Combate à Corrupção - Compliance Mód 1

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01. Analisando a assertiva “quanto ao papel do direito nesta temática, é importante constatar que se por um lado a demanda ética e moral impõe o combate à corrupção, a existência de legislação a respeito e sua efetiva aplicação auxilia na sedimentação do valor da honestidade e ética nas relações. Ou seja, o direito acaba por ter uma papel fundamental na criação e propagação de uma cultura de ética na sociedade, o que é o principal objetivo do compliance”, chegamos à conclusão que:
Escolha uma opção:
a. 
O direito serve exclusivamente para estabelecer os parâmetros de integridade e aplicar sanções diante de seu descumprimento.
b. 
O direito assume um papel acessório na questão do compliance.
c. 
O direito retroalimenta a demanda por ética e combate à corrupção, tendo papel fundamental na criação de uma cultura de ética na sociedade.
d. 
O direito se confunde com a moral e a ética.
e. 
O direito não tem fundamento na moral vigente em uma sociedade, tendo fundamentos próprios.
02. Dentro do contexto das novas formas de produção, circulação e distribuição de riquezas iniciada pela primeira revolução industrial, podemos afirmar que a primeira grande crise derivada dessa nova configuração da sociedade e especialmente dos negócios foi a denominada:
Escolha uma opção:
a. 
Primeira Guerra Mundial.
b. 
Crise dos Mísseis de Cuba.
c. 
Guerra do Vietnã.
d. 
Segunda Guerra Mundial.
e. 
Crise de 1929.
03. Com a possibilidade de que os donos do capital, os investidores estarem em um país, enquanto a empresa ou negócio que eles investem esteja localizada em outro e muitas vezes parte da matéria-prima, insumos e mesmo mão-de-obra e setores de TI em países diversos, tudo aliado a globalização e tecnologias que permitam a um clique a inversão de valores, investimentos, saques e etc, temos a seguinte consequência:
Escolha uma opção:
a. 
O risco se torna algo com potencial imenso de crises em escala global e perda de capital em cifras elevadíssimas.
b. 
O risco se implementa, porém num nível que não demanda medidas de controle através da governança e compliance.
c. 
Há uma natural preservação dos negócios em razão do equilíbrio trazido por esse quadro aos mercados.
d. 
Todas as alternativas acima estão corretas.
e. 
Há um aumento de eficiência e produtividade nunca vistos, com diminuição dos riscos do negócio.
04. Vimos no estudo do módulo I que “A Terceira Revolução Industrial, também chamada de Revolução Digital, iniciada nos anos 1950 já tem a marca da tecnologia e automação, com o surgimento dos computadores e ainda de forma incipiente da internet. Chegamos a chamada Quarta Revolução Industrial, ou Revolução 4.0, onde as tecnologias, incluindo robótica, inteligência artificial e principalmente a internet passam a ter um papel crucial na vida das pessoas”. Com base nisso, é correto afirmar que:
Escolha uma opção:
a. 
A revolução tecnológica tem interesse secundário no estudo do compliance.
b. 
Com o advento das novas tecnologias o risco, em especial a internet, o risco das atividades no campo econômico aumentam de forma exponencial.
c. 
Esse processo de aumento do risco não se incrementa com a revolução tecnológica.
d. 
A globalização não interfere no tema do compliance.
e. 
Somente a revolução tecnológica interessa ao estudo do compliance.
05. No que tange ao problema da corrupção, podemos afirmar que:
Escolha uma opção:
a. 
Não possui dimensão imaterial.
b. 
Não se deve buscar sua quantificação uma vez que não interessa ao seu enfrentamento.
c. 
É quantificado exclusivamente pelos seus reflexos materiais.
d. 
Possui dimensão material, que são os valores envolvidos, e imaterial, de ordem moral e psicológica.
e. 
É quantificada exclusivamente pelos seus reflexos imateriais.
06. Considerando a teoria do sociólogo alemão Ulrich Beck, contida em sua obra “Sociedade do Risco: Rumo a Uma Outra Modernidade”, podemos afirmar que sua teoria tem como fundamento:
Escolha uma opção:
a. 
