque inicial disponível 0 85 95 0
Quantidade a ser comprada 367 326 340 1.033
(X) Preço unitário 19,00 19,25 19,00
Valor total da compra de X 6.973,00 6.275,50 6.460,00 19.708,50
MATÉRIA PRIMA Y
Qtde necessária p/ produção 423 474 501 1.398
(+) Estoque final desejado 127 143 151 151
Total necessário p/ período 550 617 652
(-) Estoque inicial disponível 0 127 143 0
Quantidade a ser comprada 550 490 509 1.549
(X) Preço unitário 13,00 13,00 13,00
Valor total da compra de Y 7.150,00 6.370,00 6.617,00 20.137,00
MATÉRIA PRIMA W
Qtde necessária p/ produção 5.664 5.832 5.936 17.432
(+) Estoque final desejado 1.700 1.750 1.781 1.781
Total necessário p/ período 7.364 7.582 7.717
(-) Estoque inicial disponível 0 1.700 1.750 0
Quantidade a ser comprada 7.364 5.882 5.967 19.213
(X) Preço unitário 3,00 3,00 3,00
Valor total da compra de W 22.092,00 17.646,00 17.901,00 57.639,00
MATÉRIA PRIMA Z
Qtde necessária p/ produção 8.496 8.748 8.904 26.148
(+) Estoque final desejado 2.549 2.625 2.672 2.672
Total necessário p/ período 11.045 11.373 11.576
(-) Estoque inicial disponível 0 2.549 2.625 0
Quantidade a ser comprada 11.045 8.824 8.951 28.820
(X) Preço unitário 6,00 6,50 6,50
Valor total da compra de Z 66.270,00 57.356,00 58.181,50 181.807,50
EMBALAGEM PLASTICA
Qtde necessária p/ produção 141 158 167 466
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OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
(+) Estoque final desejado 158 167 175 175
Total necessário p/ período 299 325 342
(-) Estoque inicial disponível 141 158 167 141
Quantidade a ser comprada 158 167 175 500
(X) Preço unitário 0,10 0,10 0,10
Valor total da compra de Saco 15,80 16,70 17,50 50,00
EMBALAGEM LATA
Qtde necessária p/ produção 1.416 1.458 1.484 4.358
(+) Estoque final desejado 1.458 1.484 1.539 1.539
Total necessário p/ período 2.874 2.942 3.023
(-) Estoque inicial disponível 1.416 1.458 1.484 1.416
Quantidade a ser comprada 1.458 1.484 1.539 4.481
(X) Preço unitário 0,50 0,50 0,50
Valor total da compra de Lata 729,00 742,00 769,50 2.240,50
OR 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (EQUIPE)
MATÉRIA PRIMA X 6.148,80 6.554,50 6.386,20 19.089,50
MATÉRIA PRIMA Y 3.930,00 7.150,00 6.370,00 17.450,00
MATÉRIA PRIMA W 14.010,00 22.092,00 17.647,00 53.749,00
MATÉRIA PRIMA Z 49.302,00 63.595,80 57.603,65 170.501,45
EMBALAGEM PLASTICA 15,80 16,70 17,50 50,00
EMBALAGEM LATA 729,00 742,00 769,50 2.240,50
Total 74.135,60 100.151,00 88.793,85 263.080,45
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OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO)
MATÉRIA PRIMA X
Qtde necessária p/ produção 282 316 334 932
(+) Estoque final desejado 85 95 101 101
Total necessário p/ período 367 411 435
(-) Estoque inicial disponível 0 85 95 0
Quantidade a ser comprada 367 326 340 1.033
(X) Preço unitário 19,00 19,25 19,00
Valor total da compra de X 6.973,00 6.275,50 6.460,00 19.708,50
MATÉRIA PRIMA Y
Qtde necessária p/ produção 423 474 501 1.398
(+) Estoque final desejado 127 143 151 151
Total necessário p/ período 550 617 652
(-) Estoque inicial disponível 0 127 143 0
Quantidade a ser comprada 550 490 509 1.549
(X) Preço unitário 13,00 13,00 13,00
Valor total da compra de Y 7.150,00 6.370,00 6.617,00 20.137,00
MATÉRIA PRIMA W
Qtde necessária p/ produção 5.664 5.832 5.936 17.432
(+) Estoque final desejado 1.700 1.750 1.781 1.781
Total necessário p/ período 7.364 7.582 7.717
(-) Estoque inicial disponível 0 1.700 1.750 0
Quantidade a ser comprada 7.364 5.882 5.967 19.213
(X) Preço unitário 3,00 3,00 3,00
Valor total da compra de W 22.092,00 17.646,00 17.901,00 57.639,00
MATÉRIA PRIMA Z
Qtde necessária p/ produção 8.496 8.748 8.904 26.148
(+) Estoque final desejado 2.549 2.625 2.672 2.672
Total necessário p/ período 11.045 11.373 11.576
(-) Estoque inicial disponível 0 2.549 2.625 0
Quantidade a ser comprada 11.045 8.824 8.951 28.820
(X) Preço unitário 6,00 6,50 6,50
Valor total da compra de Z 66.270,00 57.356,00 58.181,50 181.807,50
EMBALAGEM PLASTICA
Qtde necessária p/ produção 141 158 167 466
(+) Estoque final desejado 158 167 175 175
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OR 04 - ORÇAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO)
Total necessário p/ período 299 325 342
(-) Estoque inicial disponível 141 158 167 141
Quantidade a ser comprada 158 167 175 500
(X) Preço unitário 0,10 0,10 0,10
Valor total da compra de Saco 15,80 16,70 17,50 50,00
EMBALAGEM LATA
Qtde necessária p/ produção 1.416 1.458 1.484 4.358
(+) Estoque final desejado 1.458 1.484 1.539 1.539
Total necessário p/ período 2.874 2.942 3.023
(-) Estoque inicial disponível 1.416 1.458 1.484 1.416
Quantidade a ser comprada 1.458 1.484 1.539 4.481
(X) Preço unitário 0,50 0,50 0,50
Valor total da compra de Lata 729,00 742,00 769,50 2.240,50
OR 04B - ORÇAMENTO DE PAGAMENTO DE COMPRA DE MATÉRIA PRIMA (CORRETO)
MATÉRIA PRIMA X 6.148,80 6.554,506.386,20 19.089,50
MATÉRIA PRIMA Y 3.930,00 7.150,00 6.370,00 17.450,00
MATÉRIA PRIMA W 14.010,00 22.092,00 17.646,00 53.748,00
MATÉRIA PRIMA Z 49.302,00 63.595,80 57.603,65 170.501,45
EMBALAGEM PLASTICA 15,80 16,70 17,50 50,00
EMBALAGEM LATA 729,00 742,00 769,50 2.240,50
Total 74.135,60 100.151,00 88.792,85 263.079,45
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OR 05 - ORÇAMENTO DE MÃO DE OBRA DIRETA (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Quantidade total a produzir 141 158 167 466
