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Hoja1 PK_ID PK_F CODIGO CUENTA 2 0 1 ACTIVO 3 2 1.1 ACTIVO CORRIENTE FECD 4 3 1.1.1 EFECTIVO Y EQUIVALENTES AL FECTIVO 5 4 1.1.1.01 CAJA 1 5 1.1.1.01.01 Caja General 2 5 1.1.1.01.02 Caja Chica administrativa 6 4 1.1.1.02 BANCOS 3 6 1.1.1.02.01 Produbanco Cta-Cte número 166 4 1.1.1.03 INVERSIONES 355 166 1.1.1.03.01 Inversiones del Exterior 7 3 1.1.2 ACTIVOS FINANCIEROS 8 7 1.1.2.01 ACT. FIN. A VALOR RAZONABLE CON CAMB. EN RESULTADO 357 8 1.1.2.01.01 Acciones y Participaciones 9 7 1.1.2.02 ACTIVOS FINANCIEROS DISPONIBLES PARA LA VENTA 10 7 1.1.2.03 ACTIVOS FINANC. MANTENIDOS HASTA SU VENCIMIENTO 11 7 1.1.2.04 (-) ACTIVO FINANCIERO PROVISION POR DETERIORO 12 7 1.1.2.05 CUENTAS Y DOC. POR COB. CLIENTES NO RELACIONADOS 6 12 1.1.2.05.01 Clientes Nacionales No Relacionados 7 12 1.1.2.05.02 Clientes Del Exterior No Relacionados 373 12 1.1.2.05.03 Clientes Nacionales Relacionados 374 12 1.1.2.05.04 Clientes del Exterior Relacionados 13 7 1.1.2.06 CUENTAS Y DOC. POR COB. CLIENTES RELACIONADOS 14 7 1.1.2.07 OTRAS CUENTAS POR COBRAR NO RELACIONADOS 8 14 1.1.2.07.01 Empleados 9 14 1.1.2.07.02 Valores a Liquidar 15 7 1.1.2.08 OTRAS CUENTAS POR COBRAR RELACIONADOS 10 15 1.1.2.08.01 Socios y Accionistas 16 7 1.1.2.10 (-) PROVISION CTAS INCOBRABLES 11 16 1.1.2.10.01 Provision cuentas incobrables 17 3 1.1.3 INVENTARIOS 18 17 1.1.3.01 INVENTARIO MATERIALES Y SUMINISTROS 12 18 1.1.3.01.01 Abonos Y Fertilizantes 13 18 1.1.3.01.02 Fungicidas y Pesticidas Cultivo 14 18 1.1.3.01.03 Material De Empaque 15 18 1.1.3.01.04 Ropa Trabajo E Imp.seguridad 16 18 1.1.3.01.05 Repuestos Y Accesorios 17 18 1.1.3.01.06 Herramienta Agricola 18 18 1.1.3.01.07 Materiales y Suministros Cultivo 19 18 1.1.3.01.08 Hidratantes Lavadores de Follaje cultivo 359 18 1.1.3.01.09 Coadyuvantes,Fijadores Culture 364 18 1.1.3.01.10 Insecticidas Cultivo 366 18 1.1.3.01.11 Herbicidas 385 18 1.1.3.01.12 Bactericidas 386 18 1.1.3.01.13 Semillas 387 18 1.1.3.01.14 Bioestimulantes 388 18 1.1.3.01.15 Acaricidas 389 18 1.1.3.01.16 Hidratantes Lavadores de follaje poscosecha 390 18 1.1.3.01.17 Materiales para tinturar flor 19 17 1.1.3.02 INVENTARIO PRODUCTO EN PROCESO 20 19 1.1.3.02.01 Tallos cortados 20 17 1.1.3.03 INVENTARIO PRODUCTO TERMINADO 21 20 1.1.3.03.01 Tallos de Exportacion 22 20 1.1.3.03.02 Tallos nacionales 21 17 1.1.3.04 INVENTARIOS EN TRANSITO 23 21 1.1.3.04.01 Importacion xxx 22 17 1.1.3.08 (-) PROVIS. INVENT. VALOR DE REALIZACION 24 22 1.1.3.08.01 (-) Provis. Invent. Valor de realización 25 22 1.1.3.09 (-) PROVIS. INVENT. POR DETERIORO FISICO 26 22 1.1.3.09.01 (-) Provis. Invent. Por deterioro físico 23 3 1.1.4 SERVICIOS Y OTROS PAGOS ANTICIPADOS 24 23 1.1.4.01 ANTICIPOS 27 24 1.1.4.01.01 Anticipos Proveedores 28 24 1.1.4.01.02 Anticipos A Contratistas 25 23 1.1.4.02 PAGOS ANTICIPADOS 29 25 1.1.4.02.01 Seguros Generales 444 25 1.1.4.02.02 Plantas Investigacion 30 25 1.1.4.02.10 (-) Amortizacion Seguros 445 25 1.1.4.02.11 Amortizacion Plantas Investigacion 26 3 1.1.5 ACTIVOS POR IMPUESTOS CORRIENTES 27 26 1.1.5.01 IMPUESTOS CORRIENTES 31 27 1.1.5.01.01 Credito Tributario Iva 32 27 1.1.5.01.02 Retenciones En La Fuente 33 27 1.1.5.01.03 Impuesto A La Renta 383 27 1.1.5.01.04 Notas de credito SRI 399 27 1.1.5.01.05 Anticipo Impuesto a la Renta 441 27 1.1.5.01.06 Impuesto Regimen Microempresas 450 27 1.1.5.01.07 Impuesto ISD 28 3 1.1.7 OTROS ACTIVOS