Caixa relatorio-sustentabilidade-2022

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MENSAGEM DA 
PRESIDENTA
SUMÁRIO
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3
73
5
99
115
55
A CAIXA
RESPONSABILIDADE 
SOCIAL
CONTEÚDOS 
COMPLEMENTARES
GENTE DA 
CAIXA
GOVERNANÇA 
COM ÉTICA E 
INTEGRIDADE
35
RESPONSABILIDADE 
AMBIENTAL E 
CLIMÁTICA
SOBRE O 
RELATÓRIO
MENSAGEM 
DA PRESIDENTA
GRI 2-22
Os últimos anos foram desafiadores em vários aspectos. Em 2022, 
caminhamos para o fim de uma pandemia que foi avassaladora 
para o Brasil, de todos os pontos de vista. Tivemos que lidar com 
as consequências desse cenário, que poderá perdurar pelos próxi-
mos anos, mas conseguimos manter a nossa essência de trabalhar 
para o povo brasileiro. 
Em que se pese termos registrado na última gestão um período de 
turbulências, falta de continuidade do plano de negócios e grande 
rotatividade nos cargos, o que redundou num resultado menor que 
o esperado, o crescimento sustentável da CAIXA e a sua contri-
buição para o desenvolvimento do país são temas imbricados em 
todas as políticas, estratégias, processos e atividades da empresa, 
confundindo-se com a sua própria razão de ser. 
A CAIXA reformulou a sua Política de Responsabilidade Social, 
Ambiental e Climática – PRSAC e vem ao longo dos anos apri-
morando sua atuação, sempre com o objetivo de garantir que os 
nossos negócios e relacionamentos incorporem o respeito ao meio 
ambiente, a proteção de ecossistemas e recursos hídricos, a con-
servação da biodiversidade e a adaptação às mudanças climáti-
cas que afetam o planeta.
As nossas estratégias são direcionadas a estimular a adesão dos 
atores com quem nos relacionamos às boas práticas sociais, am-
bientais e climáticas que primam pela redução das desigualdades Maria Rita Serrano
sociais e pela erradicação da pobreza, fomentando oportunidades 
de desenvolvimento socioeconômico para grupos ou indivíduos em 
situação de vulnerabilidade, de modo que estamos diretamente en-
volvidos na promoção da cidadania e do acesso a serviços finan-
ceiros, impulsionando a inclusão social, econômica e financeira 
da população. 
A nossa PRSAC, reformulada, também dá destaque à acessibili-
dade ao ambiente físico da CAIXA, à informação, à comunica-
ção, aos sistemas, às tecnologias, aos serviços e aos produtos, 
garantindo segurança, autonomia e igualdade de oportunida-
des. Repelimos toda e qualquer violação de direitos e garan-
tias fundamentais, atos lesivos a interesse comum e práticas de 
atos discriminatórios e reprovamos toda e qualquer prática que 
descumpra a legislação ambiental ou climática, bem como que 
ameace a integridade e o equilíbrio dos ecossistemas naturais. 
Não podemos esquecer que 2022 também foi marcado por de-
núncias envolvendo a Alta Administração da empresa e que, 
felizmente, todas as providências foram tomadas no sentido de 
afastar os denunciados, acolher as vítimas e iniciar um processo 
de apuração rigorosa. Desde então, empregados e Alta Admi-
nistração estão comprometidos com ações que visam resgatar 
a imagem da CAIXA e eliminar a possibilidade de ocorrências 
semelhantes em qualquer momento futuro.
3 1 3 4 52 6 87
Publicamos a Política de Combate e Prevenção ao Assédio Se-
xual e Moral e Discriminação, com o objetivo de promover um 
ambiente de trabalho digno, saudável e seguro, inclusive nas 
subsidiárias. Instituímos a Rede de Acolhimento Diálogo Seguro 
CAIXA, que conta com canal permanente de acolhimento do 
noticiante de potenciais assédios, em quaisquer de suas formas, 
além de práticas discriminatórias. Promovemos o debate com 
cerca de 74 mil empregados por meio da Roda de Diálogo – En-
frentamento ao Assédio Moral e Sexual e capacitamos todos os 
conselheiros e dirigentes da CAIXA em relação a esse tema. 
Essas medidas deixam claro o repúdio da CAIXA a comportamentos 
dessa natureza e restabelecem um ambiente de direitos preservados 
com canais de denúncia seguros, independentes e transparentes. 
Em 2022, atingimos a meta de ter 5% do quadro compostos por 
trabalhadores com deficiência física, visual, auditiva, cognitiva e 
outras. A CAIXA atua para que suas unidades respeitem as nor-
mas de acessibilidade e ofereçam rampas, contratos em braile, 
atendimento em LIBRAS, por exemplo. 
