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As operações de câmbio são realizadas em condições diferentes em cada país em conformidade:
com normas legais estabelecidas pelas autoridades monetárias de cada país.
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É o órgão normativo responsável pela fixação das diretrizes das políticas monetária, de crédito e cambial:
o Conselho Monetário Nacional.
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As instituições que atuam no mercado de cambio por meio do Banco Central do Brasil são chamadas de:
Dealers.
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No caso do Imposto de renda (IR), os investidores não residentes, que não sejam domiciliados em paraísos fiscais, estão sujeitos a um regime especial favorecido, quando comparado ao regime aplicável ao investidor local. Essa afirmação:
É verdadeira.
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O Brasil oferece um tratamento tributário diferenciado para os investidores não residentes que ingressam com recursos no País por meio da Resolução CMN 4.373 em conjunto com a Instrução CVM 560. Essa afirmação:
É verdadeira.
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As principais partes atendidas pelas três linhas de defesa são:
Os órgãos de Auditoria Interna e Externa.
O Comitê de Auditoria.
Os órgãos de governança e a alta administração.
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A metodologia CORE utilizada pela B3 como medida de mensuração de risco define:
uma estratégia de encerramento de posições.
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A principal fonte de risco da câmara, no âmbito do serviço de contraparte central na liquidação de operações, é ________________________________no cumprimento das obrigações decorrentes de suas operações.
a possibilidade de inadimplência.
a quebra dos sistemas de compensação.
a falha nos sistemas de transmissão de dados.
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A Cadeia de Responsabilidade compreende a B3 e seus participantes para os segmentos BM&FBOVESPA e define quais são suas responsabilidades. Com base na Cadeia de Responsabilidades, são definidos:
Os procedimentos da B3 em caso de falha no cumprimento de obrigações por qualquer uma das partes envolvidas.
Os procedimentos da B3 em caso de falha no cumprimento de obrigações por das corretoras de valores associadas a B3.
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Em linhas gerais, a Resolução CMN 4.373 dá acesso ao investidor não residente:
Aos mesmos mercados disponíveis ao investidor residente.
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De acordo com a regulamentação em vigor, as centrais depositárias devem manter sistema centralizado de cadastro de investidores e estruturas de contas de depósito em nome:
Do beneficiário final das transações.
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O repasse entre contas é feito:
Entre dois PNP ou entre um PNP e um PL, quando houver contrato específico entre as partes e desde que exista um vínculo de repasse entre eles.
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O processo pelo qual todos os débitos e créditos podem ser liquidados por meio de compensação, sendo somente o saldo líquido – devedor ou credor são viabilizados por:
câmara de compensação multilateral na liquidação das operações.
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Ao se tornar contraparte central, a B3 assume as posições de comprador perante o vendedor e de vendedor perante o comprador da operação. Essa operação é chamada de:
Novação.
Integração.
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O risco de não realização de ganhos no caso de uma operação não liquidada estando relacionado à flutuação dos preços de ativos ou passivos é chamado de:
Risco de Mercado.
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O modelo de estrutura de salvaguardas no qual o participante arca diretamente com o risco que traz para o sistema como um todo é chamado de:
Defaulters pays.
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As câmaras e seus participantes podem enfrentar riscos de:
Mercado, Principal e Liquidez.
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Denomina-se saldo de garantias:
o valor do excesso de garantias resultante do processo de encerramento.
o valor de déficit ou excesso de garantias resultante do processo de encerramento.
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São considerados _____________________as deliberações do emissor relativas aos ativos por ele emitidos que dão ao comitente titular do ativo a opção de escolher se deseja exercer o evento corporativo.
eventos corporativos voluntários
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------São passíveis de depósito na Central Depositária da B3:
quaisquer ativos nos termos da legislação aplicável.
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São exemplos de eventos corporativos em recursos financeiros:
Dividendos e juros sobre capital.
Dividendos, juros sobre capital próprio, rendimentos, bonificações em ações, restituição de capital, juros, resgates, amortizações e outros.
Dividendos, juros sobre capital próprio, rendimentos, bonificações em recursos financeiros, restituição de capital, juros, resgates, amortizações e outros.
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O serviço oferecido pela Central Depositária da B3 na qual comitente tem a opção de consultar todas as informações contidas no seu extrato, chama-se:
CEI
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A central depositária da B3 realiza, diariamente, a conciliação entre os saldos de ativos depositados no ambiente da central depositária e os saldos mantidos junto:
aos emissores, escrituradores e depositários de ouro.
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A central depositária aceita depósito de ouro ativo financeiro com teor de pureza de:
999 ou 999,9 partes de ouro fino por 1.000 partes de liga metálica.
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As negociações no mercado de câmbio secundário (ou interbancário) podem ser realizadas diretamente entre mesas de corretoras e bancos (mercado de balcão) ou através do:
Siscomex.