CORRIENTES 29 28 1.1.7.01 OTROS ACTIVOS CORRIENTES 30 2 1.2 ACTIVO FIJO 31 30 1.2.1 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN PROCESO 32 31 1.2.1.01 INSTALACIONES Y ADECUACIONES PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO EN PROCESO 34 32 1.2.1.01.01 Sistema Contable 403 32 1.2.1.01.02 Mantenimiento Invernaderos 404 32 1.2.1.01.03 Mantenimiento Generador 405 32 1.2.1.01.04 Adecuaciones Comedor 406 32 1.2.1.01.05 Adecuaciones Garita 407 32 1.2.1.01.06 Adecuaciones Casa Mike 408 32 1.2.1.01.07 Adecuaciones Puerta Ingreso Finca 409 32 1.2.1.01.08 Mantenimiento Poscosecha 410 32 1.2.1.01.09 Adecuaciones Oficina 411 32 1.2.1.01.10 Adecuaciones Invernaderos 414 32 1.2.1.01.11 Mantenimiento Fumigacion 412 32 1.2.1.01.11 Adecuaciones Cerramiento 413 32 1.2.1.01.12 Mantenimiento Cultivo 415 32 1.2.1.01.13 Sistema de Riego 420 32 1.2.1.01.14 Canal de Riego 33 31 1.2.1.02 PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO COSTO 35 33 1.2.1.02.01 Edificios 36 33 1.2.1.02.02 Invernaderos 37 33 1.2.1.02.03 Maquinaria Y Equipo 38 33 1.2.1.02.04 Vehiculos 39 33 1.2.1.02.05 Equipos De Oficina 40 33 1.2.1.02.06 Muebles Y Enseres 362 33 1.2.1.02.07 Instalaciones y Adecuaciones 442 33 1.2.1.02.08 Sistema de Riego Delphinium 453 33 1.2.1.02.09 Activos Fijos Propiedad Planta y Equipo (Revalorizacion) 34 31 1.2.1.08 CONSTRUC. EN PROCESO 41 34 1.2.1.08.01 Construccion Invernadero 35 31 1.2.1.09 IMPORTACIONES EN TRANSITO 42 35 1.2.1.09.01 Importacion xxx 36 31 1.2.1.10 (-) DEPRECIACION PROPIEDADES PLANTA Y EQUIPO 43 36 1.2.1.10.01 Dep. Edificios 44 36 1.2.1.10.02 Dep. Invernaderos 45 36 1.2.1.10.03 Dep. Maquinaria Y Equipo 46 36 1.2.1.10.04 Dep. Vehiculos 47 36 1.2.1.10.05 Dep. Equipos De Oficina 48 36 1.2.1.10.06 Dep. Muebles Y Enseres 354 36 1.2.1.10.07 Dep. de plantas 400 36 1.2.1.10.08 Dep. Instalaciones y Adecuaciones 456 36 1.2.1.10.09 Depreciacion Activos Fijos Revalorizacion 37 31 1.2.1.11 (-) DETERIORO PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 49 37 1.2.1.11.01 Deterioro Edificios 50 37 1.2.1.11.02 Deterioro Invernaderos 51 37 1.2.1.11.03 Deterioro Maquinaria Y Equipo 52 37 1.2.1.11.04 Deterioro Vehiculos 53 37 1.2.1.11.05 Deterioro Equipos De Oficina 54 37 1.2.1.11.06 Deterioro Muebles Y Enseres 38 30 1.2.2 PROPIEDADES DE INVERSION 39 30 1.2.3 ACTIVOS BIOLOGICOS 40 39 1.2.3.01 PLANTAS DE FLOR EN PROCESO 55 40 1.2.3.01.01 Semillas Delphinium Benarys Pacific Blue Bird 423 40 1.2.3.01.02 Semillas Delphinium Benarys Pacific Summer Skies 424 40 1.2.3.01.03 Semillas Delphinium Benarys Pacific Galahad 425 40 1.2.3.01.04 Semillas Delphinium Benarys Pacific Astolat 428 40 1.2.3.01.05 Semillas Amaranthus 436 40 1.2.3.01.06 Germinacion Yolucello 437 40 1.2.3.01.07 Bulbos Ranunculus Labelle 438 40 1.2.3.01.08 Bulbos Ranunculus Amandine 440 40 1.2.3.01.09 Plantas de Hortalizas 446 40 1.2.3.01.10 Bulbos Ranunculus marianne 447 40 1.2.3.01.11 Plantas Lavandas 448 40 1.2.3.01.12 Plantas Dalias 452 40 1.2.3.01.13 Activos Biologicos (Revalorizacion) 457 40 1.2.3.01.14 Bulbos Ranunculus Marshmallow 458 40 1.2.3.01.15 Anemonas Meron 462 40 1.2.3.01.16 Germinacion Ranunculo 463 40 1.2.3.01.17 Semillas Delphinium Guinevere 41 39 1.2.3.03 PLANTAS DE FLOR PRODUCCION 56 41 1.2.3.03.01 Plantas en Produccion 57 41 1.2.3.03.02 Activos Biologicos Revalorizacion 58 41 1.2.3.03.03 Costo Plantas, yemas, investigacion 59 41 1.2.3.03.04 Costo Insumos