Até 2022, a CAIXA apresentava um total de 86.959 emprega-
dos, dentre os quais 44,86% eram mulheres. Negros somavam 
26,71% e pessoas acima de 50 anos, 25,55%. Para os próxi-
mos anos, estão previstas ações de desenvolvimento de lideran-
ças para mulheres, negros, indígenas e outras minorias, de for-
ma a respeitar a diversidade inerente à composição funcional 
da empresa e aumentar a representatividade entre ocupantes 
de cargos gerenciais.
Ciente de que o impacto de sua atuação se estende além das 
transações monetárias, influenciando a vida das pessoas e mol-
dando a estrutura social, a CAIXA envidará esforços para, em 
cumprimento ao seu papel de banco público, promover inclu-
são financeira, fomentar o empreendedorismo e fornecer aces-
so equitativo a serviços bancários, a fim de construir uma socie-
dade mais justa e próspera para todos.
A CAIXA se manteve como principal parceira do Governo Fede-
ral na execução de políticas públicas. Em 2022, foram dispo-
nibilizados R$ 308,9 bilhões aos beneficiários de programas 
sociais, atendendo a população mais vulnerável em todos os 
municípios do país. Por meio da capilaridade de sua rede de 
agências, parceiros Lotéricos e Correspondentes CAIXA Aqui, 
faz chegar a política pública a quem mais precisa. Somos o 
único banco que oferece atendimento por unidades móveis em 
municípios e comunidades de difícil acesso. 
A empresa reforçou sua posição nacional como banco da ha-
bitação, considerando sempre a perspectiva do cliente na pro-
posição de soluções, fortalecendo e aumentando a disponibi-
lidade de serviços por meio de jornadas digitais, inclusive em 
novos canais. 
A CAIXA também fomentou a produção de imóveis residenciais 
em parceria com estados, municípios, iniciativa privada e so-
ciedade civil organizada, gerando emprego e renda por meio 
da construção civil e da inclusão social pelo acesso à moradia 
digna. As ações impulsionaram a economia, impactando os in-
vestimentos em saneamento e promovendo qualidade de vida 
aos beneficiários. 
A CAIXA vem reforçando seu papel de protagonista no tema 
sustentabilidade. A nossa empresa é associada a entidades que 
cuidam de governança, meio ambiente, finanças responsáveis, 
entre outros temas aderentes, e é signatária de diversos acordos 
e pactos, tais como CDP – Carbon Disclousure Project e o Pacto 
Global da ONU, que exprimem o compromisso e o alinhamento 
com o que há de mais prioritário nas mesas de negociações do 
mundo, que buscam condições de desenvolvimento sustentável e 
crescimento responsável, preservando recursos e vidas em todo 
o planeta. Para o futuro, estamos trabalhando numa gestão ain-
da mais sólida, com a retomada do Bolsa Família, do Minha 
Casa Minha Vida, e outros programas voltados à melhoria da 
qualidade de vida de pessoas de baixa renda, promovendo a 
inclusão bancária e a educação financeira. Vamos também re-
forçar nossas ações de controles internos, compliance, combate 
efetivo à corrupção e a todas as formas de assédio. 
Continuaremos cuidando das nossas pessoas, dos 
nossos clientes, dos nossos negócios e do meio 
ambiente, sempre em busca da construção de um 
Brasil melhor.
4 1 3 4 52 6 87
5 1 3 4 52 76 8
2
SOBRE O 
RELATÓRIO
GRI 2-2; 2-3; 2-4; 2-5; 2-14
6 1 3 4 52 76 8
O Relatório de Sustentabilidade de 2022 tem como finalidade 
dar publicidade aos procedimentos e às ferramentas de gestão 
que a CAIXA possui para monitorar ameaças e identificar opor-
tunidades relacionadas aos impactos sociais, ambientais, climá-
ticos e econômicos de suas atividades. Os referidos processos 
estão estabelecidos por meio de diretrizes de governança em-
presarial pautadas na ética e na transparência.
O propósito é demonstrar como a empresa avalia e incorpora 
os aspectos sociais, ambientais e climáticos na formulação e na 
aplicação da estratégia de investimentos e crescimentodos ne-
gócios, gerando valor para todos os interlocutores e contribuin-
do para o desenvolvimento sustentável do país. 
Desde 2006, os Relatórios de Sustentabilidade da CAIXA são 
publicados anualmente com base na metodologia da Global 
Reporting Initiative – GRI. A GRI Standards é reconhecida como 
a principal estrutura global para relatórios de sustentabilidade. 
Neste documento, além dos conteúdos GRI Standards, foram 
considerados indicadores setoriais da versão G4.
As informações abrangem o período de 1º de janeiro a 31 de 
dezembro de 2022 e se referem à CAIXA, excetuando-se as 
empresas que compõem o seu Conglomerado, visto que a cada 
uma cabe realizar o próprio relato de sustentabilidade. No en-
tanto, as informações de natureza contábil apresentadas neste 
documento incluem o Conglomerado CAIXA.