PUMA Trading System.
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Não incide o imposto de renda sobre o ganho de capital auferido na alienação de moeda estrangeira mantidaem espécie, cujo total de alienações, no ano-calendário, seja igual ou inferior ao equivalente a:
USD 5.000,00
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 Controle Financeiro está relacionado a qual fase do modelo de gestão de risco?
Introdutória.
Primeira linha de defesa.
Terceira linha de defesa.
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Para mitigar os riscos associados à liquidação das operações realizadas no mercado de bolsa, ao longo da sessão de negociação, a Câmara da B3 monitora:
a exposição ao risco de mercado dos participantes.
a exposição ao risco de liquidez dos participantes.
sua exposição ao risco de crédito dos participantes, por meio do monitoramento do risco intradiário decorrente das operações.
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As salvaguardas funcionam como camadas diferenciadas de proteção caso alguma contraparte não cumpra com suas obrigações. Tais camadas permitem que a Câmara da B3 dê continuidade ao processo de liquidação, sem que isso afete nenhum outro participante. Essas camadas são formadas por:
Dois modelos de estrutura de salvaguardas: defaulter pays e survivor pays
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De acordo com a regulamentação em vigor, os investidores serão identificados:
No momento em que a operação seja realizada em seu nome.
No momento em que a operação seja realizada em nome da corretora.
No momento da liquidação da operação.
No momento do registro da operação na conta master.
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Em mercados com ____________________, os investidores não precisam preocupar- se com o risco de crédito das diferentes contrapartes com as quais transacionam, tampouco estabelecer e administrar limites de risco bilaterais.
câmaras de compensação e liquidação sem contraparte central
câmaras de compensação e liquidação com contraparte central
sistemas de liquidação multilateral
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Se, de um lado, as câmaras são capazes de administrar e controlar riscos e gerar benefícios relevantes para o mercado e a economia, de outro concentram o risco de todo o sistema. Essa afirmação:
é verdadeira, pois as câmaras devem contar com sistemas de administração de riscos bem desenhados, sólidos e constantemente testados.
é verdadeira, porém as câmaras são entidades privadas sem nenhum tipo de regulação e supervisão por parte dos órgãos reguladores.
é falsa, pois as câmaras não precisam contar com sistemas de administração de riscos.
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O serviço de guarda centralizado oferecido pela Central Depositária da B3 possui como base:
uma estrutura de contas de depósito individualizadas por comitente, as quais são mantidas pelos agentes de custódia.
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A Central Depositária é responsável:
pelos processos e procedimentos da atividade de depósito centralizado de ativos e as atividades relacionadas por seus participantes, bem como a custódia escritural fungível de ouro ativo financeiro.
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As operações de câmbio devem ser realizadas com instituições financeiras autorizadas a operar nesse mercado e sujeitam-se à incidência de Imposto de Renda e do IOF sobre câmbio.
de Imposto de Renda e do IOF sobre câmbio.
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O modelo das três linhas de defesa preconiza que o desenvolvimento e a implementação de atividades de controles internos são responsabilidades:
De todos os integrantes da organização.
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A pior perda agregada resultante do processo de encerramento de posições e garantias, considerando-se todos os cenários de risco e chamada de:
risco residual do comitente.
risco residual do membro de compensação.
risco residual do sistema de risco.
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O representante responsável por realizar o registro na CVM em nome do investidor não residente é o:
Legal.
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A Comissão de Valores Mobiliários (CVM), o Banco Central do Brasil (Bacen), o Conselho Monetário Nacional (CMN) e a própria B3 estabelecem normas e procedimentos relativos ao cadastramento para_______________, que desejam atuar no mercado financeiro do Brasil.
Investidores residentes e não residentes
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O mercado, ao adotar as câmaras de compensação e liquidação, se torna:
Menos líquido e seu processo de formação de preços menos eficiente.
Mais líquido e seu processo de formação de preços mais eficiente.
Não tem nenhuma influência sobre a liquidez e a formação de preços.
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No âmbito do mercado secundário, também denominado mercado interbancário, a moeda estrangeira é negociada:
entre exportador e importador.
entre os Bancos Centrais.
entre as instituições integrantes do sistema financeiro.
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A B3 assume a posição de contraparte central para fins de liquidação das obrigações resultantes de operações por ela aceitas para compensação e liquidação, exclusivamente em relação:
Aos Participantes de Negociação Pleno – PNP.
Aos Participantes de Liquidação – PL.
Aos Membros de Compensação – MC.
Aos Comitentes.
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A componente da Estrutura de Salvaguardas cujos recursos só podem ser usados em caso de inadimplência do participante contribuinte é chamada de:
Survivor pays.
Defaulter pays.
Third Parties Pay.
Modelo Integrado.