Y Materiales 42 39 1.2.3.04 (-) DEPRECIACION ACUMULADA PLANTAS 60 42 1.2.3.04.01 Depreciacion Plantas Revalorizacion 449 42 1.2.3.04.02 (-) Amortizacion Investigacion Plantas 43 30 1.2.4 ACTIVO INTANGIBLE 44 43 1.2.4.01 REGALIAS Y LICENCIAS 61 44 1.2.4.01.01 Regalías de plantas 62 44 1.2.4.01.02 Licencias y software 45 43 1.2.4.03 (-) AMORTIZACION ACUMULADA 63 45 1.2.4.03.01 Amortiz. Regalías de plantas 64 45 1.2.4.03.02 Amortiz. Licencias y software 46 43 1.2.4.04 (-) DETERIORO ACUMULADO 65 46 1.2.4.04.01 (-) Deter. Regalías de plantas 66 46 1.2.4.04.02 (-) Deter. Licencias y software 47 30 1.2.5 ACTIVOS POR IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 48 47 1.2.5.01 IMPUESTO A LA RENTA DIFERIDO 67 48 1.2.5.01.01 Impuesto a la renta diferido 49 30 1.2.6 ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 50 49 1.2.6.01 ACTIVOS FINANCIEROS NO CORRIENTES 51 30 1.2.7 OTROS ACTIVOS NO CORRIENTES 52 0 2 PASIVO 53 52 2.1 PASIVO CORRIENTE 54 53 2.1.1 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE 55 54 2.1.1.01 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE 68 55 2.1.1.01.01 PASIVOS FINANCIEROS A VALOR RAZONABLE 348 55 2.1.1.01.02 Pasivos financieros 384 55 2.1.1.01.03 Inversiones del Exterior 56 53 2.1.3 CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 57 56 2.1.3.01CUENTAS Y DOCUMENTOS POR PAGAR 69 57 2.1.3.01.01 Proveedores 361 57 2.1.3.01.02 Cuentas por Pagar ReembolsoSocio 1 363 57 2.1.3.01.03 Ctas por Pagar Reembolso Socio 2 376 57 2.1.3.01.04 Ctas por Pagar Reembolso Socio 3 58 56 2.1.3.03 DESCUENTOS A EMPLEADOS POR PAGAR 70 58 2.1.3.03.01 Comisariatos 71 58 2.1.3.03.02 Farmacias 72 58 2.1.3.03.03 Almacenes 369 58 2.1.3.03.04 Alimentacion por Pagar 59 56 2.1.3.04 ANTICIPOS DE CLIENTES 73 59 2.1.3.4.01 Anticipos de clientes 60 53 2.1.4 OBLIGACIONES CON ACCIONISTAS 61 60 2.1.4.01 OBLIGACIONES ACCIONISTAS CAPITAL 74 61 2.1.4.01.01 Prestamos AccionistasSocio 1 433 61 2.1.4.01.02 Prestamos Accionistas Socio 3 434 61 2.1.4.01.03 Prestamos Accionistas Socio 2 62 60 2.1.4.02 OBLIGACIONES ACCIONISTAS INTERESES 75 62 2.1.4.02.01 Intereses Accionistas Socio 3 76 62 2.1.4.02.02 Intereses Accionistas Socio 2 170 60 2.1.4.03 COMISIONES EN VENTAS ACCIONISTAS 459 170 2.1.4.03.01 Comisiones en Ventas Socio 3 460 170 2.1.4.03.02 Comisiones en Ventas Socio 2 63 53 2.1.5 PROVISION DE PAGOS FUTUROS 64 63 2.1.5.01 PROVISION DE PAGOS FUTUROS 77 64 2.1.5.01.01 Provisión gastos seguros 65 53 2.1.6 OTRAS OBLIGACIONES CORRIENTES 66 65 2.1.6.01 RETENCIONES EN LA FUENTE 78 66 2.1.6.01.01 302 Impto Renta relación de dependencia 79 66 2.1.6.01.02 303 Honorarios profesionales 10% 80 66 2.1.6.01.03 304 Servicio predomina el intelecto 8% 81 66 2.1.6.01.04 307 Servicio Predomina Mano De Obra 2% 82 66 2.1.6.01.05 308 Servicio Entre Sociedades 2% 83 66 2.1.6.01.06 309 Servicio Publicidad y Comunicación 1% 84 66 2.1.6.01.07 310 Servicio de transporte 1% 85 66 2.1.6.01.08 312 Transf. Bienes Muebles 1.75% 86 66 2.1.6.01.09 320 Arrendamiento Inmuebles 8% 87 66 2.1.6.01.10 322 Seguros Y Reaseguros 0.1% 88 66 2.1.6.01.11 323 Rendimientos Financieros 2% 89 66 2.1.6.01.12 332 Pagos No Sujetos a Retencion 90 66 2.1.6.01.13 343 Otras retenciones Aplicables 1% rimpe 91 66 2.1.6.01.14 341 Otras retenciones Aplicables 2% 92 66 2.1.6.01.15 343 Otras retenciones Aplicables 24% 93 66 2.1.6.01.16 344 Otras retenciones de otros porcentajes 94 66 2.1.6.01.17 401 con