Na edição de 2022, o Relatório de Sustentabilidade deixa de 
ser apresentado como uma parte do Relatório Integrado para, 
em formato apartado, conferir mais destaque aos resultados de 
sustentabilidade e responsabilidade social, ambiental, climática 
Clique aqui e acesse os Relatórios de Sustentabilidade anteriores 
e demais documentos de divulgação da conduta sustentável e dos 
desempenhos social, ambiental e climático da CAIXA.
e de governança, reforçando 
o compromisso da CAIXA com 
o tema.
O Conselho de Administração e o 
Conselho Diretor da CAIXA, assesso-
rados pelo Comitê de Sustentabilidade, 
avaliaram e aprovaram as informações 
relatadas. A contratação de auditoria in-
dependente foi autorizada e homologada 
pelo Conselho de Administração, com o as-
sessoramento do Comitê de Auditoria para o 
processo de submissão do conteúdo à verifica-
ção externa por auditores independentes.
A CAIXA convida você a explorar este relatório para 
obter uma visão aprofundada de seus resultados dire-
cionados à sustentabilidade e à gestão de seus impac-
tos. Elogios, dúvidas, reclamações ou sugestões podem 
ser encaminhados para gersa@caixa.gov.br.
É com grande satisfação que a CAIXA apresenta seu Relatório de Sustentabilidade 2022. 
https://www.caixa.gov.br/acesso-a-informacao/Paginas/default.aspx
https://www.caixa.gov.br/acesso-a-informacao/Paginas/default.aspx
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Este relatório é composto de sete capítu-
los que abordam os temas mais relevantes 
para a CAIXA e seus stakeholders, identifica-
dos por meio de um processo de engajamento 
e diálogo contínuos. Leva em consideração os 
princípios da materialidade para garantir infor-
mações valiosas e úteis para a tomada de decisão 
de todos os públicos. A cada capítulo, a CAIXA si-
naliza a correlação dos temas tratados com as me-
tas dos Objetivos de Desenvolvimento Sustentável – 
ODS da Agenda 2030 da Organização das Nações 
Unidas – ONU. 
Já neste primeiro capítulo, você resgatará os proces-
sos de identificação de stakeholders e de materialida-
de da CAIXA, além de poder consultar o documento 
de verificação externa dos processos indicados pela 
CAIXA como forma de gestão dos temas relevantes 
para seu negócio.
Nos dois capítulos seguintes, encontrará como está 
estruturada e em quais princípios está pautada a 
atuação íntegra e transparente da CAIXA em toda 
sua cadeia de valor. Conhecerá as diretrizes e os 
compromissos seguidos pela CAIXA na gestão da 
1 A CAIXA acompanha e considera relevantes as discussões que buscam estender à Língua Portuguesa ações afirmativas de inclusão social. No entanto, apenas 
para facilitar a leitura, tendo em vista as especificidades da Língua Portuguesa, adota neste documento o uso de termos no gênero masculino, referindo-se 
igualmente a todas as identidades de gênero.
sustentabilidade, sempre aliada à inovação nos pro-
cessos e nos produtos.
No quarto capítulo, é apresentado o perfil dos em-
pregados1 que fazem da CAIXA o banco de todos 
os brasileiros. Além de identificar que eles estão por 
todo o país, você conhecerá as medidas e os progra-
mas voltados para a valorização, o desenvolvimento 
e o bem-estar de cada um deles.
Caminhando para o final do relatório, você encon-
tra os capítulos que descrevem a conduta respon-
sável da CAIXA de caráter social, ambiental e cli-
mático. São capítulos que discorrem a respeito de 
mecanismos de desenvolvimento e inclusão social, 
bem como de processos e iniciativas voltados à mi-
tigação de impactos nocivos ao meio ambiente e 
ao clima.
Ao final, estão o sumário GRI e o caderno de indica-
dores com complementos referentes à forma de ges-
tão da CAIXA frente à materialidade de temas sociais, 
ambientais e climáticos, permitindo ao leitor consul-
tar a distribuição e o atendimento dos conteúdos GRI 
Standards ao longo de todo este relatório.
2.1. COMO LER ESTE RELATÓRIO
8 1 3 4 52 76 8
EMPREGADOS
Na comunicação interna, o ano 2022 se iniciou com destaque para o aniversário de 
161 anos da CAIXA, com amplo plano de comunicação alusivo à data durante o mês 
de janeiro.
Também houve lançamento de campanha para disseminar ações, temas e materiais 
para maior engajamento dos empregados nas diretrizes do Programa de Integridade. 
O objetivo era reforçar o compromisso de todos com as boas práticas de governança 
corporativa e transparência na condução dos negócios e no combate sistemático ao 
envolvimento em atos ilícitos. 
A CAIXA reforçou as ações de comunicação de Prevenção e Combate ao Assédio 
Moral e Sexual, com ampla divulgação do canal para acolhimento dos denunciantes, 
Diálogo Seguro CAIXA, por meio da intranet da empresa, entre outras medidas.