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0,5 0,5 0,5
Total de horas a trabalhar 70,5 79 83,5 233
(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80
Custo total MOD Alfazin 761,40 853,20 901,80 2.516,40
BETAZON
Quantidade total a produzir 1.416 1.458 1.484 4.358
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0,4 0,4 0,4
Total de horas a trabalhar 566,4 583,2 593,6 1.743,2
(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80
Custo total MOD Betazon 6.117,12 6.298,56 6.410,88 18.826,56
CUSTO TOTAL COM MOD 6.878,52 7.151,76 7.312,68 21.342,96
OR 05B - ORÇAMENTO DO PAGAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA (EQUIPE)
Pagamento da MOD 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82
OR 05 - ORÇAMENTO DE MÃO DE OBRA DIRETA (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
ALFAZIN
Quantidade a produzir 141 158 167 466
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0,5 0,5 0,5
Horas a trabalhar 70,5 79 83,5 233
(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80
Custo total MOD Alfazin 761,40 853,20 901,80 2.516,40
BETAZON
Quantidade a produzir 1.416 1.458 1.484 4.358
(X) Coeficiente técn. horas MOD 0,4 0,4 0,4
Horas a trabalhar 566,4 583,2 593,6 1.743,2
(X) Custo hora MOD 10,80 10,80 10,80
Custo total MOD Betazon 6.117,12 6.298,56 6.410,88 18.826,56
CUSTO TOTAL COM MOD 6.878,52 7.151,76 7.312,68 21.342,96
OR 05B - ORÇAMENTO DO PAGAMENTO DE MÃO-DE-OBRA DIRETA (CORRETO)
Pagamento da MOD 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82
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OR 06 - ORÇAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
Total de horas de MOD Utilizada 636,9 662,2 677,1
(X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. 6,95 6,95 6,95
Total de CIFs Variáveis 4.426,45 4.602,29 4.705,84 13.734,58
CIFs fixos
Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Manutenção 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00
Mão-de-obra Indireta 3.750,00 3.750,00 3.750,00 11.250,00
Total de CIFs Fixos 11.750,00 11.750,00 11.750,00 35.250,00
TOTAL GERAL DE CIFs 16.176,45 16.352,29 16.455,84 48.984,58
OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE)
Alfazin
Total de unidades produzidas 141 158 167
Peso unitário 5 5 5
Peso total de produção 705 790 835
Betazon
Total de unidades produzidas 1.416 1.458 1.484
Peso unitário 10 10 10
Peso total de produção 14.160 14.580 14.840
Peso total da produção do período 14.865 15.370 15.675
OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (EQUIPE)
Alfazin
Taxa percentual de rateio (%) 4,74268 5,13988 5,32695
CIFs Rateados para Alfazin 767,20 840,49 876,59
Betazon
Taxa percentual de rateio (%) 95,25731 94,86011 94,67304
CIFs Rateados para Betazon 15.409,25 15.511,80 15.579,24
OR 06D - CIF PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA (EQUIPE)
Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 12.426,45 12.602,29 12.705,84 37.734,58
(+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 3.500,00 3.750,00 3.750,00 11.000,00
(-) Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 10.926,45 11.352,29 11.455,84 33.734,58
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OR 06 - ORÇAMENTO CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
Horas de MOD Utilizada 636,9 662,2 677,1
(X) Taxa de Aplicação de CIFs Var. 6,95 6,95 6,95
Total de CIFs Variáveis 4.426,46 4.602,29 4.705,85 13.734,60
CIFs fixos
Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Manutenção 3.000,00 3.000,00 3.000,00 9.000,00
Mão-de-obra Indireta 3.750,00 3.750,00 3.750,00 11.250,00
Total de CIFs Fixos 11.750,00 11.750,00 11.750,00 35.250,00
TOTAL GERAL DE CIFs 16.176,46 16.352,29 16.455,85 48.984,60
OR 06B - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO)
Alfazin
Total de unidades produzidas 141 158 167
Peso unitário 5 5 5
Peso total de produção 705 790 835
Betazon
Total de unidades produzidas 1.416 1.458 1.484
Peso unitário 10 10 10
Peso total de produção 14.160 14.580 14.840
Peso total da produção do período 14.865 15.370 15.675
OR 06C - RATEIO DOS CUSTOS INDIRETOS DE FABRICAÇÃO (CORRETO)
Alfazin
Taxa percentual de rateio (%) 4,74268 5,13988 5,32695
CIFs Rateados para Alfazin 767,20 840,49 876,59
Betazon
Taxa percentual de rateio (%) 95,25732 94,86012 94,67305
CIFs Rateados para Betazon 15.409,26 15.511,80 15.579,26
OR 06D - CIF PARA EFEITO DE ORÇAMENTO DE CAIXA (CORRETO)
Total de CIFs sem Mão de Obra Indireta 12.426,46 12.602,29 12.705,85 37.734,60
(+) Mão-de-obra Indireta Mês Anterior 3.500,00 3.750,00 3.750,00 11.000,00
(-) Depreciação 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Total de CIFs p/ Fluxo de Caixa 10.926,46 11.352,29 11.455,85 33.734,60
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OR 07 - ORÇAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS
Nível de Atividades - Receita de Vendas 242.841,00 254.391,10 259.039,60
Taxa de Comissionamento 2,0 2,0 2,0
Total de Comissões de Vendedores 4.856,82 5.087,82 5.180,79 15.125,43
Nível de Atividades - Unidades Vendidas 1.543 1.611 1.636
Taxa por unidade vendida 1,10 1,10 1,10
Total de gastos com Frete 1.697,30 1.772,10 1.799,60 5.269,00
Total de Despesas Variáveis 6.554,12 6.859,92 6.980,39 20.394,43
DESPESAS DE VENDAS FIXAS