convenio de doble tributacion 95 66 2.1.6.01.18 421 sin convenio de doble tributacion 377 66 2.1.6.01.19 314C Regalias 8% 396 66 2.1.6.01.20 Pagos al Exterior con convenio de Doble Tributacion 15% 416 66 2.1.6.01.21 3440 Otras retenciones aplicables el 2.75% 417 66 2.1.6.01.22 312 A 1% retencion agricola en estado natural 421 66 2.1.6.01.23 312 Retencion 1% de Enero a Marzo 2020 439 66 2.1.6.01.24 346 Retencion 1.75% 67 65 2.1.6.02 RETENCIONES IVA 96 67 2.1.6.02.01 RETENCION IVA 100% 339 67 2.1.6.02.02 RETENCION IVA 70% 346 67 2.1.6.02.03 RETENCION IVA 30% 68 65 2.1.6.03 OTRAS RETENCIONES E IMPUESTOS 97 68 2.1.6.03.01 15% participacion trabajadores 98 68 2.1.6.03.02 24% anticipo dividendos accionistas 395 68 2.1.6.03.02 Pago Impuesto a la renta 69 53 2.1.7 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 70 69 2.1.7.01 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 71 53 2.1.9 PROVISIONES POR BENEFICIOS A EMPLEADOS 72 71 2.1.9.01 OBLIGACIONES CON EL IESS 100 72 2.1.9.01.01 Aportes Personal 9.45% Iess 101 72 2.1.9.01.02 Prestamos Quirografarios, Hipotecarios 102 72 2.1.9.01.03 Fondos De Reserva 356 72 2.1.9.01.04 Aporte Patronal 12.15% Iess 73 71 2.1.9.02 BENEFICIOS SOCIALES POR PAGAR 103 73 2.1.9.02.01 Sueldos Por Pagar 104 73 2.1.9.02.02 Decimo Tercero Sueldo 105 73 2.1.9.02.03 Decimo Cuarto Sueldo 106 73 2.1.9.02.04 Vacaciones 107 73 2.1.9.02.05 Liquidacion Empleados Por Pagar 74 52 2.2 PASIVO NO CORRIENTE 75 74 2.2.1 PASIVO NO CORRIENTE 76 75 2.2.1.01 OBLIGACIONES BANCARIAS LARGO PLAZO 108 76 2.2.1.01.01 Banco Pichincha 77 74 2.2.2 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 78 77 2.2.2.01 CUENTAS POR PAGAR RELACIONADAS 340 78 2.2.2.01.02 IVA en Ventas 79 74 2.2.3 PROVISION BENEFICIOS A EMPLEADOS 80 79 2.2.3.01 PROVISION BENEFICIOS A EMPLEADOS 110 80 2.2.3.01.01 Jubilacion Patronal por pagar 111 80 2.2.3.01.02 Bonificación por desahucio por pagar 81 74 2.2.5 OTRAS PROVISIONES LARGO PLAZO 82 81 2.2.5.01 OTRAS PROVISIONES LARGO PLAZO 83 0 3 CAPITAL 84 83 3.1 CAPITAL RESERVAS Y SUPERAVIT 85 84 3.1.1 CAPITAL SOCIAL 86 85 3.1.1.01 CAPITAL SUSCRITO O ASIGNADO 358 86 3.1.1.01.01 Capital Suscrito o Asignado Socio 3 430 86 3.1.1.01.02 Capital Suscrito o Asignado Socio 2 87 85 3.1.1.02 (-) CAPITAL SUSCRITO NO PAGADO 88 84 3.1.2 APORTES DE SOCIOS PARA FUTURA CAPITALIZACION 89 88 3.1.2.01 APORTES DE SOCIOS PARA FUTURA CAPITALIZACION 375 89 3.1.2.01.01 Aporte Futura Capitalizacion 90 84 3.1.4 RESERVAS 91 90 3.1.4.01 RESERVA LEGAL 116 91 3.1.4.01.01 Reserva Legal 92 90 3.1.4.02 RESERVA FACULTATIVA, ESTATUTARIA 117 92 3.1.4.02.01 Reserva Facultativa estatutaria 93 90 3.1.4.03 RESERVA DE CAPITAL 118 93 3.1.4.03.01 Reserva de capital 94 84 3.1.5 OTROS RESULTADOS INTEGRALES 95 94 3.1.5.01 SUPERAVIT POR ACTIVOS FINANCIEROS 96 94 3.1.5.02 RESERVA POR REVALUACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 454 96 3.1.5.02.01 Revalorizacion Activos Fijos 455 96 3.1.5.02.02 Revalorizacion Activos Biologicos 97 94 3.1.5.03 RESERVA POR REVALUACION DE INTANGIBLES 98 94 3.1.5.04 OTROS SUPERAVIT POR REVALUACION 99 83 3.2 RESULTADOS 100 99 3.2.6 RESULTADOS ACUMULADOS 101 100 3.2.6.01 GANANCIAS ACUMULADAS 119 101 3.2.6.01.01 Ganancias acumuladas 2008 429 101 3.2.6.01.02 UTILIDADES ANO 2019 102 100 3.2.6.02 (-) PERDIDAS ACUMULADAS 120 102 3.2.6.02.01 (-) Pérdidas acumuladas 2009 103 100 3.2.6.03 RESULTADOS ACUMULADOS POR ADOPCION DE NIIFS 121 103 