Modulo1_Compliance_Aula08_GuiaRapido

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O termo Lavagem de Dinheiro tornou-se presente 
não apenas no contexto jurídico ou corporativa, mas 
para a mídia e a população em geral devido às no-
tícias de escândalos recentes envolvendo corrupção 
durante a operação Lava Jato. Se nunca ninguém ti-
nha escutado falar sobre o crime de lavagem de di-
nheiro, certamente depois deste episódio na histó-
ria política brasileira, o tema já começou a ser mais 
familiar.
Quanto ao conceito do crime de lavagem de dinhei-
ro, segundo o Conselho de Controle de Atividades 
Financeiras - COAF1, esse crime caracteriza-se por 
“um conjunto de operações comerciais ou finan-
ceiras que buscam a incorporação na economia de 
cada país, de modo transitório ou permanente, de 
recursos, bens e valores de origem ilícita e que se de-
senvolvem por meio de um processo dinâmico que 
envolve, teoricamente, três fases independentes de-
nominadas de colocação, ocultação e integração”.
Ainda sobre o conceito desse crime, de acordo com 
a Lei 9.613/98, alterada pela Lei nº 12.683/12, os 
crimes de lavagem de dinheiro ou ocultação de bens, 
direitos e valores ocorre quando houver a ocultação 
ou dissimulação da natureza, origem, localização, 
disposição, movimentação ou propriedade de bens, 
direitos ou valores provenientes, direta ou indireta-
mente, de infração penal.
Incorre na mesma pena quem, para ocultar ou dissi-
mular a utilização de bens, direitos ou valores prove-
nientes de infração penal:
I - os converte em ativos lícitos;
II - os adquire, recebe, troca, negocia, dá ou 
recebe em garantia, guarda, tem em depósito, 
movimenta ou transfere;
III - importa ou exporta bens com valores não 
correspondentes aos verdadeiros.
E incorre, ainda, na mesma pena quem:
I - utiliza, na atividade econômica ou financeira, 
bens, direitos ou valores provenientes de 
infração penal; 
II - participa de grupo, associação ou escritório 
tendo conhecimento de que sua atividade 
principal ou secundária é dirigida à prática de 
crimes previstos nesta Lei.
Importante ler a Lei 9613/98 na íntegra para ampliar 
o seu conhecimento sobre o tema.
Percebe-se a disseminação ao combate ao crime de 
lavagem de dinheiro no exercício da atividade empre-
sarial, seja por força de lei ou por uma maior cons-
ciência das empresas e cidadãos comuns, que dese-
jam contribuir com o combate ao crime organizado.
1 https://www.fazenda.gov.br/assuntos/
prevencao-lavagem-dinheiro#fases-da-lavagem-de-dinheiro
O combate a este crime é de responsabilida-
de de todos aqueles que acreditam que ape-
nas com ética e sem corrupção poderemos 
ter um Brasil melhor.
Ética Corporativa 
e Programas de 
Integridade II
SLIM GUIDE | AULA 08
PLD – Prevenção e Combate ao 
Crime de Lavagem de Dinheiro e 
Financiamento ao Terrorismo
GISLENE CABRAL
PADRÕES INTERNACIONAIS DE 
COMBATE À LAVAGEM DE DINHEIRO E 
AO FINANCIAMENTO DO TERRORISMO 
– AS RECOMENDAÇÕES DO GAFI
Internacionalmente, o tema Lavagem de Dinheiro 
também possui grande relevância para evitar o fi-
nanciamento de atos ilícios, como combate ao tráfi-
co de drogas e aos atos terroristas, principalmente, 
após a queda das torres gêmeas em 11 de setembro 
de 2001.
Nesse contexto, destacam-se as 40 recomendações 
emitidas pelo GAFI – Grupo de Ação Financeira 
contra a Lavagem de Dinheiro e o Financiamento 
ao Terrorismo - organização intergovernamental 
cujo propósito é desenvolver e promover políticas 
nacionais e internacionais de combate à lavagem de 
dinheiro e ao financiamento do terrorismo.
Para saber mais sobre os padrões internacionais de 
combate à lavagem de dinheiro e ao financiamen-
to do terrorismo e da proliferação as recomenda-
ções do GAFI, acesse: http://www.fazenda.gov.br/
orgaos/coaf/arquivos/as-recomendacoes-gafi
Como medida ao combate ao terrorismo, os Estados 
Unidos criaram medidas para combater a lavagem 
de dinheiro, como, por exemplo, multas aplicadas 
aos bancos que fazem operações com países que es-
tão na lista dos que não combatem o terrorismo e a 
lavagem de dinheiro. Nesse contexto, há que se res-
saltar que o Brasil assumiu compromissos em acordo 
internacional de combate à Lavagem de Dinheiro e 
que se não cumpridos podem implicar na suspensão 
de sua participação no GAFI. Outro possível efeito do 
descumprimento é a saída de capitais estrangeiros 
do Brasil.
