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18/11/2023, 18:01 Cosmos · Cosmos
https://kroton.platosedu.io/lms/m/aluno/disciplina/index/3025935/8042176 1/6
Introdução ao Compliance
Professor(a): André Castro Carvalho (Doutorado)
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2)
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corresponde a 100% da média final. Você tem até cinco tentativas para “Enviar” as questões, que são automaticamente corrigidas. Você pode
responder as questões consultando o material de estudos, mas lembre-se de cumprir o prazo estabelecido. Boa prova!
Considerando a Lei Anticorrupção e, se preciso, consultando-a, analise as assertivas a seguir e identifique as corretas:
I. São estabelecidos pela Lei Anticorrupção, o Cadastro Nacional de Pessoas Punidas (CNEP) e o Cadastro Nacional de Empresas
Inidôneas e Suspensas (CEIS).
II. De acordo com a Lei n. 12.846/2013, a responsabilização administrativa da pessoa jurídica afasta a possibilidade de responsabilizá-la
civilmente, sob pena de violação à vedação do bis in idem.
III. Tentar o acordo de leniência implica em confissão da culpa, de modo que, caso seja rejeitado, a proposta de acordo poderá ser
utilizada em processo judicial contra o réu.
IV. A responsabilidade da pessoa jurídica, em face dos atos ilícitos indicados pela Lei n. 12.846/2013, é objetiva, não sendo necessária a
demonstração de culpa.
V. Entre as sanções previstas na Lei n. 12.846/2013, compreende-se a de suspensão ou interdição parcial das atividades da pessoa
jurídica responsabilizada pela prática de atos contra a administração pública, nacional ou estrangeira.
São verdadeiras:
Alternativas:
I, IV e V, apenas.  CORRETO
I, II, IV e V, apenas.
IV e V, apenas.
I, II, e III, apenas.
II, III e V, apenas.
Código da questão: 73913
Acerca da implementação do programa de integridade, analise as assertivas a seguir e identifique as corretas:
I. O PDCA é um método aplicável especificamente aos programas de integridade.
II. Um outro método possível é o Ciclo PDCA, que consiste em quatro etapas sequenciais, que são repetidas ciclicamente, promovendo
o contínuo aperfeiçoamento do processo.
III. A primeira etapa do PDCA é a de execução, na qual se executa o plano de ação estabelecido.
IV. A última etapa do PDCA envolve o tratamento das dificuldades que surgem após a implementação do plano de ação.
V. A segunda etapa do PDCA é a etapa de execução do plano de ação, feito na primeira etapa.
São verdadeiras:
Alternativas:
I, II, III e IV, apenas.
II, III e IV, apenas.
I, II e IV, apenas.
Resolução comentada:
A alternativa I é verdadeira, conforme os artigos 22 e 23 da Lei n. 12.846/2013.
A II é falsa, pois, conforme o artigo 18 da Lei n. 12.846/2013, “(n)a esfera administrativa, a responsabilidade da pessoa jurídica não
afasta a possibilidade de sua responsabilização na esfera judicial”.
A III é falsa, pois, conforme o art. 16, §6º, da Lei n. 12.846/2013, “(a) proposta de acordo de leniência somente se tornará pública após a
efetivação do respectivo acordo, salvo no interesse das investigações e do processo administrativo”.
A IV é verdadeira, pois, conforme o artigo 2º, da Lei n. 12.846/2013, “(a)s pessoas jurídicas serão responsabilizadas objetivamente, nos
âmbitos administrativo e civil, pelos atos lesivos previstos nesta Lei praticados em seu interesse ou benefício, exclusivo ou não”.
A V é verdadeira, pois, conforme o artigo 19, II, da Lei n. 12.846/2013, é cabível a aplicação da sanção de suspensão ou interdição
parcial das atividades da pessoa jurídica responsabilizada pelos atos lesivos previstos na referida Lei.
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I, IV e V, apenas.
IV e V, apenas.  CORRETO
Código da questão: 73917
Considere a Legislação brasileira pertinente, leia e associe as duas colunas conforme seu conteúdo.