O ano foi marcado, ainda, pela continuidade ao combate e à prevenção à covid-19. 
Foram desenvolvidas diversas ações de comunicação interna em relação ao assunto, 
como e-mails marketing e Informes CAIXA, com orientações a respeito do distanciamen-
to social, da testagem preventiva e do uso correto de máscaras.
Ressaltam-se, também, as ações para divulgação de produtos e serviços, além dos mais 
diversos programas assistenciais na retomada da economia pós-pandemia, possibili-
tando, assim, a atualização constante dos empregados.
INVESTIDORES 
A divulgação dos resultados da CAIXA é uma ação relevante para o engajamento de seus 
stakeholders. Ela atende à Resolução BACEN nº 02/2020, que consolida critérios gerais 
para elaboração e divulgação de demonstrações financeiras, e a Lei nº 13.303/2016, 
que dispõe que as empresas públicas devem observar requisitos mínimos de transpa-
rência em relação à divulgação tempestiva e atualizada de informações relevantes, em 
especial as relativas a atividades desenvolvidas, estrutura de controle, fatores de risco, 
dados econômico-financeiros, entre outros.
2.2. RELACIONAMENTO COM STAKEHOLDERS 
GRI 2-29 
A participação dos stakeholders é de grande importância no processo de cons-
trução da materialidade e deste relatório, pois suas diferentes visões ajudam 
a identificar os temas relevantes, compreender os impactos e riscos, promo-
ver a transparência e fortalecer o relacionamento entre todas as partes. Isso con-
tribui para tomada de decisões mais fundamentadas e para o desenvolvimen-
to de uma estratégia de sustentabilidade robusta e alinhada com as expectativas 
da sociedade. 
A CAIXA, por sua dimensão, considera as particularidades de seus diversos 
stakeholders para abordar, ouvir, influenciar e firmar parcerias e contratos de 
maneira específica com cada um deles, utilizando meios diversos para consoli-
dar essa relação. 
Por meio do Serviço de Atendimento ao Consumidor - SAC e da Ouvidoria, dos acio-
namentos judiciais, da aprovação de prestações de contas, dos relatórios de audito-
ria, das pesquisas Top of Mind, das premiações e dos reconhecimentos, a CAIXA sis-
tematiza a aplicação dos resultados em suas operações e seu desenho de estratégias. 
Em 2022, a CAIXA ampliou os canais e as ações de comunicação interna e ex-
terna. Internamente, além de e-mail marketing e notícias na intranet no Jornal da 
CAIXA, os empregados foram estimulados a participarem da videoconferência de 
divulgação dos principais resultados do período pela Alta Administração.No 3º TRI 2022, a apresentação registrou recorde de audiência, com aumento de 
mais de seis vezes no número de participantes em comparação ao 3º TRI 2021. 
O site Relações com Investidores reúne informações como comunicados ao merca-
do, demonstrações financeiras, composição da diretoria, entre outras; oferece op-
ção de cadastro no mailing e disponibiliza o Fale com o RI, seção para envio de 
mensagens, reforçando a transparência e a governança. 
Para o público externo, a CAIXA tem reforçado divulgações em redes sociais, além 
do próprio site.
https://ri.caixa.gov.br/
9 1 3 4 52 76 8
dos clientes de varejo, a estratégia corporativa para o quinquênio 2023-2027 
apresenta foco no cliente e no core business da CAIXA, a habitação. 
As empresas verdadeiramente centradas no cliente são capazes de antecipar e 
atender às necessidades deles para criar uma experiência perfeita. A CAIXA bus-
ca minimizar todo e qualquer risco nas transações comerciais, especialmente no 
relacionamento com os clientes vulneráveis, proporcionando, assim, segurança e 
confiança para ambas as partes.
A estratégia da CAIXA preza pelo fornecimento de atendimento adequado a seus 
clientes, com foco na experiência positiva, por meio da distribuição de produtos 
e serviços aderentes às suas necessidades, com canais adequados ao seu perfil, 
segurança e confidencialidade. Ao longo do ano, são realizadas diversas ações 
de relacionamento, alinhadas a datas comemorativas do calendário comercial, 
com oferta de produtos, serviços e experiências aos clientes identificados como 
público potencial com perfil de consumo adequado à respectiva ação, promo-
vendo a manutenção e a ampliação do nível de relacionamento, como a Black 
Friday, a Semana do Servidor, o Outubro Rosa e o Dia das Crianças.
FORNECEDORES
Para a seleção de seus fornecedores, a CAIXA realiza licitações ou procedi-
mentos de dispensa. Essa cadeia de fornecimento contribui para a geração de 
emprego e renda. Em 2022, eram mais de 40.000 prestadores. Além disso, os 
dispêndios necessários para suprirem as necessidades CAIXA, seja com forneci-
mento de bens, seja com prestação de serviços, movimentaram a economia, com 
mais de R$ 14 bilhões desembolsados e contribuíram para o desenvolvimento 
sustentável nacional. Leia mais sobre a Cadeia de Fornecedores na pág. 14.