As modificações nos meios e modos de produção e de circulação de bens e serviços ocorridas com a Revolução Industrial.
b. 
Nenhuma dessas afirmações está correta.
c. 
As afirmações dos itens A, B e C estão corretas.
d. 
O processo de urbanização oriundo da mecanização do campo.
e. 
As modificações nos meios e modos de produção e de circulação de bens e serviços ocorridas com a Crise de 1929.
07. Como princípios fundamentais da governança corporativa, segundo o IBGC, podemos apontar os conceitos abaixo, exceto:
Escolha uma opção:
a. 
Transparência: que significa fornecer a parte interessada todas as informações de seu interesse, e não somente aquelas que por lei ou regulamento tenha de ser fornecidas. É o que permite o controle dos atos de gestão.
b. 
Sigilo: essencial ao sucesso dos negócios públicos e privados.
c. 
Equidade: é o tratamento equânime de todos os interessados, sejam sócios majoritários ou minoritários, os stakeholders .
d. 
Prestação de Contas (accountability): quer dizer que aqueles que trabalham com governança devem prestar contas de todas as suas atividades, assumindo toda a responsabilidade por estas atividades.
e. 
Responsabilidade Corporativa: significa zelar pela viabilidade econômico-financeira do empreendimento, reduzindo riscos, eliminando os pontos negativos e explorando os pontos positivos.
08. Pelo sistema de governança proposto pelo TCU são necessários:
Escolha uma opção:
a. 
Instâncias administrativas, auditorias de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e comportamento de pessoas envolvidas.
b. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e comportamento de pessoas envolvidas.
c. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), transparência e comportamento de pessoas envolvidas.
d. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e gestão de riscos.
e. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), controle interno e comportamento de pessoas envolvidas.
09. Acerca do risco e sua relação com as teorias da governança e do compliance, analise as assertivas abaixo:
I. Visam a governança e o compliance prevenir e mitigar os riscos.
II. Prever previamente a responsabilidade em caso de concretização do risco é algo próprio do compliance.
III. As regulações de compliance podem e devem tolher as atividades econômicas sem se preocupar com o princípio da livre iniciativa.
São verdadeiras as alternativas:
Escolha uma opção:
a. 
Todas as alternativas estão corretas.
b. 
Somente a alternativa I.
c. 
As alternativas I e II.
d. 
Somente a alternativa II.
e. 
Somente a alternativa III.
010. O chamado Plano Diretor da Reforma do Estado, elaborado no início da década de 1990, trouxe grandes avanços e inovações na Administração Pública, conforme elencadas abaixo, exceto:
Escolha uma opção:
a. 
Conceito de eficiência na prestação de serviços públicos.
b. 
Conceito da transparência na gestão pública.
c. 
Criação do Ministério de Administração e Reforma do Estado.
d. 
Conceito de Administração Gerencial.
e. 
Conceito da gestão burocrática.
Qual são os quatro princípios fundamentais da Governança Corporativa:
São princípios básico fundamentais, definidos pelo instituto IBGE, para a boa governança corporativa, EXCETO:
Assinale a alternativa que apresenta um dos princípios básicos da Governança Corporativa.
Acerca dos temas apresentados sobre Governança Corporativa, analise as questões
abaixo:
I. Governança, pode-se entender como o processo pelo qual os atores estatais e não-estatais interagem para projetar e implementar políticas dentro de um dado
conjunto de regras formais e informais que moldam e são moldadas pelo poder.
II. A governabilidade corresponde à legitimidade e estabilidade de um grupo para dirigir uma determinada organização.
3.
A transparência, a equidade, a prestação de contas e a ética.A transparência, a equidade, a prestação de contas e a prudência.
A transparência, a equidade, a prestação de contas e a conformidade.
A entidade, a competência, a prestação de contas e a prudência.
A entidade, a equidade, a prestação de contas e a prudência.
 