Propaganda 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Salários de Vendedores 12.600,00 12.600,00 12.600,00 37.800,00
Salários de Supervisores e Gerentes 6.500,00 6.500,00 6.500,00 19.500,00
Outras despesas de vendas 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Total de Despesas Fixas 29.100,00 29.100,00 29.100,00 87.300,00
Total Geral de Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43
OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE)
Despesas de Vendas sem Com. e Salários 11.697,30 11.772,10 11.799,60 35.269,00
(+) Comissões e Salários Mês Anterior 23.116,00 23.956,82 24.187,82 71.260,64
Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64
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OR 07 - ORÇAMENTO DE DESPESAS DE VENDAS (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
DESPESAS DE VENDAS VARIÁVEIS
Nível de Atividades - Receita de Vendas 242.841,00 254.391,10 259.039,60
Taxa de Comissionamento 2,0 2,0 2,0
Comissões de Vendedores 4.856,82 5.087,82 5.180,79 15.125,43
Nível de Atividades - Unidades Vendidas 1.543 1.611 1.636
Taxa por unidade vendida 1,10 1,10 1,10
Frete 1.697,30 1.772,10 1.799,60 5.269,00
Total de Despesas Variáveis 6.554,12 6.859,92 6.980,39 20.394,43
DESPESAS DE VENDAS FIXAS
Propaganda 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Salários de Vendedores 12.600,00 12.600,00 12.600,00 37.800,00
Salários de Supervisores e Gerentes 6.500,00 6.500,00 6.500,00 19.500,00
Outras despesas de vendas 5.000,00 5.000,00 5.000,00 15.000,00
Total de Despesas Fixas 29.100,00 29.100,00 29.100,00 87.300,00
Total Geral de Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43
OR 07B - ORÇAMENTO DAS DESPESAS DE VENDAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO)
Despesas de Vendas sem Com. e Salários 11.697,30 11.772,10 11.799,60 35.269,00
(+) Comissões e Salários Mês Anterior 23.116,00 23.956,82 24.187,82 71.260,64
Total de Desp Vendas p/ Fluxo de Caixa 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64
OR 08 - ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (EQUIPE)
Janeiro FevereiroMarço 1º Trimestre
Salários Pessoal Administrativo 6.000,00 6.000,00 6.000,00 18.000,00
Aluguel Escritório 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00
Suprimentos Escritório 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00
Outras despesas Administrativas 2.000,00 2.000,00 2.000,00 6.000,00
Depreciação de móveis e equipamentos 1.800,00 1.800,00 1.800,00 5.400,00
Total Geral de Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00
OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (EQUIPE)
Total de Despesas Admin. sem Salários 9.600,00 9.600,00 9.600,00 28.800,00
(+) Salários mês anterior 5.000,00 6.000,00 6.000,00 17.000,00
(-) Depreciação de móveis e equipamentos 1.800,00 1.800,00 1.800,00 5.400,00
Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00
26/05/2021 SOE - Relatório das APS
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OR 08 - ORÇAMENTO DE DESPESAS ADMINISTRATIVAS (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
Salários Pessoal Administrativo 6.000,00 6.000,00 6.000,00 18.000,00
Aluguel Escritório 3.200,00 3.200,00 3.200,00 9.600,00
Suprimentos Escritório 2.600,00 2.600,00 2.600,00 7.800,00
Outras despesas Administrativas 2.000,00 2.000,00 2.000,00 6.000,00
Depreciação de móveis e equipamentos 1.800,00 1.800,00 1.800,00 5.400,00
Total Geral de Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00
OR 08B - DESPESAS ADMINISTRATIVAS PARA EFEITO DE CAIXA (CORRETO)
Total de Despesas Admin. sem Salários 9.600,00 9.600,00 9.600,00 28.800,00
(+) Salários mês anterior 5.000,00 6.000,00 6.000,00 17.000,00
(-) Depreciação de móveis e equipamentos 1.800,00 1.800,00 1.800,00 5.400,00
Total de Despesas Adm. p/ Fluxo de Caixa 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE)
MATÉRIA PRIMA X
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
367 19,000000 6.973,00 367 19,000000 6.973,00
Transf. p/ produção Janeiro 282 19,000000 5.358,00 85 19,000000 1.615,00
Recebimento compras
Fevereiro
326 19,250000 6.275,50 411 19,198297 7.890,50
Transf. p/ produção
Fevereiro
316 19,198297 6.066,66 95 19,198297 1.823,84
Recebimento compras
Março
340 19,000000 6.460,00 435 19,043310 8.283,84
Transf. p/ produção Março 334 19,043310 6.360,47 101 19,043310 1.923,37
MATÉRIA PRIMA Y
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
550 13,000000 7.150,00 550 13,000000 7.150,00
Transf. p/ produção Janeiro 423 13,000000 5.499,00 127 13,000000 1.651,00
Recebimento compras
Fevereiro
490 13,000000 6.370,00 617 13,000000 8.021,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
474 13,000000 6.162,00 143 13,000000 1.859,00
Recebimento compras
Março
509 13,000000 6.617,00 652 13,000000 8.476,00
Transf. p/ produção Março 501 13,000000 6.513,00 151 13,000000 1.963,00
MATÉRIA PRIMA W
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
7.364 3,000000 22.092,00 7.364 3,000000 22.092,00
Transf. p/ produção Janeiro 5.664 3,000000 16.992,00 1.700 3,000000 5.100,00
Recebimento compras
Fevereiro
5.882 3,000000 17.646,00 7.582 3,000000 22.746,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
5.832 3,000000 17.496,00 1.750 3,000000 5.250,00
Recebimento compras
Março
5.967 3,000000 17.901,00 7.717 3,000000 23.151,00
Transf. p/ produção Março 5.936 3,000000 17.808,00 1.781 3,000000 5.343,00
MATÉRIA PRIMA Z ENTRADA SAÍDA SALDO