PRESIDÊNCIA DA REPÚBLICA 
O processo de elaboração das informações para a Prestação de Contas do Pre-
sidente da República se engaja com diversos órgãos governamentais (Ministé-
rio da Fazenda, Controladoria-Geral da União – CGU e Congresso Nacional), 
que participam e interagem em diferentes fases. O mapeamento das unidades 
cujas informações compõem a Prestação de Contas é realizado mediante con-
sulta às legislações que ampararão a elaboração do documento de modo a 
atender aos parâmetros legais exigidos pelos órgãos normativos.
As informações que a CAIXA presta por meio desse documento são fundamen-
tais para propiciar e ampliar a transparência pública, estimulando a partici-
pação da sociedade e a conscientização da população para o controle social 
dos gastos públicos, oferecendo elementos técnicos e insumos que possibilitem 
o controle externo da gestão pública.
CLIENTES
O engajamento dos clientes é parte essencial para a empresa, pois é com base 
nesse relacionamento que se alcançam os objetivos organizacionais mediante 
a comercialização de produtos adequados para cada perfil, em atenção aos 
preceitos da Política de Relacionamento com o Cliente e suitability. Dada a atu-
ação da CAIXA como banco comercial e agente de políticas públicas, existem 
dois modelos de classificação de vulnerabilidade do cliente, o social e o comer-
cial. Os stakeholders clientes varejo, Pessoa Física – PF e Pessoa Jurídica – PJ, 
são identificados por meio da renda/faturamento e do volume de investimentos. 
Também é realizada a identificação do público potencialmente vulnerável, que 
diz respeito à situação social e/ou econômica, transitória ou definitiva, de um 
indivíduo ou grupos de pessoas com pouco acesso a recursos financeiros, que 
enfrentam dificuldades de moradia, educação e oportunidades para seu desen-
volvimento como cidadãos. 
O engajamento com esse público é contínuo, por meio do relacionamento, do 
atendimento e da manutenção de operações. Para impulsionar o crescimento 
da CAIXA e vencer os desafios em ser o principal banco de relacionamento 
10 1 3 4 52 76 8
TRANSPARÊNCIA
PRIVACIDADE DO CLIENTE E SEGURANÇA DA INFORMAÇÃO 
RELAÇÕES DE TRABALHO 
INOVAÇÃO 
INFORMAÇÕES CLARAS E JUSTAS PARA OS CLIENTES 
ATRAÇÃO, RETENÇÃO, DESENVOLVIMENTO DE EMPREGADOS 
INCLUSÃO SOCIAL 
ÉTICA, CONFORMIDADE E COMBATE À CORRUPÇÃO 
DIVERSIDADE E IGUALDADE DE OPORTUNIDADES 
RELAÇÕES COM CLIENTES 
CRÉDITO E INADIMPLÊNCIA 
SAÚDE E SEGURANÇA OCUPACIONAL
PROTEÇÃO E CONSERVAÇÃO AMBIENTAL
1
5
9
3
7
11
2
6
10
4
8
12
13
Para o período que compreende este relato, as áreas de sustentabilidade e de cená-
rios econômicos e relação com investidores avaliaram os temas materiais de 2019 e, 
diante do contexto social, político e econômico que se estabeleceu no exercício 2022, 
recomendaram a manutenção da classificação de importância, bem como da lista, que 
foi aprovada pelo Comitê de Sustentabilidade.
Para 2023, está prevista a atualização da Matriz de Materialidade da CAIXA.
2.3. MATRIZ DE MATERIALIDADE 
GRI 3-1; 3-2; 2-14 
Para selecionar os conteúdos a serem abordados neste relatório, a CAIXA revisou sua Matriz de Ma-
terialidade, resultante de processo realizado em 2019, em que foram confirmados os temas mais 
importantes para a sustentabilidade da empresa. 
O processo de materialidade incluiu a análise de indicadores reportados e recomendados 
por diversas fontes de referência. Foi utilizada uma abordagem sistêmica, havendo, como 
preponderância, a metodologia da GRI para definição dos impactos decorrentes da 
operação da CAIXA. Esse processo também levou em conta os temas classificados 
como materiais por outras instituições financeiras e movimentos da sociedade. 
Os públicos de interesse foram identificados e priorizados com métodos de 
consulta específicos. Foram ouvidos na ocasião: Alta Administração; acio-
nistas; clientes; fornecedores; governo; órgãos reguladores; emprega-
dos; entidades setoriais e sindicatos.