3.2.6.03.01 Ganancia por adopcion de NIIFs 122 103 3.2.6.03.02 Pérdida por adopcion de NIIFs 104 99 3.2.7 RESULTADOS DEL EJERCICIO 105 104 3.2.7.01 GANANCIA NETA DEL PERIODO 123 105 3.2.7.01.01 Ganancia neta del período 431 105 3.2.7.01.02 Utilidad o Perdida 2020 464 105 3.2.7.01.03 Utilidad Año 2021 106 104 3.2.7.02 (-) PERDIDA NETA DEL EJERCICIO 124 106 3.2.7.02.01 Pérdida neta del ejercicio 2018 418 106 3.2.7.02.02 Utilidad del ejercicio 2019 432 106 3.2.7.02.03 Utilidad o Perdida año 2020 419 106 3.2.7.02.99 Utilidad o Perdida neta del ejercicio Año Actual 169 104 3.2.7.99 PéRDIDA NETA DEL EJERCICIO AñO ACTUAL 107 0 4 INGRESOS 108 107 4.1 INGRESOS DE ACTIVIDADES ORDINARIAS 109 108 4.1.1 VENTAS DE BIENES 110 109 4.1.1.01 LOCALES FLORES 125 110 4.1.1.01.01 Ventas Locales 126 110 4.1.1.01.02 Descuentos En Ventas Flores 349 110 4.1.1.01.03 Devolucion Ventas Locales 111 109 4.1.1.02 EXTERNOS FLORES 127 111 4.1.1.02.01 Ventas de Exportacion 128 111 4.1.1.02.02 Devolucion En Export Flores 129 111 4.1.1.02.03 Descuentos En Export Flores 351 111 4.1.1.02.04 Yemas 162 109 4.1.1.03 OTROS BIENES 347 162 4.1.1.03.01 Venta de otros bienes 451 162 4.1.1.03.02 Otros Ingresos 153 108 4.1.5 COMPRAS 154 153 4.1.5.01 COMPRAS LOCALES 338 154 4.1.5.01.01 Descuentos en compras 112 108 4.1.6 INTERESES 113 112 4.1.6.01 INTERESES 130 113 4.1.6.01.01 Interés Ganado 156 108 4.1.7 VENTAS DE SERVICIOS 157 156 4.1.7.01 VENTAS LOCALES 345 157 4.1.7.01.01 SERVICIOS 114 0 5 COSTOS 115 114 5.1 COSTOS DE PRODUCCION DIRECTOS 116 115 5.1.1 COSTO DIRECTO 117 116 5.1.1.01 MANO DE OBRA DIRECTA 131 117 5.1.1.01.01 Sueldo Unificado MOD 132 117 5.1.1.01.02 Horas Extra y Extraordinarias MOD 133 117 5.1.1.01.03 Bono De Responsabilidad MOD 134 117 5.1.1.01.04 Bono De Movilizacion MOD 135 117 5.1.1.01.05 Subsidio Antiguedad MOD 136 117 5.1.1.01.06 Aporte Patronal MOD 137 117 5.1.1.01.07 Fondo De Reserva MOD 138 117 5.1.1.01.08 Decimo Tercer Sueldo MOD 139 117 5.1.1.01.09 Decimo Cuarto Sueldo MOD 140 117 5.1.1.01.10 Vacaciones MOD 141 117 5.1.1.01.11 Alimentacion Y Refrigerios MOD 142 117 5.1.1.01.13 Ropa De Trabajo MOD 143 117 5.1.1.01.14 Pasajes Y Transporte MOD 144 117 5.1.1.01.15 Trabajos Ocasionales MOD 145 117 5.1.1.01.16 Indemnizaciones MOD 146 117 5.1.1.01.17 Gastos Y Agasajos Al Personal MOD 147 117 5.1.1.01.18 Gastos Medicos MOD 148 117 5.1.1.01.19 Capacitacion Y Entrenamiento MOD 149 117 5.1.1.01.20 Gasto Prov. Desahucio MOD 150 117 5.1.1.01.21 GastoProv. Jubilacion Patronal MOD 394 117 5.1.1.01.22 Multas 118 116 5.1.1.02 MATERIALES DIRECTOS 151 118 5.1.1.02.01 Fertilizantes 152 118 5.1.1.02.02 Insecticidas 153 118 5.1.1.02.03 Fungicidas, Pesticidas 401 118 5.1.1.02.04 Costo Compra de Flor 154 118 5.1.1.02.06 Herramientas 155 118 5.1.1.02.07 Bactericidas 156 118 5.1.1.02.08 Semillas y Bulbos 157 118 5.1.1.02.09 Materiales de limpieza y comedor 344 118 5.1.1.02.10 Materiales y Suministros 365 118 5.1.1.02.11 Insecticidas 370 118 5.1.1.02.12 Herbicidas 391 118 5.1.1.02.13 Bioestimulantes 397 118 5.1.1.02.14 Descuento en Compras 435 118 5.1.1.02.15 Ropa de Trabajo 119 116 5.1.1.03 MANTENIMIENTO DIRECTO 158 119 5.1.1.03.01 Mantenimiento Invernaderos 159 119 5.1.1.03.02 Manten. Equipo De Riego 160 119 5.1.1.03.03 Mantenimiento Camas 161 119 5.1.1.03.04 Manten. Equipo De Cultivo 162 119 5.1.1.03.05 Mantenimiento Instalaciones 163 119 5.1.1.03.06 Mantenimiento Compostera Trituracion Material