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Produtos e Serviços Financeiros 
Prof. Silvio Souza
Unidade I
Produtos e serviços bancários
	Personal
Bank	Clientes pessoas jurídica e física selecionados.
	Bancos de Varejo	Destinados aos grandes públicos – massificados.
	Bancos de Negócios	Grandes operações, engenharias financeiras.
A intermediação financeira é o principal produto de um banco, pois capta o dinheiro excedente e o empresta a quem precisa.
Além das tarifas pelos serviços, os bancos ganham com o float.
	Bancos de Atacado	Destinados a grandes clientes – Corporate Bank (empresas) 
Private Bank (pessoas físicas).
Captação de recursos
Abertura de contas
Individual: conta-corrente apenas no nome de um titular.
Conjunta: conta-corrente em nome de dois ou mais titulares.
Conjunta solidária: conta-corrente pode ser movimentada por qualquer um dos titulares.
Conjunta não solidária: só pode ser movimentada por todos os titulares.
Depósitos à vista
Bancos comerciais ou múltiplos captam recursos dos clientes com custo zero, repassando o dinheiro via empréstimos.
Capacidade e incapacidade civil
	Incapacidade relativa 	Maiores de 16 e menores de 18 anos, ébrios habituais e viciados em tóxicos. Precisam de tutor ou curador para movimentações de quantias elevadas.
	Pródigos	Esbanjadores – sem apego aos valores materiais. Dilapidam o patrimônio. São também incapazes os índios.
	Emancipados	Adquirem a maioridade por autorização dos pais em instrumento público a partir dos 16 anos, ou pelo casamento, estabelecimento civil ou comercial.
	Incapacidade absoluta 	Menores de 16 anos e aqueles que por enfermidade ou deficiência não têm discernimento para o exercício da vida civil. São representados por tutor ou curador. 
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Contas-correntes
Características
Abertura: pede-se documento de identidade, comprovante de renda e de residência.
Manutenção: taxas cobradas pelo banco (2º talão de cheques, 3º extrato bancário), mas 
 isenta se houver conta-salário sem uso de talão de cheques.
Encerramento: pode ocorrer por solicitação do cliente ou por decisão do banco. Há necessidade de comunicação prévia, devolução dos talões de cheque e dos cartões. 
O banco poderá encerrar a conta-corrente por determinação judicial ou irregularidade nas informações cadastrais.
Termos atrelados aos produtos bancários
Liquidez: tempo com que a aplicação se torna disponível.
Rentabilidade: ganho financeiro do aplicador.
Segurança: grau de certeza de ganho do aplicador.
Conservador: privilegia a segurança, não a rentabilidade.
Moderado: diversifica investimentos, há alguns riscos.
	Agressivo: busca rentabilidade.
Prefixado: determina taxa na aplicação.
Pós-fixado: vinculado a índice futuro.
Renda fixa: preestabelece a rentabilidade.
Renda variável: sujeita às flutuações do mercado.
Aplicações financeiras de renda fixa
Poupança – É a aplicação mais simples e tradicional em que se podem aplicar 
pequenas somas e ter liquidez, apesar da perda de rentabilidade para saques fora da data de aniversário da aplicação. Remunera o depositante mensalmente pela taxa de juros de 0,5% a.m. aplicada sobre os valores atualizados pela TR. Por ser remunerada com taxa pós-fixada, sua rentabilidade só é conhecida na data de aniversário da aplicação (sempre no mesmo dia do mês do depósito).
	Podem depositar pessoas físicas e jurídicas. 
Os rendimentos obtidos por pessoas físicas e jurídicas não tributadas não pagam imposto de renda. Pessoas jurídicas tributadas com base no lucro real pagam o imposto.
Aplicações financeiras de renda fixa
CDB: Certificado de Depósito Bancário – Títulos renda fixa, nominativos, pré e 
pós-fixados. A remuneração dos juros varia de acordo com os prazos e com o valor. Podem ser renegociados a qualquer momento.
RDB: Recibo de Depósito Bancários – Títulos de renda fixa, intransferíveis.
Podem ser rescindidos, perdendo juros.
	Letra hipotecária: instrumento captação de recursos emitidos por agentes crédito hipotecário, transferíveis, nominativos, com prazo mínimo de 180 dias e prazo máximo até o vencimento da hipoteca.
Aplicações financeiras de renda fixa
Cédula hipotecária: promessa de pagamento com garantia real de hipoteca. 
Prazo igual ao resgate, pode ser parcial.