 
 
Explicação:
Os quatro princípios fundamentais da Governança Corporativa, como sendo a transparência, a equidade, a prestação de contas (accountability) e a conformidade (compliance).
 
 
 
 
4.
Equidade
Responsabilidade corporativa
Fiscalização 
Prestação de Contas
Transparência
 
 
 
Explicação:
Pela relevância do IBGC para a prática da governança no Brasil, apresentamos e detalhamos os quatro princípios básico fundamentais, definidos por aquele instituto, para a boa governança corporativa. São eles: Equidade, Prestação de Contas,Responsabilidade corporativa e Transparência.
 
 
 
 
5.
segregação de pessoal.
sigilo de informações.
acúmulo de funções.
prestação de contas (accountability).
responsabilidade de governança pública.
 
 
 
 
6.III. O Banco Mundial foi a instituição responsável pela influência e introdução da temática de Governança Corporativa no Brasil.
(CESPE/CGE-PB/2008) adaptada. O Instituto Brasileiro de Governança
Corporativa define os princípios fundamentais das boas práticas de
governança corporativa, relacionando-as a estes princípios. Assinale a opção que não corresponde a estes princípios:
A partir das atividades que exerce e as funções que deve cumprir, uma organização adota diferentes tipos de governança.
Quando falamos que uma organização adotou a Governança da Tecnologia da Informação isso significa:
Os itens I e III estão corretos.
Os itens I e II estão corretos.
Somente o item I está correto.
Todas estão corretas.
Os itens II e III estão corretos.
 
Explicação:
Foi a partir dos anos 90 que a expressão governança corporativa começou a ser utilizada no Brasil,
sendo que, em 1995, foi fundada a organização pioneira no tema de governança, atualmente
conhecida como IBGC (Instituto Brasileiro de Governança Corporativa), nome diferente do da sua
fundação em 1995, denominada à época IBCA (Instituto Brasileiro de Conselheiros de Administração).
 
 
 
 
7.
equidade (fairness).
entidade (entity).
responsabilidade corporativa na conformidade com as regras (compliance).
prestação de contas (accountability).
transparência (disclosure).
 
 
 
Explicação:
A única alternativa que não se enquadra nos princípios de Governança
Corporativa segundo o IBGC é a entidade (entity).
 
 
 
 
8. Ações de governança que consideram os impactos nas zonas urbanas, rurais e periféricas das áreas geográficas sobre as quais estão as empresas e suas filiais.
Corresponde à governança que se propõe a "avaliar e orientar a utilização da TI para apoiar a organização e monitorar
o seu uso para alcançar os resultados planejados".
Definição de governança que zela pela autenticidade e fidedignidade das informações prestadas pela organização ao seu público.
Governança cujos princípios norteadores são de proteção, tanto do negócio como dos impactos que a organização pode provocar ao meio ambiente.
 
Governança estabelecida com a finalidade de adotar com o máximo rigor possível as exigências advindas do arcabouço-jurídico (leis, decretos e normas advindas do poder público).
 