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (EQUIPE)
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
11.045 6,000000 66.270,00 11.045 6,000000 66.270,00
Transf. p/ produção Janeiro 8.496 6,000000 50.976,00 2.549 6,000000 15.294,00
Recebimento compras
Fevereiro
8.824 6,500000 57.356,00 11.373 6,387936 72.650,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
8.748 6,387936 55.881,66 2.625 6,387936 16.768,34
Recebimento compras
Março
8.951 6,500000 58.181,50 11.576 6,474589 74.949,84
Transf. p/ produção Março 8.904 6,474589 57.649,74 2.672 6,474589 17.300,10
EMBALAGEM PLASTICA
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 141 0,100000 14,10
Recebimento compras
Janeiro
158 0,100000 15,80 299 0,100000 29,10
Transf. p/ produção Janeiro 141 0,100000 14,10 158 0,100000 15,80
Recebimento compras
Fevereiro
167 0,100000 16,70 325 0,100000 32,50
Transf. p/ produção
Fevereiro
158 0,100000 15,80 167 0,100000 16,70
Recebimento compras
Março
175 0,100000 17,50 342 0,100000 34,20
Transf. p/ produção Março 167 0,100000 16,70 175 0,100000 17,50
EMBALAGEM LATA
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 1.416 0,500000 708,00
Recebimento compras
Janeiro
1.458 0,500000 729,00 2.874 0,500000 1.437,00
Transf. p/ produção Janeiro 1.416 0,500000 708,00 1.458 0,500000 729,00
Recebimento compras
Fevereiro
1.484 0,500000 742,00 2.942 0,500000 1.471,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
1.458 0,500000 729,00 1.484 0,500000 742,00
Recebimento compras
Março
1.539 0,500000 769,50 3.023 0,500000 1.511,50
Transf. p/ produção Março 1.484 0,500000 742,00 1.539 0,500000 769,50
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OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE
ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 14,10 3.281,80 3.699,54
(+) Compras (MP e Embalagens) 14.138,80 12.662,20 13.094,50
(=) Disponível p/ Consumo no Período 14.152,90 15.944,00 16.794,04
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 3.281,80 3.699,54 3.903,87
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 10.871,10 12.244,46 12.890,17
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 761,40 853,20 901,80
(+) Custos Indiretos de Fabricação 767,20 840,49 876,59
Total do Custo de Produção do Período 12.399,70 13.938,15 14.668,56
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 12.399,70 13.938,15 14.668,56
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,941135 88,216139 87,835689
BETAZON Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 708,00 21.123,00 22.760,34
(+) Compras (MP e Embalagens) 89.091,00 75.744,00 76.852,00
(=) Disponível p/ Consumo no Período 89.799,00 96.867,00 99.612,34
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 21.123,00 22.760,34 23.412,60
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 68.676,00 74.106,66 76.199,74
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.117,12 6.298,56 6.410,88
(+) Custos Indiretos de Fabricação 15.409,26 15.511,80 15.579,26
Total do Custo de Produção do Período 90.202,38 95.917,02 98.189,88
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 90.202,38 95.917,02 98.189,88
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 63,702246 65,786708 66,165687
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO)
MATÉRIA PRIMA X
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
367 19,000000 6.973,00 367 19,000000 6.973,00
Transf. p/ produção Janeiro 282 19,000000 5.358,00 85 19,000000 1.615,00
Recebimento compras
Fevereiro
326 19,250000 6.275,50 411 19,198297 7.890,50
Transf. p/ produção
Fevereiro
316 19,198297 6.066,66 95 19,198297 1.823,84
Recebimento compras
Março
340 19,000000 6.460,00 435 19,043310 8.283,84
Transf. p/ produção Março 334 19,043310 6.360,47 101 19,043310 1.923,37
MATÉRIA PRIMA Y
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
550 13,000000 7.150,00 550 13,000000 7.150,00
Transf. p/ produção Janeiro 423 13,000000 5.499,00 127 13,000000 1.651,00
Recebimento compras
Fevereiro
490 13,000000 6.370,00 617 13,000000 8.021,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
474 13,000000 6.162,00 143 13,000000 1.859,00
Recebimento compras
Março
509 13,000000 6.617,00 652 13,000000 8.476,00
Transf. p/ produção Março 501 13,000000 6.513,00 151 13,000000 1.963,00
MATÉRIA PRIMA W
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
7.364 3,000000 22.092,00 7.364 3,000000 22.092,00
Transf. p/ produção Janeiro 5.664 3,000000 16.992,00 1.700 3,000000 5.100,00
Recebimento compras
Fevereiro
5.882 3,000000 17.646,00 7.582 3,000000 22.746,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
5.832 3,000000 17.496,00 1.750 3,000000 5.250,00
Recebimento compras
Março
5.967 3,000000 17.901,00 7.717 3,000000 23.151,00
Transf. p/ produção Março 5.936 3,000000 17.808,00 1.781 3,000000 5.343,00
MATÉRIA PRIMA Z ENTRADA SAÍDA SALDO
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OR 09 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS (CORRETO)
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 0 0,000000 0,00
Recebimento compras
Janeiro
11.045 6,000000 66.270,00 11.045 6,000000 66.270,00
Transf. p/ produção Janeiro 8.496 6,000000 50.976,00 2.549 6,000000 15.294,00
Recebimento compras
Fevereiro
8.824 6,500000 57.356,00 11.373 6,387936 72.650,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