Cédula pignoratícia de debêntures: captação para bancos comerciais para funding, 60 dias, valor de 90% ou menos do valor da face, deduz despesas do PIS/Finsocial.
Interatividade
Qualquer pessoa física pode abrir conta-corrente, independentemente de sua idade.
Somente pessoas aptas para o exercício da vida civil podem abrir conta-corrente.
Somente os relativamente capazes precisam de curador.
Os pródigos podem abrir conta-corrente, mas depende 
do mês.
Qualquer pessoa pode abrir conta-corrente, no entanto deve-se atentar para as exigências quanto à capacidade civil. Não as possuindo, deverá ser representado, por pai, mãe, curador ou tutor.
Os bancos são instituições fundamentais para a movimentação de recursos monetários. Contribuem para a otimização da economia. No entanto, há exigências com relação à capacidade civil para se utilizar dos préstimos bancários. Assinale a alternativa correta para as características necessárias para abertura de conta-corrente:
Interatividade
Qualquer pessoa física pode abrir conta-corrente, independentemente de sua idade.
Somente pessoas aptas para o exercício da vida civil podem abrir conta-corrente.
Somente os relativamente capazes precisam de curador.
Os pródigos podem abrir conta-corrente, mas depende 
do mês.
Qualquer pessoa pode abrir conta-corrente, no entanto deve-se atentar para as exigências quanto à capacidade civil. Não as possuindo, deverá ser representado, por pai, mãe, curador ou tutor.
Os bancos são instituições fundamentais para a movimentação de recursos monetários. Contribuem para a otimização da economia. No entanto, há exigências com relação à capacidade civil para se utilizar dos préstimos bancários. Assinale a alternativa correta para as características necessárias para abertura de conta-corrente:
Interatividade
Alternativa correta: 
Qualquer pessoa pode abrir conta-corrente, no entanto, deve-se atentar para as exigências quanto à capacidade civil. Não as possuindo, deverá ser representado, por pai, mãe, curador ou tutor.
Operações ativas 
Financiamento de capital fixo – São os recursos liberados pelas instituições financeiras com a destinação específica de financiar a aquisição dos bens fixos 
das empresas. 
São operações de longo prazo e com juros mais em conta para viabilizar o desenvolvimento da empresa e até de uma região. 
Como bens fixos, devemos entender aqueles classificados no ativo imobilizado das empresas.
São os veículos, as instalações, os móveis e utensílios, a infraestrutura da empresa, o maquinário, os computadores,
as instalações complementares, ou seja, tudo aquilo que é necessário para que a empresa possa exercer sua atividade produtiva. 
Operações ativas 
Empréstimo de capital de giro – O capital de giro é o conjunto de valores necessários para a empresa fazer seus negócios acontecerem (girar). Ele está diretamente
relacionado com o circulante da empresa. Tem a ver com os recebimentos e os pagamentos da empresa. 
A necessidade de capital de giro acontece quando a
empresa tem algum compromisso a pagar e só terá os
recursos necessários dali a alguns dias.
Esses compromissos podem ser impostos, aluguéis, folha
de pagamento, fornecedores, etc. 
Operações ativas 
Crédito Direto ao Consumidor – É a operação realizada pelas financeiras para 
que seus clientes adquiram bens e serviços.
Sua maior utilização é para a aquisição de veículos e eletrodomésticos. 
 
O prazo do CDC varia de financeira para financeira.
Atualmente, os contratos têm sido firmados com a
incidência somente de juros prefixados.
Operações ativas 
Crédito rotativo – O contrato de abertura de crédito rotativo é a linha de crédito aberta com determinado limite para que o cliente utilize conforme sua necessidade. 
É rotativo exatamente por ter mobilidade: o cliente utiliza o quanto necessita, quando quiser,pelo período que precisar, restituindo-o ao banco assim que puder.
Como está preestabelecido, não há data certa para o uso do crédito nem para devolvê-lo (a data limite é a data de vencimento do contrato). 
Operações ativas 
Cheque especial – Destina-se, praticamente, às pessoas físicas.
É um limite de crédito preestabelecido, vinculado à conta-corrente do cliente, utilizado de forma automática pela emissão de cheques quando não há saldo disponível.
Conforme a conta-corrente vai recebendo créditos, os recursos vão sendo transferidos para cobrir o saldo devedor utilizado. 
Encargos:
Taxas pré ou pós-fixadas (CDI ou TR + juros mensais) incidentes sobre os valores utilizados e respectivo prazo.