LAVA JATO: UM MARCO NA HISTÓRIA 
BRASILEIRA E NA COMPREENSÃO 
SOBRE “CORRUÇÃO E LAVAGEM DE 
DINHEIRO”
Retomando o tema da operação Lava Jato, foi desco-
berta a movimentação no mercado financeiro brasi-
leiro de R$ 1 bilhão de reais por doleiros, gerentes, 
ex-gerentes de grandes instituições financeiras, no 
período compreendido entre 2011 e 2016, em des-
respeito às regras básicas de “Compliance” e de pre-
venção à lavagem de dinheiro.
Outra discussão recente acalorada, envolvendo o 
tema Lavagem de Dinheiro, foi a edição da Medida 
Provisória (MP) nº 870, a MP da reforma administra-
tiva do governo Bolsonaro, que retirou o Conselho 
de Atividades Financeiras (COAF) do Ministério da 
Justiça e o transferiu ao Ministério da Economia.
O tema Lavagem de Dinheiro, também, tem sido 
muito discutido no âmbito do movimento de criar 
legislação específica para o combate da corrupção 
privada, por exemplo, existe a) uma proposta de re-
forma do Código Penal Brasileiro para criar a tipifica-
ção da conduta de exigir, solicitar, aceitar ou receber 
vantagem indevida, como representante de empresa 
ou instituição privada, para favorecer a si ou a ter-
ceiros, direta ou indiretamente, ou aceitar promes-
sa de vantagem indevida, a fim de realizar ou omi-
tir ato inerente às suas atribuições.; b) o Projeto de 
Lei da Estratégia Nacional de Combate à Corrupção 
e à Lavagem de Dinheiro – ENCCLA, coordenado 
pelo Ministério da Justiça, para combater a Lavagem 
de Dinheiro e a Corrupção; e c) o Projeto de Lei nº 
4.850/16 de autoria do Ministério Público Federal, 
que traz mecanismos para a prevenção à corrupção 
privada, tais como a criminalização do enriqueci-
mento ilícito e combate à Lavagem de Dinheiro (“As 
Dez Medidas Contra a Corrupção”).
CORRUPÇÃO E NOVOS CONTEXTOS 
DE MERCADO COM MUDANÇAS 
TECNOLÓGICAS
Avançando um pouco e saindo da esfera da opera-
ção Lava Jato, o assunto lavagem de dinheiro toma 
destaque, também, quando pensamos nas chama-
das tecnologias disruptivas, ou seja, qualquer ino-
vação tecnológica, produto ou serviço, com carac-
terísticas disruptivas, que provocam ruptura com os 
padrões, modelos ou tecnologias já estabelecidos 
no mercado, como, por exemplo, as moedas virtuais 
(criptomoedas) e operações bancárias realizadas em 
plataformas digitais, as chamadas Fintech, surgidas 
no contexto do movimento denominado pelo Banco 
Central do Brasil de desbancarização.
Não há que se negar que o tema Lavagem de Dinheiro 
é atual e relevante para todo e qualquer cidadão 
brasileiro, bem como no exercício da atividade em-
presarial. Para melhor compreensão do tema, reco-
menda-se análise da operação Lava Jato por meio da 
leitura de matéria publicada no site da folha, vide 
abaixo o link, e, se possível, assistir o seriado chama-
do o Mecanismo, disponível na Netflix. O acesso e 
análise dos referidos conteúdos serão uma excelente 
forma de compreensão do maior caso de corrupção 
e lavagem de dinheiro da história recente do Brasil 
e do mundo e que possui desdobramentos até hoje.
Dentro do que você buscou de informações 
complementares e levando em consideração o 
que já aprendeu até agora, avalie se a empresa 
que você atua poderá ser utilizada para lava-
gem de dinheiro e caso positivo, se ela possui 
mecanismos de proteção para combater esse 
crime.
http://www.fazenda.gov.br/orgaos/coaf/arquivos/as-recomendacoes-gafi
http://www.fazenda.gov.br/orgaos/coaf/arquivos/as-recomendacoes-gafi
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	art1§1ii
	art1§2iii
	art1§2.0
	art1§2i
	art1§2i.0
	art1§2ii
	art1§3
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