Correcao_exerc_iof

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Q,(1)
	Uma empresa tomou um empréstimo com as seguintes condições:						Data	Juros	Amort	Prestação	Saldo Devedor	∆ Dias	Alíquota IOF	R$ IOF
							6/23/23	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 300,250.00	0	0.00%	R$ - 0
	Valor contratado:				R$ 300,000.00		9/23/23	R$ 16,040.59	R$43,763.24	R$59,803.83	R$ 256,486.76	92	0.38%	R$ 165.07
	Número de prestações trimestrais:				6		12/23/23	R$ 13,702.58	R$46,101.25	R$59,803.83	R$ 210,385.51	183	0.75%	R$ 345.90
	Taxa de juros:				1.75%	a.m.	3/23/24	R$ 11,239.66	R$48,564.17	R$59,803.83	R$ 161,821.34	274	1.12%	R$ 545.57
	Taxa de juros (calculada p/ trimestr)				5.34%	a.t.	6/23/24	R$ 8,645.16	R$51,158.67	R$59,803.83	R$ 110,662.67	365	1.50%	R$ 765.59
	IOF básico: 				0.0041%	a.d.	9/23/24	R$ 5,912.05	R$53,891.77	R$59,803.83	R$ 56,770.89	365	1.50%	R$ 806.49
	IOF adicional: 				0.38%		12/23/24	R$ 3,032.93	R$56,770.89	R$59,803.83	-R$ 0.00	365	1.50%	R$ 849.58
	Tarifa de avaliação de crédito (TAC): 				R$ 250.00							IOF Adicional	0.38%	R$ 1,140.95
										IOF básico é no máximo aplicado sobre 365 dias			IOF Total	R$ 4,619.15
	Sabe-se que o IOF e a TAC serão parceladas, junto com o valor
	contratado. A partir dessas informações faça a planilha de 						AMORTIZAÇÃO DO EMPRÉSTIMO CONSIDERANDO O IOF
	amortização da dívida e calcule a taxa efetiva do empréstimo.						Data	Juros	Amort	Prestação	Saldo Devedor
							6/23/23	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 304,869.15		Taxa Efetiva:	5.85%
							9/23/23	R$ 16,287.36	R$44,436.51	R$60,723.87	R$ 260,432.64
							12/23/23	R$ 13,913.38	R$46,810.49	R$60,723.87	R$ 213,622.15
							3/23/24	R$ 11,412.57	R$49,311.30	R$60,723.87	R$ 164,310.85
							6/23/24	R$ 8,778.16	R$51,945.71	R$60,723.87	R$ 112,365.14
							9/23/24	R$ 6,003.01	R$54,720.86	R$60,723.87	R$ 57,644.28
							12/23/24	R$ 3,079.59	R$57,644.28	R$60,723.87	-R$ 0.00
Q,(2)
	João contratou um empréstimo como segue:						Data	Juros	Amort	Prestação	Saldo Devedor	∆ Dias	Alíquota IOF	R$ IOF
							6/23/23	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 10,000.00	0	0.00%	R$ - 0
	Valor contratado:			10,000			7/23/23	R$ 250.00	R$0.00	R$0.00	R$ 10,250.00	30	0.12%	R$ - 0
	Pagamento:		3x	60, 90, 120 dias			8/22/23	R$ 256.25	R$3,332.66	R$3,588.91	R$ 6,917.34	60	0.25%	R$ 8.20
	Taxa de juros:			2.50%	a.m.		9/21/23	R$ 172.93	R$3,415.97	R$3,588.91	R$ 3,501.37	90	0.37%	R$ 12.60
	IOF básico:			0.0082%	a.d.		10/21/23	R$ 87.53	R$3,501.37	R$3,588.91	R$ - 0	120	0.49%	R$ 17.23
	IOF adicional:			0.38%								IOF Adicional	0.38%	R$ 38.00
										IOF básico é no máximo aplicado sobre 365 dias			IOF Total	R$ 76.03
	Sabe-se que o IOF será liquidado junto com as parcelas. 
	Calcule o valor das prestações e a taxa efetiva do empréstimo.						AMORTIZAÇÃO DO EMPRÉSTIMO CONSIDERANDO O IOF						FLUXOS DE CAIXA
							Data	Juros	Amort	Prestação	Saldo Devedor		0	R$ 10,000.00
							6/23/23	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 10,076.03		1	R$0.00
							7/23/23	R$ 251.90	R$0.00	R$0.00	R$ 10,327.93		2	-R$3,616.19
							8/22/23	R$ 258.20	R$3,357.99	R$3,616.19	R$ 6,969.94		3	-R$3,616.19
							9/21/23	R$ 174.25	R$3,441.94	R$3,616.19	R$ 3,527.99		4	-R$3,616.19
							10/21/23	R$ 88.20	R$3,527.99	R$3,616.19	R$ - 0		Taxa Efetiva:	2.76%
Q,(3)
							C3 =	R$ 70,990.00
							Entrada =	R$ 42,594.00
							Saldo =	R$ 28,396.00
							n =	24
							PMT =	-R$ 1,331.00
							CET =	0.96%
A Citroen anuncia o C3 Live Pack pelo valor promocional de R$ 70.990,00 à vista ou financiado pelo Banco PSA com Entrada de R$ 42.594,00 (60%) + 24 parcelas mensais de R$ 1.331,00. Com vencimento da 1ª parcela para 30 dias. Taxa de juros de 0% a.m e 0% a.a. Valor total a prazo de R$ 74.538,00. IOF, Cadastro e despesa para constituição da garantia estão inclusos nos cálculos das prestações. Qual o custo efetivo total (CET) a.m. e a.a.?
Q,(4)
							N	Data	Juros	Amort	Prestação	Saldo Devedor	∆ Dias	Alíquota IOF	R$ IOF
							0	6/23/23	R$ - 0	R$ - 0	R$ - 0	R$ 183,377.70	0	0.00%	R$ - 0
							1	7/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	30	0.12%	R$ - 0
							2	8/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	61	0.25%	R$ - 0
							3	9/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	92	0.38%	R$ - 0
							4	10/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	122	0.50%	R$ - 0
							5	11/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	153	0.63%	R$ - 0
							6	12/23/23	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	183	0.75%	R$ - 0
							7	1/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	214	0.88%	R$ - 0
							8	2/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	245	1.00%	R$ - 0
							9	3/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	274	1.12%	R$ - 0
							10	4/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	305	1.25%	R$ - 0
							11	5/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	335	1.37%	R$ - 0
							12	6/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							13	7/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							14	8/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							15	9/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							16	10/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							17	11/23/24	R$ 2,934.04	R$ - 0	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	365	1.50%	R$ - 0
							18	12/23/24	R$ 2,934.04	R$ 183,377.70	R$ 186,311.74	R$ - 0	365	1.50%	R$ 2,693.70
											IOF básico é no máximo aplicado sobre 365 dias		IOF Adicional	0.38%	R$ 684.00
														IOF Total	R$ 3,377.70
Uma empresa contratou um empréstimo de R$180.000 para amortização no sistema americano. O vencimento se dará em 18 meses. Durante todo o período serão realizados, mensalmente, apenas o pagamento dos juros de 1,6% a.m. O IOF básico de 0,0041% a.d. (máximo 365 dias) e o IOF adicional: 0,38% serão liquidados no vencimento da dívida. Não foi cobrada nenhuma tarifa bancária. Pede-se: Qual o valor total que será desembolsado pela empresa? Qual o CET?