IOF incidente sobre os prazos e valores utilizados.
Taxa de abertura de crédito (TAC) cobrada pela instituição para cada contrato. 
Operações ativas 
Conta garantida – São contas de empréstimo separadas, mas vinculadas às 
contas-correntes, com limite de crédito de utilização rotativa destinado a suprir eventuais necessidades de capital de giro.
Geralmente, são movimentadas diretamente pelos cheques emitidos pelos clientes, quando não há saldo disponível na conta-corrente. 
São rotativas porque um limite é predefinido para o cliente
utilizar quando necessário e, conforme a conta-corrente vai recebendo créditos, os recursos vão sendo transferidos à conta garantida até cobrir o saldo devedor.
Destinam-se às pessoas jurídicas. 
Operações ativas 
Desconto de títulos – São os adiantamentos de recursos que os bancos fazem aos clientes, sobre valores de duplicatas de cobrança ou notas promissórias, para antecipar o fluxo de caixa do cliente.
O cliente garante o recebimento de recursos que, teoricamente, só estariam disponíveis para ele no futuro.
Geralmente, o desconto é feito sobre títulos com prazo máximo de 60 dias e prazo médio de 30 dias.
O banco tem o direito de regresso, ou seja, no vencimento,
caso o título não seja pago pelo sacado, o cedente assume
a responsabilidade do pagamento, inclusive, de multas e/ou juros de mora por atraso.
Operações ativas 
Hot money – É o empréstimo de curtíssimo prazo, normalmente, por um dia, e, no máximo, por 29 dias. 
A formação de taxa para o hot money é definida pela taxa do CDI do dia da operação acrescida dos custos do PIS (0,75%) e da Cofins (2,00%) sobre o faturamento da operação.
Por ser uma operação de curto prazo, o hot money tem a vantagem de permitir uma rápida mudança de posição no caso de uma variação brusca nas taxas de juros para baixo.
Operações ativas 
Leasing – O princípio básico que fundamenta a operação de leasing é que o fato gerador de rendimentos para uma empresa é a utilização e não a propriedade de um bem. 
No Brasil, o leasing é chamado de arrendamento mercantil.
Interatividade
É um limite de crédito preestabelecido, vinculado à conta-corrente do cliente, utilizado de forma automática pela emissão de cheques quando não há saldo disponível, destinado às pessoas físicas.
São contas de empréstimo separadas, mas vinculadas às contas-correntes, com limite de crédito de utilização rotativa destinado a suprir eventuais necessidades de capital de giro.
É a operação realizada pelas financeiras para que seus clientes adquiram bens e serviços.
São os adiantamentos de recursos que os bancos fazem aos clientes, sobre valores de duplicatas de cobrança ou notas promissórias, para antecipar o fluxo de caixa do cliente.
É o empréstimo de curtíssimo prazo, normalmente, por um dia e, no máximo, por 29 dias.
Foi possível perceber que os bancos atuam ora como captador de recursos financeiros, ora como alocador, ou seja, nas operações passivas o banco recebe dinheiro, nas operações ativas, o banco fornece dinheiro. Assinale a alternativa que corretamente caracteriza o produto conta garantida.
Interatividade
É um limite de crédito preestabelecido, vinculado à conta-corrente do cliente, utilizado de forma automática pela emissão de cheques quando não há saldo disponível, destinado às pessoas físicas.
São contas de empréstimo separadas, mas vinculadas às contas-correntes, com limite de crédito de utilização rotativa destinado a suprir eventuais necessidades de capital de giro.
É a operação realizada pelas financeiras para que seus clientes adquiram bens e serviços.
São os adiantamentos de recursos que os bancos fazem aos clientes, sobre valores de duplicatas de cobrança ou notas promissórias, para antecipar o fluxo de caixa do cliente.
É o empréstimo de curtíssimo prazo, normalmente, pelo prazo de um dia e, no máximo, por 29 dias.
Foi possível perceber que os bancos atuam ora como captador de recursos financeiros, ora como alocador, ou seja, nas operações passivas o banco recebe dinheiro, nas operações ativas, o banco fornece dinheiro. Assinale a alternativa que corretamente caracteriza o produto conta garantida.
Interatividade
Alternativa correta: 
São contas de empréstimo separadas mas vinculadas às contas correntes, com limite de crédito de utilização rotativa destinado a suprir eventuais necessidades de capital de giro.
ATÉ A PRÓXIMA!