I. Sujeito passivo do crime de corrupção. A. Exige prévio processo administrativo de responsabilização.
II. Aplicação de sanções. B. Pode se dar de forma isolada ou cumulativa, a depender da gravidade.
III. Comunicação de sanções. C. Agente público.
Início da descrição. O quadro é formado por duas colunas e três linhas. A primeira coluna traz três opções: 1. Sujeito passivo do crime de
corrupção; 2. Aplicação de sanções; e 3. Comunicação de sanções. A segunda coluna traz também três opções: A. Exige prévio processo
administrativo de responsabilização; B. Pode se dar de forma isolada ou cumulativa, a depender da gravidade; e C. Agente público. Fim da
descrição.
Assinale a alternativa que traz a associação correta entre as duas colunas:
Alternativas:
I-C; II-B; III-A. CORRETO
I-B; II-C; III-A.
I-A; II-B; III-C.  INCORRETO
I-A; II-C; III-B.
I-B; II-A; III-C.
Código da questão: 73912
Possuir um adequado programa de compliance, resulta em diversas vantagens. Alguns exemplos que podem ser apontados são: a
vantagem _________, a criação de uma _________, a _________, entre outras. Com isso, são reduzidas as chances de arcar com os chamados
_________.
Alternativas:
Reputacional; cultura de inclusão social; manutenção de riscos; custos reputacionais.
 INCORRETO
Econômica; cultura de compliance; vantagem de mercado; custos de transação.
Reputacional; cultura de compliance; livre concorrência; custos operacionais.
Resolução comentada:
A alternativa correta é a IV e V, apenas.
O PDCA, também chamado de Ciclo PDCA (já que o método consiste em quatro etapas a serem repetidas ciclicamente), não é
adequado apenas para a implementação do programa de integridade, mas para projetos diversos que demandem contínuo
aprimoramento.
A primeira etapa consiste no planejamento, feito a partir de prévio diagnóstico, das ações a serem levadas a cabo na segunda etapa,
que é a de execução. Depois, na terceira etapa, realiza-se a checagem das medidas implementadas, realizando, então, novo
diagnóstico. Na quarta etapa, as dificuldades que surgiram devem ser tratadas de forma a serem resolvidas, permitindo o reinício do
ciclo de forma melhorada.
Resolução comentada:
O crime de corrupção possui, como sujeito passivo para sua configuração, o agente público, compreendido nos termos do artigo 317
c.c. artigo 327, do Código Penal.
Conforme o art. 19, §3º, da Lei n. 12.846/2013, “as sanções poderão ser aplicadas de forma isolada ou cumulativa”.
O processo administrativo de responsabilização (PAR) deve preceder à comunicação de sanções.
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5)
6)
Econômica; cultura de não compliance; mitigação de riscos; custos de transação.
Reputacional; cultura de compliance; mitigação de riscos; custos de não compliance.
CORRETO
Código da questão: 73915
Relativamente à governança corporativa, leia e associe as duas colunas conforme o conteúdo dos dois atos normativos em comento.
I. Transparência. A. Dispõe sobre diretrizes, valores e objetivos da empresa.
II. Estatuto
social.
B. Princípio básico de governança corporativa, segundo o qual deve-se dar acesso, às partes interessadas, à informação.
III. Equidade. C. Princípio básico de governança corporativa, segundo o qual, tanto os shareholders quanto os stakeholders devem ser
tratados de maneira isonômica.
Início da descrição. O quadro é formado por duas colunas e três linhas. A primeira coluna traz três opções: 1. Transparência; 2. Estatuto
social; e 3. Equidade. A segunda coluna traz também três opções: A. Dispõe sobre diretrizes, valores e objetivos da empresa; B. Princípio
básico de governança corporativa, segundo o qual deve-se dar acesso, às partes interessadas, à informação; e C. Princípio básico de
governança corporativa, segundo o qual, tanto os shareholders quanto os stakeholders devem ser tratados de maneira isonômica. Fim da
descrição.
Assinale a alternativa que traz a associação correta entre as duas colunas:
Alternativas:
I-C; II-A; III-B.
I-B; II-A; III-C.  CORRETO
I-A; II-B;III-C.
I-A; II-C; III-B.
I-B; II-C; III-A.
