registro das posicoes iniciais e finais1

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Account - Contabilidade Didática 30/11/2021
Registro das Posições Iniciais/Finais
Empresa: CONT Comércio e Serviço de Equipamentos S.A. 
Data da Posição Inicial: 01/10/2021
Contas Devedor Credor
1
13º Salário a Pagar 7.500,00
Abatimentos sobre Vendas 35.000,00
Adiantamentos a Fornecedores 45.000,00
Adiantamentos de Clientes 2.000,00
Adiantamentos do 13° Salário 2.000,00
Ágio por Rentabilidade Futura em Controladas e Coligadas 100.000,00
Amortizações Acumuladas Marcas e Patentes 3.750,00
Amortizações Acumuladas Softwares 3.750,00
Caixa e Equivalentes de Caixa 1.214.425,00
Capital Social 1.200.000,00
Clientes 380.000,00
CMV 504.000,00
COFINS a Recolher 8.700,00
COFINS sobre Vendas 78.300,00
Contas a Receber 120.000,00
Contas a Receber - LP 80.000,00
Contribuição Social sobre o Lucro do Exercício 44.928,00
CSLL a Recolher 14.976,00
Depreciações Acumuladas Máquinas e Equipamentos 31.500,00
Depreciações Acumuladas Móveis e Utensílios 11.375,00
Depreciações Acumuladas Veículos 28.000,00
Despesa com IPVA 6.500,00
Despesas Bancárias 6.080,00
Despesas com 13° Salário 7.500,00
Despesas com Água 1.900,00
Despesas com Aluguéis 90.000,00
Despesas com Amortizações 7.500,00
Despesas com Brindes 7.500,00
Despesas com Comissões 34.000,00
Despesas com Correios 3.000,00
Despesas com Depreciações 30.375,00
Despesas com Energia Elétrica 4.300,00
Despesas com Férias 12.500,00
Despesas com FGTS 8.600,00
Despesas com Honorários 90.000,00
Despesas com Hospedagens 65.000,00
Despesas com INSS 28.810,00
Despesas com Manutenções 7.000,00
Despesas com Material de Consumo 8.900,00
Despesas com Salários 90.000,00
Despesas com Seguros 12.500,00
Despesas com Taxas e Emolumentos 1.680,00
Despesas com Telefones 5.900,00
Despesas com Vale-Refeição 10.500,00
Despesas com Vale-Transporte 8.700,00
Despesas com Viagens 8.500,00
Devoluções de Vendas 200.000,00
Dividendos a Pagar 30.000,00
Duplicatas Descontadas 50.400,00
Empréstimos a Pagar 269.000,00
Empréstimos a Pagar - NC 91.870,00
Empréstimos a Receber 10.000,00
Empréstimos a Receber - LP 10.000,00
Encargos Sociais sobre 13º Salário a Pagar 2.610,00
Encargos Sociais sobre Férias a Pagar 5.520,00
Estoques de Mercadorias 616.000,00
Férias a Pagar 15.000,00
FGTS a Pagar 800,00