Explicação:
Governança pela Sustentabilidade - Governança cujos princípios norteadores são de proteção, tanto do negócio como dos impactos que a organização pode provocar ao meio ambiente.
A Lei nº.12.846/13 – Lei Anticorrupção – é considerada um marco fundamental para o compliance no Brasil. Assinale abaixo a alternativa que não corresponde a um de seus preceitos:
Escolha uma opção:
a. 
Permite a desconsideração da personalidade jurídica para fins de apuração e responsabilização.
b. 
Regulamenta pormenorizadamente a questão da investigação interna.
c. 
Prevê a responsabilidade objetiva na questão da reparação dos danos causados por atos dessa natureza.
d. 
Prevê expressamente se levar em conta na dosimetria da pena a existência de programas de compliance.
e. 
Trata do acordo de leniência entre a pessoa jurídica e a Administração Pública, prevendo total cooperação nas apurações para desmantelar esquema de corrupção e também reparação dos danos, concedendo em troca uma sanção menor.
Para que os canais de denúncia sejam efetivos, é essencial que a instituição:
Escolha uma opção:
a. 
Terceirize esta atividade.
b. 
Abra processos disciplinares em todos os casos apresentados.
c. 
Garanta o anonimato e não-retaliação e conceda efetiva resposta as situações apresentadas.
d. 
Tenha uma ouvidoria independente.
e. 
Tenha simplesmente um 0800 para receber denúncias.
Em termos conceituais, o célebre autor Enrique Bacigalupo afirma que “el cumplimiento del derecho como valor de la ética y la cultura empresarial”. Isto significa dizer que:
Escolha uma opção:
a. 
Todas as questões afetas ao compliance são resolvidas pela imposição de normas legais.
b. 
A adoção do valor da ética e da cultura de cumprimento de normas como algo necessário de ser incorporado, de uma vez por todas, as empresas, constituindo a essência do compliance a criação dessa cultura de ética e integridade.
c. 
Não há necessidade de normas regulamentando o compliance.
d. 
Devemos cumprir o direito, as normas, mantendo nossa convicção íntima a respeito do que a norma trata, ou seja, não incorporando a cultura de cumprir a norma.
e. 
Todas as afirmativas acima estão erradas.
O documento considerado essencial para estabelecer um programa de compliance é o:
Escolha uma opção:
a. 
Código de Conduta da Alta Administração.
b. 
Código Penal.
c. 
Código de compliance.
d. 
Plano de Estruturação.
e. 
Código de Ética e/ou Conduta.
A respeito dos objetivos dos programas de compliance, analise as alternativas abaixo e marque a opção correta:
I. fomentar a cultura institucional pautada nesses valores e no cumprimento das leis, normas e regulamentos.
II. Os programas de compliance visam estabelecer e disseminar em todos os níveis da empresa seus valores e código de ética e/ou de conduta.
III. Visa também estabelecer mecanismos de prevenção, detecção e repressão de atos que violem as leis, normas, regulamentos, valores e código de ética/conduta da empresa, especialmente aqueles que constituem corrupção.
Escolha uma opção:
a. 
Estão corretas as alternativas I e III.
b. 
Todas as alternativas estão corretas.
c. 
Estão corretas as alternativas II e III.
d. 
Estão corretas as alternativas I e II.
e. 
Todas as alternativas estão erradas.
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Questão 1
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Em relação a Lei nº 9.613/98 – Lei de Lavagem de Dinheiro – sua importância para o compliance no Brasil é pelo fato de que:
Escolha uma opção:
a. 
Esta lei ser considerada o primeiro marco legal em termos de compliance no Brasil.
b. 
Esta lei ter sido revogada.
c. 
Esta lei ter criminalizado a conduta da lavagem de dinheiro.
d. 
Esta lei ter sido editada ainda nos anos 1990.
e. 
Esta lei estar em consonância com outros diplomas legais similares no exterior.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 2
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
O documento considerado essencial para estabelecer um programa de compliance é o:
Escolha uma opção:
a. 
Código de Ética e/ou Conduta.
b. 
Plano de Estruturação.
c. 
Código de Conduta da Alta Administração.
d. 
Código Penal.
e. 
Código de compliance.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 3
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Para a professora Anabela Miranda Rodrigues a autorregulação regulada surge com a dificuldade prática na fiscalização das empresas, o que leva, dentro de uma visão de Estado Regulador, citando IanAyres, ao Estado dirigir a embarcação enquanto a sociedade rema, em contraponto ao Estado Liberal, onde a sociedade dirigia e remava, e ao Estado Interventor, onde há o predomínio do Estado em remar. Neste contexto, a prevenção, detecção e repressão de condutas ilícitas:
Escolha uma opção:
a. 
Passa às empresas sem excluir o Estado.
b. 
Permanece exclusivamente com o Estado.
c. 
É feito de forma privativa pela Polícia e subsidiariamente pelo Ministério Público.
d. 
Não pode ser exercido pelas empresas por ser atividade típica de Estado.
e. 
Todas as assertivas acima estão erradas.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 4
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Pelo sistema de governança proposto pelo TCU são necessários:
Escolha uma opção:
a. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), transparência e comportamento de pessoas envolvidas.
b. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), controle interno e comportamento de pessoas envolvidas.
c. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e gestão de riscos.
d. 
Instâncias administrativas, auditorias de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e comportamento de pessoas envolvidas.
e. 
Instâncias administrativas, processos de trabalho, instrumentos (ferramentas, documentos etc.), fluxo de informações e comportamento de pessoas envolvidas.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 5
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Analisando a assertiva “quanto ao papel do direito nesta temática, é importante constatar que se por um lado a demanda ética e moral impõe o combate à corrupção, a existência de legislação a respeito e sua efetiva aplicação auxilia na sedimentação do valor da honestidade e ética nas relações. Ou seja, o direito acaba por ter uma papel fundamental na criação e propagação de uma cultura de ética na sociedade, o que é o principal objetivo do compliance”, chegamos à conclusão que:
Escolha uma opção:
a. 
O direito retroalimenta a demanda por ética e combate à corrupção, tendo papel fundamental na criação de uma cultura de ética na sociedade.
b. 
O direito se confunde com a moral e a ética.
c. 
O direito assume um papel acessório na questão do compliance.
d. 
O direito serve exclusivamente para estabelecer os parâmetros de integridade e aplicar sanções diante de seu descumprimento.
e. 
O direito não tem fundamento na moral vigente em uma sociedade, tendo fundamentos próprios.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 6
Incorreto
Atingiu 0,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
O chamado Plano Diretor da Reforma do Estado, elaborado no início da década de 1990, trouxe grandes avanços e inovações na Administração Pública, conforme elencadas abaixo, exceto:
Escolha uma opção:
a. 
Criação do Ministério de Administração e Reforma do Estado.
b. 
Conceito de eficiência na prestação de serviços públicos.
c. 
Conceito da transparência na gestão pública.
d. 
Conceito da gestão burocrática.
e. 
Conceito de Administração Gerencial.
Feedback
Sua resposta está incorreta.
Questão 7
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
São considerados princípios ou elementos fundamentais da governança corporativa, segundo o IBGC:
Escolha uma opção:
a. 
Transparência, equidade, prestação de contas e responsabilidade corporativa.
b. 
Transparência, equidade, prestação de contas e gestão de riscos.
c. 
Transparência, equidade, prestação de contas e auditoria.
d. 
Transparência, controle interno, prestação de contas e gestão de riscos.
e. 
Transparência, equidade, auditoria e responsabilidade corporativa.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 8
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Visando mitigar os riscos inerentes ao mundo atual, o direito vem sendo demandado em algumas questões, exceto:
Escolha uma opção:
a. 
Como prevenir ou mitigar esses riscos inerentes ao mundo atual?
b. 
Como regular essas questões sem tolher a livre iniciativa e a atividade econômica?
c. 
Quais os parâmetros para se estabelecer as responsabilidades por eventos danosos a coletividade?
d. 
De quem é a responsabilidade caso esses riscos se concretizem? Como dividir essa responsabilidade?
e. 
Deveria o mercado limitar o uso das tecnologias?
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 9
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
Com a possibilidade de que os donos do capital, os investidores estarem em um país, enquanto a empresa ou negócio que eles investem esteja localizada em outro e muitas vezes parte da matéria-prima, insumos e mesmo mão-de-obra e setores de TI em países diversos, tudo aliado a globalização e tecnologias que permitam a um clique a inversão de valores, investimentos, saques e etc, temos a seguinte consequência:
Escolha uma opção:
a. 
Há um aumento de eficiência e produtividade nunca vistos, com diminuição dos riscos do negócio.
b. 
Todas as alternativas acima estão corretas.
c. 
Há uma natural preservação dos negócios em razão do equilíbrio trazido por esse quadro aos mercados.
d. 
O risco se implementa, porém num nível que não demanda medidas de controle através da governança e compliance.
e. 
O risco se torna algo com potencial imenso de crises em escala global e perda de capital em cifras elevadíssimas.
Feedback
Sua resposta está correta.
Questão 10
Correto
Atingiu 5,00 de 5,00
Marcar questão
Texto da questão
A respeito dos objetivos dos programas de compliance, analise as alternativas abaixo e marque a opção correta:
I. fomentar a cultura institucional pautada nesses valores e no cumprimento das leis, normas e regulamentos.
II. Os programas de compliance visam estabelecer e disseminar em todos os níveis da empresa seus valores e código de ética e/ou de conduta.
III. Visa também estabelecer mecanismos de prevenção, detecção e repressão de atos que violem as leis, normas, regulamentos, valores e código de ética/conduta da empresa, especialmente aqueles que constituem corrupção.
Escolha uma opção:
a. 
Estão corretas as alternativas I e II.
b. 
Estão corretas as alternativas I e III.
c. 
Estão corretas as alternativas II e III.
d. 
Todas as alternativas estão corretas.
e. 
Todas as alternativas estão erradas.
Feedback
Sua resposta está correta.
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