Desafio Matemática Financeira PUCPR 2023

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Desafio matemática financeira PUCPR
Após realizar o levantamento das contas a pagar da empresa, para o mês subsequente, o
diretor administrativo observou que faltariam R$ 56.000, 00 em caixa, entretanto, no mês
seguinte, a situação já estaria normalizada, com folga de caixa superior a este valor. Diante
dessas informações, o diretor avaliou quais seriam suas alternativas para captar recursos e
observou que teria direito de descontar R$ 60.000,00 em duplicatas no banco, à taxa de 4%
ao mês. Avaliando-se o prazo de vencimento das duplicatas, constatou-se que estas teriam
vencimento no prazo superior a três meses.
Como você avalia a situação da empresa? É prudente para a empresa efetuar este
desconto? Por quê?
Padrão de resposta esperado
O desconto de duplicatas, neste caso específico, gera uma entrada de recursos, mas o
prazo de vencimento da duplicata aumenta o custo do empréstimo. Seria interessante que a
empresa trabalhasse com duplicatas com vencimento menor para desconto, e assim,
consequentemente, teria um custo menor.
Outra alternativa a ser considerada pela empresa deve ser a contratação de outro tipo de
empréstimo, com prazo menor, gerando menor pagamento de juros, já que no mês seguinte
a situação estaria estabilizada, com folga de caixa, para quitar o empréstimo.
Outro fator que a empresa deve observar é se os períodos de maior receita não estão
sendo mal administrados para gerenciamento de recursos, de forma que os mesmos
permaneçam na empresa e não aumentem os custos com operações de crédito
desnecessárias.
Assim, não é prudente para a empresa descontar R$ 60.000,00 em duplicatas no banco, à
taxa de 4% ao mês, pois o vencimento delas é só daqui a três meses e no próximo mês a
empresa já estará com a situação normalizada, então o ideal é descontar duoplicadas com
vencimento menor.