8.748 6,387936 55.881,66 2.625 6,387936 16.768,34
Recebimento compras
Março
8.951 6,500000 58.181,50 11.576 6,474589 74.949,84
Transf. p/ produção Março 8.904 6,474589 57.649,74 2.672 6,474589 17.300,10
EMBALAGEM PLASTICA
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 141 0,100000 14,10
Recebimento compras
Janeiro
158 0,100000 15,80 299 0,100000 29,90
Transf. p/ produção Janeiro 141 0,100000 14,10 158 0,100000 15,80
Recebimento compras
Fevereiro
167 0,100000 16,70 325 0,100000 32,50
Transf. p/ produção
Fevereiro
158 0,100000 15,80 167 0,100000 16,70
Recebimento compras
Março
175 0,100000 17,50 342 0,100000 34,20
Transf. p/ produção Março 167 0,100000 16,70 175 0,100000 17,50
EMBALAGEM LATA
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOTAL
Saldo inicial 1.416 0,500000 708,00
Recebimento compras
Janeiro
1.458 0,500000 729,00 2.874 0,500000 1.437,00
Transf. p/ produção Janeiro 1.416 0,500000 708,00 1.458 0,500000 729,00
Recebimento compras
Fevereiro
1.484 0,500000 742,00 2.942 0,500000 1.471,00
Transf. p/ produção
Fevereiro
1.458 0,500000 729,00 1.484 0,500000 742,00
Recebimento compras
Março
1.539 0,500000 769,50 3.023 0,500000 1.511,50
Transf. p/ produção Março 1.484 0,500000 742,00 1.539 0,500000 769,50
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OR 09B - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS ACABADOS - CPA - 1º TRIMESTRE
ALFAZIN Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 14,10 3.281,80 3.699,54
(+) Compras (MP e Embalagens) 14.138,80 12.662,20 13.094,50
(=) Disponível p/ Consumo no Período 14.152,90 15.944,00 16.794,04
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 3.281,80 3.699,54 3.903,87
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 10.871,10 12.244,46 12.890,17
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 761,40 853,20 901,80
(+) Custos Indiretos de Fabricação 767,20 840,49 876,59
Total do Custo de Produção do Período 12.399,70 13.938,15 14.668,56
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 12.399,70 13.938,15 14.668,56
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 87,941135 88,216139 87,835689
BETAZON Janeiro Fevereiro Março
Custo do Estoque Inicial (MP e Embalagens) 708,00 21.123,00 22.760,34
(+) Compras (MP e Embalagens) 89.091,00 75.744,00 76.852,00
(=) Disponível p/ Consumo no Período 89.799,00 96.867,00 99.612,34
(-) Custo do Estoque Final (MP e Embalagens) 21.123,00 22.760,34 23.412,60
(=) Custo (MP e Embalagens) Consumidos no Período 68.676,00 74.106,66 76.199,74
(+) Custo da Mão-de-Obra Direta no Período 6.117,12 6.298,56 6.410,88
(+) Custos Indiretos de Fabricação 15.409,26 15.511,80 15.579,26
Total do Custo de Produção do Período 90.202,38 95.917,02 98.189,88
(+) Custo do Estoque Inicial de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(-) Custo do Estoque Final de Produtos em Processamento 0,00 0,00 0,00
(=) Custo Total dos Produtos Acabados - CPA 90.202,38 95.917,02 98.189,88
Custo Unitário dos Produtos Acabados no Período 63,702246 65,786708 66,165687
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OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (EQUIPE)
ALFAZIN
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
Saldo inicial de PA - - - - - - 28 110,000000 3.080,00
Recebimento produção
Janeiro
141 87,941135 12.399,70 - - - 169 91,595858 15.479,70
Vendas de Janeiro - - - 138 91,595858 12.640,23 31 91,595858 2.839,47
Recebimento produção
Fevereiro
158 88,216139 13.938,15 - - - 189 88,770476 16.777,62
Vendas de Fevereiro - - - 155 88,770476 13.759,42 34 88,770476 3.018,20
Recebimento produção Março 167 87,835689 14.668,56 - - - 201 87,993831 17.686,76
Vendas de Março - - - 166 87,993831 14.606,98 35 87,993831 3.079,78
BETAZON
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
Saldo inicial de PA - - - - - - 281 75,000000 21.075,00
Recebimento produção
Janeiro
1.416 63,702246 90.202,38 - - - 1.697 65,572999 111.277,38
Vendas de Janeiro - - - 1.405 65,572999 92.130,06 292 65,572999 19.147,32
Recebimento produção
Fevereiro
1.458 65,786708 95.917,02 - - - 1.750 65,751051 115.064,34
Vendas de Fevereiro - - - 1.456 65,751051 95.733,53 294 65,751051 19.330,81
Recebimento produção Março 1.484 66,165687 98.189,88 - - - 1.778 66,097126 117.520,69
Vendas de Março - - - 1.470 66,097126 97.162,78 308 66,097126 20.357,91
26/05/2021 SOE - Relatório das APS
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OR 10 - ORÇAMENTO DO CUSTO DOS PRODUTOS VENDIDOS (CORRETO)
ALFAZIN
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
Saldo inicial de PA - - - - - - 28 110,000000 3.080,00
Recebimento produção
Janeiro
141 87,941135 12.399,70 - - - 169 91,595858 15.479,70
Vendas de Janeiro - - - 138 91,595858 12.640,23 31 91,595858 2.839,47
Recebimento produção
Fevereiro
158 88,216139 13.938,15 - - - 189 88,770476 16.777,62
Vendas de Fevereiro - - - 155 88,770476 13.759,42 34 88,770476 3.018,20
Recebimento produção Março 167 87,835689 14.668,56 - - - 201 87,993831 17.686,76
Vendas de Março - - - 166 87,993831 14.606,98 35 87,993831 3.079,78BETAZON
ENTRADA SAÍDA SALDO
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
QTDE CUSTO
UNIT.
CUSTO
TOT.
Saldo inicial de PA - - - - - - 281 75,000000 21.075,00
Recebimento produção
Janeiro
1.416 63,702246 90.202,38 - - - 1.697 65,572999 111.277,38
Vendas de Janeiro - - - 1.405 65,572999 92.130,06 292 65,572999 19.147,32