A tabulação e a consolidação da consulta resultaram da média 
de avaliação por público externo e interno. Os temas, classifi-
cados como de muito alta importância; alta importância (por 
stakeholders externos) e de alta importância e importante 
(por stakeholders internos), foram considerados e refle-
tidos na relação de prioridade dos temas materiais 
da CAIXA, conforme metodologia demonstrada 
a seguir:
2.4. VERIFICAÇÃO 
EXTERNA 
GRI 2-5 
Este documento foi auditado externa-
mente pela KPMG Auditores Indepen-
dentes, conforme Carta de Assegura-
ção na Carta de Asseguração na 
 
A verificação externa deste Relatório de 
Sustentabilidade segue as premissas esta-
belecidas pela norma GRI, bem como é 
aprovada nas instâncias de governança 
internas. 
pág. 134. 
3
A CAIXA
GRI 2-1; 2-2; 2-6
1 4 52 711 3 6 8
A CAIXA é uma empresa pública do Sistema Financeiro Nacional, vinculada 
ao Ministério da Fazenda e fundada em 1861 para estimular a poupança 
dos brasileiros. Possui autonomia administrativa, mas está sujeita às normas 
e à supervisão do Banco Central do Brasil – BACEN e de outros órgãos re-
guladores. A CAIXA segue as orientações da Comissão Interministerial de 
Governança Corporativa e de Administração de Participações Societárias da 
União, além de possuir um manual interno que define a estrutura organizacio-
nal do Conglomerado CAIXA. 
Com sede em Brasília e operações distribuídas em todo o país2, sendo 4.298 
agências, 60 agências digitais, 10 agências-caminhão, 2 agências-barco, 
13.375 Unidades Lotéricas e 9.087 Correspondentes CAIXA Aqui, oferece 
serviços em setores como habitação e infraestrutura, contribuindo para me-
lhorar a vida das pessoas, especialmenteas de baixa renda. Oferece servi-
ços bancários e opções de crédito aos seus clientes, mas também atua como 
agente operador de diversos benefícios sociais, programas de transferência 
de renda e de habitação de interesse social, gere fundos, apoia atividades 
artístico-culturais, educacionais e desportivas, entre outras.
O Conglomerado CAIXA é formado pela CAIXA e pelas empresas em que pos-
sui participação societária direta ou por meio de suas subsidiárias. A CAIXA 
Seguridade é uma subsidiária que tem por objetivo a participação direta ou 
indireta, como acionista, sócia ou quotista, do capital de outras sociedades 
atreladas aos negócios de seguros, previdência, capitalização e consórcios, 
no Brasil ou no exterior, bem como gerir a comercialização de produtos e 
serviços dessas participadas. A CAIXA Cartões Holding, subsidiária integral, 
tem como objetivo alavancar a participação do Conglomerado no mercado 
de meios de pagamento, com agilidade e atuação dedicada à realização de 
negócios que contribuam para a complementariedade do ecossistema da Con-
troladora. Já a CAIXA Asset (Caixa Distribuidora de Títulos e Valores Mobili-
ários S.A.) é o braço de gestão de fundos de investimento do Conglomerado. 
Por fim, a CAIXA Loterias é uma subsidiária integral da CAIXA e encontra-se 
em estágio pré-operacional.
4.298 
agências 
60
agências 
digitais 
12
agências 
móveis 
2 Desde 2021, a CAIXA atua apenas no Brasil, não possuindo filiais em outros países.
CAIXA 
Seguridade
CAIXA 
Cartões
CAIXA 
Asset
CAIXA 
Loterias
Subsidiárias diretas
1 4 52 712 3 6 8
3.1. VISÃO E VALORES
Com atuação pautada em valores sólidos e visão direcionada 
ao propósito de ser o banco de todos os brasileiros, a CAIXA 
continuou como referência no Brasil em eficiência, confiança 
e satisfação do cliente. 
Ser o maior parceiro dos brasileiros, reconhecido pela ca-
pacidade de transformação, com eficiência e rentabilidade.
Ética, Foco no Cliente, Integridade, Meritocracia e Respon-
sabilidade Socioambiental.
VISÃO 
VALORES
* Vigentes em 2022.
1 4 52 713 3 6 8
NORDESTE 
1.511 
13,92% 
NORTE 
428 
3,94% 
CENTRO-OESTE 
2.715 
25,01% 
SUDESTE 
3.913 
36,04% 
SUL 
2.289 
21,09% 
3.2. CADEIA DE FORNECEDORES 
GRI 2-6 
Muito mais que uma instituição financeira, a CAIXA é um dos principais agentes das polí-
ticas públicas do Governo Federal. Para conseguir dar vazão à carteira de produtos e de 
benefícios à sociedade brasileira, necessita de diversos processos internos que sustentem 
seus negócios. Nesse contexto, dispõe de uma ampla cadeia de fornecimento e de serviços, 
movimentando recursos de custeio e de investimento.
Para a seleção de seus fornecedores, a CAIXA realiza licitações ou procedimentos de dispen-
sa, em conformidade com a Lei das Estatais, Lei nº 13.303/2016, e o próprio Regulamento 
de Licitações e de Contratos – RLCC. Em 2022, a CAIXA firmou cerca de 11 mil novos con-
tratos, os quais, somados à base existente, totalizaram uma carteira de aproximadamente 
23 mil contratos com quase 12 mil fornecedores ativos.