Vegetal 380 119 5.1.1.03.07 Manteniento y Reparacion Vehiculos 120 116 5.1.1.04 DEPRECIACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 164 120 5.1.1.04.01 Deprec. Edificios E Instalaciones CDI 165 120 5.1.1.04.02 Deprec. Maquinaria Y Equipo CDI 166 120 5.1.1.04.03 Deprec. Vehiculos CDI 167 120 5.1.1.04.04 Deterioro Propiedad planta y equipo CDI 168 120 5.1.1.04.05 Deprec. Invernaderos CDI 121 116 5.1.1.05 AMORTIZACIONES 169 121 5.1.1.05.01 Amortizaciones Y Seguros CDI 170 121 5.1.1.05.02 Amortizac. Intangibles CDI 171 121 5.1.1.05.03 Depreciacion Plantas 172 121 5.1.1.05.04 Deterioro Activo Biológico CDI 122 116 5.1.1.06 SERVICIOS DIRECTOS 173 122 5.1.1.06.01 Luz, Agua CDI 174 122 5.1.1.06.02 Asesorias De Cultivo CDI (Material Vegetal) 175 122 5.1.1.06.03 Analisis De Suelo 176 122 5.1.1.06.04 Vigilancia Y Guardiania CDI 402 122 5.1.1.06.05 Certificaciones Flor Ecuador 123 115 5.1.2 COSTOS INDIRECTOS 124 123 5.1.2.01 MANO DE OBRA INDIRECTA 177 124 5.1.2.01.01 Sueldo Unificado MOI 178 124 5.1.2.01.02 Horas Extra y Extraordinarias MOI 179 124 5.1.2.01.03 Bono De Responsabilidad MOI 180 124 5.1.2.01.04 Bono De Movilizacion MOI 181 124 5.1.2.01.05 Subsidio Antiguedad MOI 182 124 5.1.2.01.06 Aporte Patronal MOI 183 124 5.1.2.01.07 Fondo De Reserva MOI 184 124 5.1.2.01.08 Decimo Tercer Sueldo MOI 185 124 5.1.2.01.09 Decimo Cuarto Sueldo MOI 186 124 5.1.2.01.10 Vacaciones MOI 187 124 5.1.2.01.11 Alimentacion Y Refrigerios MOI 188 124 5.1.2.01.13 Ropa De Trabajo MOI 189 124 5.1.2.01.14 Pasajes Y Transporte MOI 190 124 5.1.2.01.15 Trabajos Ocasionales MOI 191 124 5.1.2.01.16 Indemnizaciones MOI 192 124 5.1.2.01.17 Gastos Y Agasajos Al Personal MOI 193 124 5.1.2.01.18 Gastos Medicos MOI 194 124 5.1.2.01.19 Capacitacion Y Entrenamiento MOI 195 124 5.1.2.01.20 Gasto Prov. Desahucio MOI 196 124 5.1.2.01.21 Gasto Prov. Jubilacion Patronal MOI 378 124 5.1.2.01.22 Aporte patronal Iess H. Extras 125 123 5.1.2.02 MATERIALES INDIRECTOS 197 125 5.1.2.02.01 Empaque Y Embalaje 198 125 5.1.2.02.02 Hidratantes Postcosecha 199 125 5.1.2.02.03 Combustib. Y Lubricantes 200 125 5.1.2.02.04 Materiales Electricos 201 125 5.1.2.02.05 Materiales De Construccion 202 125 5.1.2.02.06 Materiales De Limpieza 343 125 5.1.2.02.07 Materiales y Suministros 203 125 5.1.2.02.08 Materiales Varios Del Comedor 126 123 5.1.2.03 MANTENIMIENTO 204 126 5.1.2.03.01 Manten. Equipo De Fumigacion CIN 205 126 5.1.2.03.02 Manten. Cuarto Frio CIN 206 126 5.1.2.03.03 Manten. Equipo Postcosecha CIN 207 126 5.1.2.03.04 Edificios E Instalaciones CIN 208 126 5.1.2.03.06 Caminos Accesos Y Drenajes CIN 209 126 5.1.2.03.07 Mantenimiento Vehiculos CIN 127 123 5.1.2.04 DEPRECIACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 210 127 5.1.2.04.01 Deprec. Edificios E Instalaciones CIN 211 127 5.1.2.04.02 Deprec. Maquinaria Y Equipo CIN 212 127 5.1.2.04.03 Deprec. Vehiculos CIN 213 127 5.1.2.04.04 Deterioro Propiedad planta y equipo CIN 214 127 5.1.2.04.05 Deprec. Muebles y enseres CIN 128 123 5.1.2.05 AMORTIZACIONES 215 128 5.1.2.05.01 Amortizaciones Y Seguros CIN 216 128 5.1.2.05.02 Amortizac. Intangibles CIN 129 123 5.1.2.06 SERVICIOS 217 129 5.1.2.06.01 Luz, Agua CIN 218 129 5.1.2.06.02 Honorarios Y Asesorias CIN 219 129 5.1.2.06.03 Analisis Varios CIN 220 129 5.1.2.06.04 Telefonos, Internet y Comunicaciones CIN 221 129 5.1.2.06.05 Vigilancia Y Guardiania CIN 222 129 5.1.2.06.06 Reciclaje de materiales