Recebimento produção
Fevereiro
1.458 65,786708 95.917,02 - - - 1.750 65,751051 115.064,34
Vendas de Fevereiro - - - 1.456 65,751051 95.733,53 294 65,751051 19.330,81
Recebimento produção Março 1.484 66,165687 98.189,88 - - - 1.778 66,097126 117.520,69
Vendas de Março - - - 1.470 66,097126 97.162,78 308 66,097126 20.357,91
OR 11 - DRE PROJETADA (EQUIPE)
Vendas Totais 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70
- - - - Vendas Alfazin 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70
- - - - Vendas Betazon 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00
(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 104.770,29 109.492,95 111.769,76 326.033,00
- - - - CPV Alfazin 12.640,23 13.759,42 14.606,98 41.006,63
- - - - CPV Betazon 92.130,06 95.733,53 97.162,78 285.026,37
(=) Lucro Bruto 138.070,71 144.898,15 147.269,84 430.238,70
(-) Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43
(-) Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00
(=) Lucro/Prejuízo Operacional 86.816,59 93.338,23 95.589,45 275.744,27
26/05/2021 SOE - Relatório das APS
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OR 11 - DRE PROJETADA (CORRETO)
Vendas Totais 242.841,00 254.391,10 259.039,60 756.271,70
- - - - Vendas Alfazin 27.876,00 31.623,10 34.129,60 93.628,70
- - - - Vendas Betazon 214.965,00 222.768,00 224.910,00 662.643,00
(-) Custo dos Produtos vendidos - CPV 104.770,29 109.492,95 111.769,76 326.033,00
- - - - CPV Alfazin 12.640,23 13.759,42 14.606,98 41.006,63
- - - - CPV Betazon 92.130,06 95.733,53 97.162,78 285.026,37
(=) Lucro Bruto 138.070,71 144.898,15 147.269,84 430.238,70
(-) Despesas de Vendas 35.654,12 35.959,92 36.080,39 107.694,43
(-) Despesas Administrativas 15.600,00 15.600,00 15.600,00 46.800,00
(=) Lucro/Prejuízo Operacional 86.816,59 93.338,23 95.589,45 275.744,27
OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (EQUIPE)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
Saldo inicial 50.000,00 148.972,60 227.804,37 50.000,00
(+) Entradas de Caixa 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10
Contas recebidas do ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10
Contas recebidas do BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00
(-) Saidas de Caixa 139.309,90 167.910,73 157.187,88 464.408,51
Pagamento de Compras 74.135,60 100.151,00 88.792,85 263.079,45
Mão-de-Obra Direta 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82
Custo Indireto de Fabricação 10.926,46 11.352,29 11.455,85 33.734,60
Despesas de Vendas 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64
Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00
(=) Saldo Final de Caixa 148.972,60 227.804,37 326.078,59 326.078,59
26/05/2021 SOE - Relatório das APS
https://soe.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?estruturado=true 30/31
OR 12 - ORÇAMENTO DE FLUXO DE CAIXA PROJETADO (CORRETO)
Janeiro Fevereiro Março 1º Trimestre
Saldo inicial 50.000,00 148.972,60 227.804,37 50.000,00
(+) Entradas de Caixa 238.282,50 246.742,50 255.462,10 740.487,10
Contas recebidas do ALFAZIN 25.800,00 27.876,00 31.623,10 85.299,10
Contas recebidas do BETAZON 212.482,50 218.866,50 223.839,00 655.188,00
(-) Saidas de Caixa 139.309,90 167.910,73 157.187,88 464.408,51
Pagamento de Compras 74.135,60 100.151,00 88.792,85 263.079,45
Mão-de-Obra Direta 6.634,54 6.878,52 7.151,76 20.664,82
Custo Indireto de Fabricação 10.926,46 11.352,29 11.455,85 33.734,60
Despesas de Vendas 34.813,30 35.728,92 35.987,42 106.529,64
Despesas Administrativas 12.800,00 13.800,00 13.800,00 40.400,00
(=) Saldo Final de Caixa 148.972,60 227.804,37 326.078,59 326.078,59
OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (EQUIPE)
ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE
Caixa 326.078,59 Contas de Fornecedores a Pagar 67.829,05
Contas a Receber 146.584,60 Salários e Comissões a Pagar 41.343,47
Estoques de Produtos Acabados 23.437,69
Estoques Produtos Processamento 0,00
Estoques de Insumos 27.316,47
TOTAL 523.417,35 TOTAL 109.172,52
ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00
(-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 541.844,83
Instalações Líquido 535.000,00
Equipamentos Escritório 216.000,00
(-) Depreciação Acumulada 23.400,00
Equipamentos Escrit. Líquido 192.600,00
TOTAL 727.600,00 TOTAL 1.141.844,83
TOTAL DO ATIVO 1.251.017,35 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.251.017,35
26/05/2021 SOE - Relatório das APS
https://soe.ldp.com.br/atividadeRelatorio/estruturado?estruturado=true 31/31
OR 13 - BALANÇO PATRIMONIAL PROJETADO (CORRETO)
ATIVO PASSIVO
ATIVO CIRCULANTE PASSIVO CIRCULANTE
Caixa 326.078,59 Contas de Fornecedores a Pagar 67.829,05
Contas a Receber 146.584,60 Salários e Comissões a Pagar 41.343,47
Estoques de Produtos Acabados 23.437,69
Estoques Produtos Processamento 0,00
Estoques de Insumos 27.316,47
TOTAL 523.417,35 TOTAL 109.172,52
ATIVO NÃO CIRCULANTE PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Instalações de Fábrica 600.000,00 Capital Social 600.000,00
(-) Depreciação Acumulada 65.000,00 Reservas de Lucros 541.844,83
Instalações Líquido 535.000,00
Equipamentos Escritório 216.000,00
(-) Depreciação Acumulada 23.400,00
Equipamentos Escrit. Líquido 192.600,00
TOTAL 727.600,00 TOTAL 1.141.844,83
TOTAL DO ATIVO 1.251.017,35 TOTAL DO PASSIVO + PL 1.251.017,35
 