Por meio de sua cadeia de suprimento, a CAIXA contribui com a geração de vagas de traba-
lho – diretas, através dos cerca de 30.000 colaboradores com mão-de-obra dedicada, e indi-
retas, considerando os milhares de fornecedores contratados para fornecimento de produtos 
ou serviços que prescindem de alocação exclusiva.
A CAIXA possui contratos de naturezas jurídicas diferenciadas. Podem ser observados con-
tratos por escopo, assim considerados aqueles que se esgotam com a entrega do objeto, a 
exemplo do fornecimento de cursos, bobinas ou volantes, ou reforma de um edifício, dentre 
outros. Nesses casos, o relacionamento da CAIXA com fornecedores pode ser de curto, mé-
dio ou longo prazos, a depender da vigência estipulada.
Por outro lado, existem contratos de vínculos mais duradouros, que podem envolver mão de 
obra dedicada ou não, para prestação de serviços que dão suporte aos negócios CAIXA. 
Para esses, a exemplo de serviços de limpeza, vigilância, apoio administrativo, telesservi-
ço, fábricas de software, transporte de valores, a relação, em regra, é estendida ao limite 
máximo legal de cinco anos.
Especificamente quanto à temática da sustentabilidade, o desenvolvimento regional susten-
tável constitui um dos princípios que regem as compras públicas e serve de orientação para 
a predileção por produtos e serviços que levem em conta a proteção ambiental, o bem-estar 
social e o desenvolvimento econômico, bem como a sustentabilidade do objeto contratado 
em relação ao seu ciclo de vida.
1 4 52 714 3 6 8
A sustentabilidade permeia as várias etapas do processo de compras, fazendo parte das 
premissas que norteiam as contratações da CAIXA.
Nas contratações realizadas em 2022, foram previstos critérios de sustentabilidade na espe-
cificação técnica do objeto contratado, na execução dos serviços e nas obrigações da contra-
tada, com vistas a contribuir para a promoção do desenvolvimento nacional sustentável.
Visando o fortalecimento da sustentabilidade das contratações de bens e serviços, também 
em 2022, houve intensa discussão técnica para promover a reformulação do Regulamento 
de Licitações e Contratos CAIXA – RLCC.
A avaliação do impacto ambiental do objeto a ser contratado foi acrescentada no art. 5º 
do novo Regulamento, como diretriz a ser observada nas contratações.
Também foi estabelecida como regra na etapa de planejamento, devendo ser indicados cri-
térios de sustentabilidade do objeto, considerando todo o ciclo de vida do produto/serviço.
Na formação do preço, deve-se levar em consideração a economia gerada ao longo da execu-
ção contratual, sopesando inclusive as manutenções necessárias e descarte do produto ou serviço.
Por fim, foram acrescentadas ao glossário definições relativas à sustentabilidade para me-
lhor entendimento e clareza acerca dos conceitos dispostos no corpo do Regulamento.
Diante da complexidade da temática, do volume de informações e áreas partícipes internas, 
além da apreciação por parte de órgãos de controle, embora as discussões de revisão do 
RLCC tenham sido finalizadas no exercício de 2022, a publicação do documento deverá 
ocorrer no 2º semestre de 2023, após aprovações de governança.
Considerando as linhas de serviços CAIXA, destacam-se alguns parceiros estratégicos na 
forma como estão distribuídos:
CRÉDITO DE ATACADO: fornecedores que auxiliam os segmentos comercial e de infraes-
trutura e saneamento, tanto interna como externamente. São citados como exemplos de 
parceiros externos o Banco Nacional de Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES, 
 os Fundos de Desenvolvimento Regionais, o Fundo da Marinha Mercante, o Fundo de 
Garantia por Tempo de Serviço – FGTS, o Banco Alemão KFW e o Banco Mundial – 
BIRD. Internamente, são fornecidos serviços de diversas áreas, incluindo análise de ris-
co social, ambiental e climático.
OPERAÇÕES FINANCEIRAS: possui relacionamento e realiza negociações com institui-
ções financeiras no Brasil e no exterior, com corretoras de valores, assim como com o 
Banco Central do Brasil – BACEN e o Tesouro Nacional.
BANCO DE INVESTIMENTO: gera oportunidades de negócios, promove análise de 
riscos, orienta a compra de valores mobiliários, realiza a liquidação financeira e os 
procedimentos contábeis finais, entre outras tarefas.