CIN 371 129 5.1.2.06.07 Transporte de Flor 164 115 5.1.3 VENTAS 165 164 5.1.3.01 VENTAS DIRECTAS 352 165 5.1.3.01.01 Descuento en Ventas 167 114 5.2 OTROS COSTOS 130 0 6 GASTOS 131 130 6.1 GASTOS OPERACIONALES 132 131 6.1.1 GASTOS ADMINISTRATIVOS 133 132 6.1.1.01 SUELDO Y BENEFICIOS 223 133 6.1.1.01.01 Sueldo Unificado ADM 224 133 6.1.1.01.02 Horas Extra y Extraordinarias ADM 225 133 6.1.1.01.03 Bono De Responsabilidad ADM 226 133 6.1.1.01.04 Bono De Movilizacion ADM 227 133 6.1.1.01.05 Subsidio Antiguedad ADM 228 133 6.1.1.01.06 Aporte Patronal ADM 229 133 6.1.1.01.07 Fondo De Reserva ADM 230 133 6.1.1.01.08 Decimo Tercer Sueldo ADM 231 133 6.1.1.01.09 Decimo Cuarto Sueldo ADM 232 133 6.1.1.01.10 Vacaciones ADM 233 133 6.1.1.01.11 Alimentacion Y Refrigerios ADM 234 133 6.1.1.01.12 Viajes Y Estadia ADM 235 133 6.1.1.01.13 Ropa De Trabajo ADM 236 133 6.1.1.01.14 Pasajes Y Transporte ADM 237 133 6.1.1.01.15 Trabajos Ocasionales ADM 238 133 6.1.1.01.16 Indemnizaciones ADM 239 133 6.1.1.01.17 Gastos Y Agasajos Al Personal ADM 240 133 6.1.1.01.18 Gastos Medicos ADM 241 133 6.1.1.01.19 Capacitacion Y Entrenamiento ADM 242 133 6.1.1.01.20 Gasto Prov. Desahucio ADM 243 133 6.1.1.01.21 Gasto Prov. Jubilacion Patronal ADM 134 132 6.1.1.02 MATERIALES DE ADMINISTRACION 244 134 6.1.1.02.01 Suministros y Materiales De Oficina ADM 245 134 6.1.1.02.02 Combustib. y Lubricantes ADM 246 134 6.1.1.02.03 Materiales de Limpieza ADM 247 134 6.1.1.02.04 Materiales Varios Del Comedor ADM 135 132 6.1.1.03 MANTENIMIENTO 248 135 6.1.1.03.01 Manten. Equipo De Oficina ADM 249 135 6.1.1.03.02 Manten. Muebles Y Enseres ADM 250 135 6.1.1.03.03 Manten. Equipos de computacion ADM 251 135 6.1.1.03.04 Manten. Vehiculos ADM 252 135 6.1.1.03.05 Manten. Edificios E Instalaciones ADM 368 135 6.1.1.03.06 Mantenimiento y Construcciones 136 132 6.1.1.04 DEPRECIACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 253 136 6.1.1.04.01 Deprec. Edificios E Instalaciones ADM 254 136 6.1.1.04.02 Deprec. Maquinaria Y Equipo ADM 255 136 6.1.1.04.03 Deprec. Vehiculos ADM 256 136 6.1.1.04.04 Deterioro Propiedad planta y equipo ADM 257 136 6.1.1.04.05 Deprec. Muebles y enseres ADM 353 136 6.1.1.04.06 Depreciacion plantas 372 136 6.1.1.04.07 Deprec. Equipo de Oficina 137 132 6.1.1.05 AMORTIZACIONES 258 137 6.1.1.05.01 Amortizaciones Y Seguros ADM 259 137 6.1.1.05.02 Amortizac. Intangibles ADM 138 132 6.1.1.06 SERVICIOS 260 138 6.1.1.06.01 Luz, Agua ADM 261 138 6.1.1.06.02 Honorarios Y Asesorias ADM 262 138 6.1.1.06.03 Gastos Legales ADM 263 138 6.1.1.06.04 Telefonos, Internet y Comunicaciones ADM 264 138 6.1.1.06.05 Vigilancia 265 138 6.1.1.06.07 Arriendo Finca 266 138 6.1.1.06.08 Soporte de Sistemas ADM 267 138 6.1.1.06.09 Gastos De Cafeteria ADM 268 138 6.1.1.06.10 Servicios Nómina Bancos 381 138 6.1.1.06.11 Otros Servicios 393 138 6.1.1.06.12 Destruccion Materiales y Suministros 398 138 6.1.1.06.13 Descuento en Compras Gastos Administrativos 139 132 6.1.1.07 GASTOS OPERATIVOS (GESTION) 269 139 6.1.1.07.01 Pasajes Aereos Y Terrestres ADM 270 139 6.1.1.07.02 Hoteles Y Estadia ADM 271 139 6.1.1.07.03 Atenciones Sociales ADM 272 139 6.1.1.07.04 Cuota Afiliacion Expoflores 140 132 6.1.1.08 IMPUESTOS 392 140 6.1.1.08.01 Superintendencia de Companias 274 140 6.1.1.08.02 Patente Municipal 275 140 6.1.1.08.03 Predial, Impto A Tierras Rurales 276 140 6.1.1.08.04 1,5 Activos Totales 277 140 6.1.1.08.05 IVA no