Código da questão: 73918
O UKBA é reconhecido, entre outros motivos, pela sua _________. Sua abrangência material vai além daquela prevista no FCPA, uma vez que
inclui também o _________. Outro aspecto relevante é que, para o UKBA, a mera _________ de um programa de integridade configura uma
_________.
Assinale a alternativa que completa adequadamente as lacunas:
Alternativas:
Flexibilidade; suborno a agente público; constatação; infração.
Severidade; oferecimento de subornos em ambientes privados; presença; infração.
Flexibilidade; suborno a agente público; ausência; infração.
Resolução comentada:
A alternativa correta apresenta algumas vantagens implicadas em ter um efetivo e adequado programa de compliance. O ganho
reputacional é importante para reduzir as chances de eventuais custos de não compliance, uma vez que a existência de um programa
de compliance é bem-vista pelas autoridades, podendo evitar a aplicação de sanções pesadas. Além disso, o programa de compliance é
a ferramenta adequada para reduzir os riscos de violação à lei, que podem existir no exercício da atividade econômica da empresa. 
Resolução comentada:
A alternativa correta é a I-B; II-A; III-C.
A governança corporativa se pauta por alguns princípios básicos, entre eles, a transparência e a equidade. É preciso que haja facilidade
para o acesso às informações necessárias às partes, bem como é fundamental pautar as ações na baliza de um tratamento ético e
equitativo entre quaisquer partes.
Já o Estatuto social, apresenta o compromisso da empresa com tais princípios, sendo importante, por exemplo, em relação à reputação
da empresa.
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8)
Severidade; oferecimento de subornos em ambientes privados; ausência; infração.  CORRETO
Completude; oferecimento de subornos em ambientes privados; presença; diminuição da responsabilidade.
Código da questão: 73910
De acordo com as regras para monitoramento contínuo do programa de compliance, considere abaixo as definições:
I. A adoção de metodologias de monitoramento não precisa ser verificada por nenhum responsável, pois são autorreguladas.
II. A metodologia PDCA é contraindicada para os programas de metodologia contínua no âmbito de compliance.
III. A periodicidade para revisão e manutenção do programa de compliance não é diretamente proporcional ao tempo em que
problemas são identificados, pois os processos podem apresentar falhas em momentos distintos.
IV. O planejamento do monitoramento pode ser feito de maneira não padronizada e sem considerar as especificidades de uma empresa,
pois, assim, os processos se tornam mais ágeis.
V. Os processos de monitoramento devem estar enraizados na cultura e nos procedimentos da empresa, assim como o conhecimento
do Compliance Officer, que deve possuir requisitos técnicos e subjetivos das atividades desenvolvidas.
São verdadeiras:
Alternativas:
II, III, IV e V, apenas.
II, III e IV, apenas.
III e V apenas.  CORRETO
I, II, III e IV, apenas.
IV e V, apenas.
Código da questão: 73923
O programa de integridade é um importante instrumento de compliance. Sobre o programa de integridade, analise as assertivas a seguir e
identifique as corretas:
I. A atividade de compliance deve assegurar aplicação efetiva aos códigos de Ética e Conduta da empresa.
II. É essencial que o programa de integridade incentive a denúncia de irregularidades, o que pode ser feito, por exemplo, mediante a
criação de uma política para o canal de denúncias.
III. Uma das atividades centrais do compliance é a criação de políticas, como, por exemplo, uma política de meio ambiente e
sustentabilidade.
IV. O programa de integridade deve ser feito sob medida, com atenção às particularidades da empresa.
V. Atualmente, o Brasil se encontra na fase do compliance formal.
São verdadeiras:
Alternativas:
II, III e IV, apenas.  INCORRETO
IV e V, apenas.
I, II, III e IV, apenas. CORRETO
II, III, IV e V, apenas.
Resolução comentada:
O UKBA é reconhecido por ser uma das legislações mais severas, no que diz respeito ao combate à corrupção no meio corporativo. A
exigência que faz da presença de um programa de integridade, se nota pela consideração de que a ausência de tal programa é, por si,
uma infração. Além disso, não trata apenas de subornos a agentes públicos, mas também daqueles ocorridos em ambientes privados, o
que também é sintomático de sua severidade.
Resolução comentada:
O monitoramento das atividades e dos procedimentos de compliance deve ser realizado de acordo com as peculiaridades dos
processos e suas periodicidades, podendo, assim, direcionar melhor os esforços de monitoramento.