 
 
 
 
 
Nome da organização: DFKT Empreendimentos 
Turma: 04/05 - AD5P13/ AD4P13 Classe: N.A 
Representante grupo: 
Thiago Batista da Silva 
Telefone: 
(11) 96631-3494 
E-mail: 
thiagobatistapp@gmail.com 
 IDENTIFICAÇÃO DOS INTEGRANTES DA EQUIPE FOTO 
Nome: Thiago Batista da Silva Endereço: Rua São Carlos, n° 99 – Pq. 
Industrial Osasco 
 
RA: F03515-8 Telefone: (11) 96631-3494 
E-mail: thiagobatistapp@gmail.com 
Nome: Daniela Camargo Silva 
 
Endereço: Rua Isaac Francisco Pimenta, n° 
109 – São Domingos 
 
RA: N4023D1 Telefone: (11) 98935-2526 
E-mail: danielacamargo196@gmail.com 
Nome: Karina Silva Kavicki 
 
Endereço: Rua dos Macuxis, n° 343 - Vila 
Nova Cachoeirinha 
 
RA: F03IHD9 Telefone: (11) 95761-8403 
E-mail: karinakavicki@gmail.com 
Nome: Felipe Monteiro Medina 
 
Endereço: Rua Corcovado, n° 134. Bloco 37, 
apto 33 
 
RA: F0807C6 Telefone: (11) 993774410 
E-mail: felipe.medina1998@gmail.com 
 
FORMULÁRIO DE COMPOSIÇÃO DA EQUIPE 
APS 2021 – 5º SEMESTRE – CURSO DE 
ADMINISTRAÇÃO 
DATA: 16/03/2021 
 
 
 
 
 
 
 FICHA DAS ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS - APS 
 
NOME: Daniela Camargo Silva TURMA: AD5P13 RA: N4023D-1 
 
CURSO: Administração CAMPUS: Marquês SEMESTRE: 5º semestre TURNO: Noturno 
CÓDIGO DA ATIVIDADE: 91A6 SEMESTRE: 5º semestre ANO GRADE: 2021 
 TOTAL DE 
HORAS 
ASSINATURA DO 
ALUNO 
HORAS 
ATRIBUÍDAS (1) 
ASSINATURA DO 
PROFESSOR 
DATA DA 
ATIVIDADE 
DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE 
29/03/2021 Orçamento 0 - Balanço anterior 80h 
02/04/2021 Orçamento 1 - Vendas 
06/04/2021 Orçamento 2 - Produção 
10/04/2021 Orçamento 3 - Matéria prima 
15/04/2021 Orçamento 4 - Compras de matéria prima 
19/04/2021 Orçamento 5 - Mão-de-obra direta 
23/04/2021 Orçamento 6 - Custos indiretos de fabricação 
26/04/2021 Orçamento 7 - Despesas de vendas 
30/04/2021 Orçamento 8 - Despesas administrativas 
05/05/2021 Orçamento 9 - Custos dos produtos acabados 
09/05/2021 Orçamento 10 - Custos dos produtosvendidos 
13/05/2021 Orçamento 11 - DRE projetada 
16/05/2021 Orçamento 12 - Fluxo de caixa projetado 
20/05/2021 Orçamento 13 - Balanço patrimonial projetado 
26/05/2021 Relatório final 
(1) Horas atribuídas de acordo com o regulamento das Atividades Práticas Supervisionadas do curso. 
TOTAL DE HORAS ATRIBUÍDAS: 80h 
AVALIAÇÃO: ___________________ 
 Aprovado ou Reprovado 
NOTA: _______ 
DATA: ___/___/____ 
file:///C:/Downloads/COORDENAÇÃO%202012/AppData/Local/Microsoft/Windows/Temporary%20Internet%20Files/Content.IE5/MRMGH10T/MATRIZES/ICET/Arquitetura/塹ᴻ䡿ⲯ嶂藄挧
 
 
 
 
 