compensado 278 140 6.1.1.08.06 Permisos Varios 141 132 6.1.1.09 OTROS DE ADMINISTRACION 279 141 6.1.1.09.01 Cuotas , Suscripciones Y Contribuciones ADM 280 141 6.1.1.09.03Donaciones y Guarderia 281 141 6.1.1.09.05 Cuentas Incobrables 1% 142 131 6.1.2 GASTOS DE VENTAS 143 142 6.1.2.01 SUELDO Y BENEFICIOS 282 143 6.1.2.01.01 Sueldo Unificado VEN 283 143 6.1.2.01.02 Horas Extra y Extraordinarias VEN 284 143 6.1.2.01.03 Bono De Responsabilidad VEN 285 143 6.1.2.01.04 Bono De Movilizacion VEN 286 143 6.1.2.01.05 Subsidio Antiguedad VEN 287 143 6.1.2.01.06 Aporte Patronal VEN 288 143 6.1.2.01.07 Fondo De Reserva VEN 289 143 6.1.2.01.08 Decimo Tercer Sueldo VEN 290 143 6.1.2.01.09 Decimo Cuarto Sueldo VEN 291 143 6.1.2.01.10 Vacaciones VEN 292 143 6.1.2.01.11 Alimentacion Y Refrigerios VEN 293 143 6.1.2.01.12 Viajes Y Estadia VEN 294 143 6.1.2.01.13 Ropa De Trabajo VEN 295 143 6.1.2.01.14 Pasajes Y Transporte VEN 296 143 6.1.2.01.15 Trabajos Ocasionales VEN 297 143 6.1.2.01.16 Indemnizaciones VEN 298 143 6.1.2.01.17 Gastos Y Agasajos Al Personal VEN 299 143 6.1.2.01.18 Gastos Medicos VEN 300 143 6.1.2.01.19 Comisiones en Ventas 301 143 6.1.2.01.20 Gasto Prov. Desahucio VEN 302 143 6.1.2.01.21 Gasto Prov. Jubilacion Patronal VEN 461 143 6.1.2.01.22 Comisiones en Ventas Accionistas 144 142 6.1.2.02 MATERIALES DE VENTAS 303 144 6.1.2.02.01 Suministros y Materiales De Oficina VEN 304 144 6.1.2.02.02 Combustib. y Lubricantes VEN 305 144 6.1.2.02.03 Materiales de Limpieza VEN 306 144 6.1.2.02.04 Materiales Varios Del Comedor VEN 145 142 6.1.2.03 MANTENIMIENTO 307 145 6.1.2.03.01 Manten. Equipo De Oficina VEN 308 145 6.1.2.03.02 Manten. Muebles Y Enseres VEN 309 145 6.1.2.03.03 Manten. Equipos de computacion VEN 310 145 6.1.2.03.04 Manten. Vehiculos VEN 311 145 6.1.2.03.05 Manten. Edificios E Instalaciones VEN 146 142 6.1.2.04 DEPRECIACION PROPIEDAD PLANTA Y EQUIPO 312 146 6.1.2.04.01 Deprec. Edificios E Instalaciones VEN 313 146 6.1.2.04.02 Deprec. Maquinaria Y Equipo VEN 314 146 6.1.2.04.03 Deprec. Vehiculos VEN 315 146 6.1.2.04.04 Deterioro Propiedad planta y equipo VEN 316 146 6.1.2.04.05 Deprec. Muebles y enseres VEN 147 142 6.1.2.05 AMORTIZACIONES 317 147 6.1.2.05.01 Amortizaciones Y Seguros VEN 318 147 6.1.2.05.02 Amortizac. Intangibles VEN 148 142 6.1.2.06 SERVICIOS 319 148 6.1.2.06.01 Luz, Agua VEN 320 148 6.1.2.06.02 Publicidad, Propaganda Pagina Web VEN 321 148 6.1.2.06.03 Gastos Legales VEN 322 148 6.1.2.06.04 Telefonos, Internet y Comunicaciones VEN 323 148 6.1.2.06.05 Vigilancia Y Guardiania VEN 324 148 6.1.2.06.06 Tramites De Exportacion 325 148 6.1.2.06.07 Transporte De Flor VEN 326 148 6.1.2.06.08 Sistemas De Calidad VEN 327 148 6.1.2.06.09 Gastos De Cafeteria VEN 328 148 6.1.2.06.10 Ferias Y Eventos VEN 427 148 6.1.2.06.11 Servicio Cobros Clientes 149 142 6.1.2.07 GASTOS OPERATIVOS (GESTION) 329 149 6.1.2.07.01 Pasajes Aereos Y Transporte VEN 330 149 6.1.2.07.02 Hoteles Y Estadia VEN 331 149 6.1.2.07.03 Atenciones Sociales VEN 150 131 6.1.3 OTROS EGRESOS FINANCIEROS 151 150 6.1.3.01 GASTOS FINANCIEROS 332 151 6.1.3.01.01 Intereses Bancarios 333 151 6.1.3.01.02 Comisiones y gastos Bancarias 443 151 6.1.3.01.03 Dividendos pagados por adelantado 334 151 6.1.3.01.04 Intereses Con Terceros 152 150 6.1.3.02 GASTOS NO DEDUCIBLES 335 152 6.1.3.02.01 Intereses Y Multas Por Mora 336 152 6.1.3.02.02 Pagos Sin Facturas 337 152 6.1.3.02.03 Ret. No Realizadas