Quanto maior o conhecimento da empresa pelo profissional responsável por monitorar as tarefas e procedimentos, mais seguro torna-
se este processo, pois, conhecendo-se as particularidades, podem ser apontadas falhas e melhorias nos ciclos do programa.
18/11/2023, 18:01 Cosmos · Cosmos
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9)
10)
I, II e IV, apenas.
Código da questão: 73908
Sobre o acordo de leniência, analise as afirmativas a seguir e assinale-as com V (verdadeiro) ou F (falso).
(   ) O acordo de leniência implica em colaboração, da qual deve resultar a identificação dos demais envolvidos na infração, quando couber,
e a obtenção célere de informações e documentos que comprovem o ilícito sob apuração.
(   ) Os únicos requisitos para a celebração do acordo de leniência são: o proponente ser a primeira pessoa jurídica a manifestar interesse
em cooperar para a apuração do ato ilícito, bem como interromper completamente, a partir do momento em que propõe o acordo,
qualquer ação relacionada ao ato ilícito a ser investigado.
(  ) Caso sejam descumpridos os termos do acordo de leniência por parte da pessoa jurídica, esta ficará impedida de celebrar novo acordo
pelo prazo de cinco anos contados do conhecimento pela administração pública do referido descumprimento.
(   ) É necessária a total cooperação da pessoa jurídica que propõe o acordo de leniência para a investigação do ato ilícito.
(   ) O acordo de leniência será benéfico à pessoa jurídica proponente apenas por reduzir em até 2/3 (dois terços) o valor da multa aplicável.
Assinale a alternativa que contenha a sequência correta de V e F:
Alternativas:
F – F – F – V – F.
V– V – F – F – V.
V – F – F – V – F.  CORRETO
F – V – F – F – F.
V – F – F – V – V.
Código da questão: 73911
Sobre o código de ética e as políticas internas de uma empresa, analise as afirmações abaixo:
a. Podem ser elaborados por qualquer diretor da empresa, desde que sejam posteriormente validados pelos colaboradores.
b. São preferencialmente redigidos em formato direcionado ao setor jurídico da empresa, contendo pouca ou nenhuma diretriz
relacionada aos seus funcionários.
c. Devem contar com o aceite e comprometimento da alta administração, bem como ser encaminhadas aos colaboradores.
d. A previsão de revisão das políticas internas deve ser estabelecida pela área de compliance, sendo sugerido que sejam realizadas
anualmente ou semestralmente.
e. Não existe regra ou padronização para a elaboração das políticas internas da empresa, sendo que os temas podem ser livremente
arbitrados pelo responsável.
Assinale as alternativas incorretas:
Resolução comentada:
Apenas a V é incorreta, uma vez que, atualmente o Brasil, se encontra na fase de compliance.
Resolução comentada:
A primeira assertiva está correta, conforme o artigo 16, da Lei n. 12.846/2013.
A segunda assertiva está errada, pois a Lei n. 12.846/2013 traz ainda outro requisito, conforme seu inciso III, do artigo 16, segundo o
qual a pessoa jurídica tem o dever de cooperação de forma plena e permanente, tanto com as investigações quanto com o processo
administrativo, ficando, ainda, a seu encargo os custos que venham a ter para participar dos atos processuais.
A terceira assertiva estáerrada, pois, conforme o §8º do mesmo artigo, o prazo é de três anos.
A quarta assertiva está correta, pois, conforme o inciso III, a pessoa jurídica de fato deve cooperar totalmente com a investigação do
ato ilícito.
A última assertiva está errada, pois o §2º do artigo 16 da Lei Anticorrupção traz outras isenções à pessoa jurídica que realizar o acordo
de leniência.
18/11/2023, 18:01 Cosmos · Cosmos
https://kroton.platosedu.io/lms/m/aluno/disciplina/index/3025935/8042176 6/6
Alternativas:
III, IV e V.  INCORRETO
Estão todas incorretas.
I, II e V. CORRETO
I, III e V.
II, III e IV.
Código da questão: 73920
Resolução comentada:
O código de Ética deve ser elaborado pelo Compliance Officer da empresa, de maneira concisa, acessível e direcionada a todos os
colaboradores. As políticas devem seguir parâmetros ISO, contendo todas as informações necessárias para seu fiel cumprimento.
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