 FICHA DAS ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS - APS 
 
NOME: Karina Silva Kavicki TURMA: AD5P13 RA: F03IHD-9 
 
CURSO: Administração CAMPUS: Marquês SEMESTRE: 5º semestre TURNO: Noturno 
CÓDIGO DA ATIVIDADE: 91A6 SEMESTRE: 5º semestre ANO GRADE: 2021 
 TOTAL DE 
HORAS 
ASSINATURA DO 
ALUNO 
HORAS 
ATRIBUÍDAS (1) 
ASSINATURA DO 
PROFESSOR 
DATA DA 
ATIVIDADE 
DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE 
29/03/2021 Orçamento 0 - Balanço anterior 80h 
02/04/2021 Orçamento 1 - Vendas 
06/04/2021 Orçamento 2 - Produção 
10/04/2021 Orçamento 3 - Matéria prima 
15/04/2021 Orçamento 4 - Compras de matéria prima 
19/04/2021 Orçamento 5 - Mão-de-obra direta 
23/04/2021 Orçamento 6 - Custos indiretos de fabricação 
26/04/2021 Orçamento 7 - Despesas de vendas 
30/04/2021 Orçamento 8 - Despesas administrativas 
05/05/2021 Orçamento 9 - Custos dos produtos acabados 
09/05/2021 Orçamento 10 - Custos dos produtos vendidos 
13/05/2021 Orçamento 11 - DRE projetada 
16/05/2021 Orçamento 12 - Fluxo de caixa projetado 
20/05/2021 Orçamento 13 - Balanço patrimonial projetado 
26/05/2021 Relatório final 
(1) Horas atribuídas de acordo com o regulamento das Atividades Práticas Supervisionadas do curso. 
TOTAL DE HORAS ATRIBUÍDAS: 80h 
AVALIAÇÃO: ___________________ 
 Aprovado ou Reprovado 
NOTA: _______ 
DATA: ___/___/____ 
file:///C:/Downloads/COORDENAÇÃO%202012/AppData/Local/Microsoft/Windows/Temporary%20Internet%20Files/Content.IE5/MRMGH10T/MATRIZES/ICET/Arquitetura/塹ᴻ䡿ⲯ嶂藄挧
 
 
 
 
 
 FICHA DAS ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS - APS 
 
NOME: Felipe Monteiro Medina TURMA: AD4P13 RA: F0807C-6 
 
CURSO: Administração CAMPUS: Marquês SEMESTRE: 4º semestre TURNO: Noturno 
CÓDIGO DA ATIVIDADE: 91A6 SEMESTRE: 5º semestre ANO GRADE: 2021 
 TOTAL DE 
HORAS 
ASSINATURA DO 
ALUNO 
HORAS 
ATRIBUÍDAS (1) 
ASSINATURA DO 
PROFESSOR 
DATA DA 
ATIVIDADE 
DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE 
29/03/2021 Orçamento 0 - Balanço anterior 80h 
02/04/2021 Orçamento 1 - Vendas 
06/04/2021 Orçamento 2 - Produção 
10/04/2021 Orçamento 3 - Matéria prima 
15/04/2021 Orçamento 4 - Compras de matéria prima 
19/04/2021 Orçamento 5 - Mão-de-obra direta 
23/04/2021 Orçamento 6 - Custos indiretos de fabricação 
26/04/2021 Orçamento 7 - Despesas de vendas 
30/04/2021 Orçamento 8 - Despesas administrativas 
05/05/2021 Orçamento 9 - Custos dos produtos acabados 
09/05/2021 Orçamento 10 - Custos dos produtos vendidos 
13/05/2021 Orçamento 11 - DRE projetada 
16/05/2021 Orçamento 12 - Fluxo de caixa projetado 
20/05/2021 Orçamento 13 - Balanço patrimonial projetado 
26/05/2021 Relatório final 
(1) Horas atribuídas de acordo com o regulamento das Atividades Práticas Supervisionadas do curso. 
TOTAL DE HORAS ATRIBUÍDAS: 80h 
AVALIAÇÃO: ___________________ 
 Aprovado ou Reprovado 
NOTA: _______ 
DATA: ___/___/____ 
file:///C:/Downloads/COORDENAÇÃO%202012/AppData/Local/Microsoft/Windows/Temporary%20Internet%20Files/Content.IE5/MRMGH10T/MATRIZES/ICET/Arquitetura/塹ᴻ䡿ⲯ嶂藄挧
 
 
 
 
 
 FICHA DAS ATIVIDADES PRÁTICAS SUPERVISIONADAS - APS 
 
NOME: Thiago Batista da Silva TURMA: AD5P13 RA: F03515-8 
 
CURSO: Administração CAMPUS: Marquês SEMESTRE: 5º semestre TURNO: Noturno 
CÓDIGO DA ATIVIDADE: 91A6 SEMESTRE: 5º semestre ANO GRADE: 2021 
 TOTAL DE 
HORAS 
ASSINATURA DO 
ALUNO 
HORAS 
ATRIBUÍDAS (1) 
ASSINATURA DO 
PROFESSOR 
DATA DA 
ATIVIDADE 
DESCRIÇÃO DA ATIVIDADE 
29/03/2021 Orçamento 0 - Balanço anterior 80h 
02/04/2021 Orçamento 1 - Vendas 
06/04/2021 Orçamento 2 - Produção 
10/04/2021 Orçamento 3 - Matéria prima 
15/04/2021 Orçamento 4 - Compras de matéria prima 
19/04/2021 Orçamento 5 - Mão-de-obra direta 
23/04/2021 Orçamento 6 - Custos indiretos de fabricação 
26/04/2021 Orçamento 7 - Despesas de vendas 
30/04/2021 Orçamento 8 - Despesas administrativas 
05/05/2021 Orçamento 9 - Custos dos produtos acabados 
09/05/2021 Orçamento 10 - Custos dos produtos vendidos 
13/05/2021 Orçamento 11 - DRE projetada 
16/05/2021 Orçamento 12 - Fluxo de caixa projetado 
20/05/2021 Orçamento 13 - Balanço patrimonial projetado 
26/05/2021 Relatório final 
(1) Horas atribuídas de acordo com o regulamento das Atividades Práticas Supervisionadas do curso. 
TOTAL DE HORAS ATRIBUÍDAS: 80h 
AVALIAÇÃO: ___________________ 
 Aprovado ou Reprovado 
NOTA: _______ 
DATA: ___/___/____ 
file:///C:/Downloads/COORDENAÇÃO%202012/AppData/Local/Microsoft/Windows/Temporary%20Internet%20Files/Content.IE5/MRMGH10T/MATRIZES/ICET/Arquitetura/塹ᴻ䡿ⲯ嶂藄挧