PRODUTOS E SERVIÇOS 
A seguir, a CAIXA destaca a notável variedade de produtos e serviços oferecidos, 
ressaltando como essas ofertas contribuem para a promoção de um futuro mais 
justo, inclusivo e sustentável para todos os cidadãos brasileiros. Desde soluções de 
crédito até serviços bancários inovadores, passando por iniciativas habitacionais, 
programas de agronegócio e parcerias governamentais, a CAIXA possui um amplo 
portfólio para servir a população de maneira abrangente. Ao explorar essa diver-
sidade, é possível compreender a profundidade do compromisso da CAIXA em 
promover um crescimento equitativo e sustentável, contribuindo para um futuro mais 
prósperopara todos.
1 4 52 715 3 6 8
também oferece serviços de manutenção de contas e modalidades de captação em ren-
da fixa, com destaque para CDB e LCI. Em 2022, a CAIXA atuou em parceria com os 
Centros de Tratamento de Resíduos de Seropédica-RJ, São Gonçalo-RJ e Petrolina-PE, for-
necendo serviços que possibilitam a comercialização dos créditos de carbono gerados 
pelos projetos de Gestão de Resíduos Sólidos junto ao Carbon Partnership Facility, que 
é um fundo de carbono administrado pelo Banco Mundial, e, eventualmente, junto ao 
mercado voluntário. 
OPERAÇÕES FINANCEIRAS: são operações de tesouraria bancária nos mercados 
nacional e internacional, incluindo a gestão da carteira de Títulos e Valores Mobi-
liários da CAIXA (mercado primário e secundário), assim como a gestão do cai-
xa do banco e as operações de câmbio com clientes e com o mercado financeiro 
e operações com derivativos cambiais.
MERCADO DE CAPITAIS: possui relacionamento e realiza negociações com instituições 
financeiras no Brasil e no exterior, corretoras de valores, BACEN e Tesouro Nacional 
para coordenação e distribuição de ofertas públicas de valores mobiliários, incluindo 
instrumentos de dívida, securitização de créditos e renda variável, para empresas in-
teressadas em obter recursos. A oferta pública pode ser destinada a pessoas físicas, 
investidores institucionais e demais pessoas jurídicas. A CAIXA também oferece servi-
ços de ofertas privadas para empresas que buscam captar recursos junto a investidores 
estratégicos e institucionais, incluindo assessoramento para clientes do segmento da 
construção civil. 
AGRONEGÓCIO: com atuação desde 2012, atendendo a pequenos, médios e 
grandes produtores rurais, além das cooperativas de produção agropecuária e 
agroindústrias, por meio das linhas de custeio, investimento, comercialização e 
industrialização, utilizando Recursos Controlados e Recursos não Controlados que 
seguem as regras estabelecidas pelo CMN e que são devidamente detalhadas no 
Manual de Crédito Rural. A carteira de crédito rural na CAIXA fechou o ano de 
2022 em segundo lugar dentre as instituições financeiras que mais concedem cré-
dito a esse segmento. 
O segmento de infraestrutura e saneamento possui mais de 91 parceiros, 
sendo 68 empresas privadas e 23 empresas públicas. O produto de capi-
tal de giro tem como alvo empresas com faturamento superior a R$ 7 mi-
lhões e, em 2022, houve relacionamento com 4.275 clientes e exposição 
de R$ 16,6 bilhões. O CAIXA Hospitais é destinado a entidades hospitala-
res conveniadas ao SUS, com 407 clientes e exposição de R$ 4,9 bilhões 
em 2022. No segmento de comércio exterior, houve relacionamento com 
276 clientes e exposição de R$ 4,7 bilhões em 2022.
CRÉDITO DE ATACADO: concentra suas atividades na gestão e no desenvolvimento comer-
cial, incluindo produtos e serviços de comércio exterior, financiamento de projetos em infra-
estrutura e saneamento básico, além de outros produtos, como capital de giro, investimento, 
crédito rotativo e produtos de comércio exterior. Oferece produtos de crédito destinados a 
entidades hospitalares e operações de crédito estruturadas destinadas ao financiamento de 
projetos em diversos setores, como energia, transporte e portos. 
CRÉDITO DE VAREJO: concentra suas atividades na elaboração de estratégia e no de-
senho e na gestão de portfólio de produtos de Crédito Varejo Pessoa Física e Jurídica, 
tais como Consignado, CDC, Penhor, Giro CAIXA Fácil, Crédito Empresa, FAMPE e 
PRONAMPE. Além disso, incluem-se no rol de produtos disponibilizados os cartões de 
crédito e débito, meios de pagamento e microcrédito.
SERVIÇOS BANCÁRIOS: de modalidade de recebimento, envolvendo, principalmente, 
a cobrança bancária, a arrecadação de contas e o débito automático. Os serviços de 
pagamento permitem a efetivação do crédito de salários aos empregados dos clien-
tes CAIXA e a efetivação de pagamento de seus fornecedores. Além disso, a CAIXA 
1 4 52 716 3 6 8
A CAIXA é o banco da Habitação. A instituição fechou o ano 2022 com 
participação no mercado superior a 66%, saldo de R$ 637,9 bilhões 
e mais de 6,4 milhões de contratos ativos. Além disso, foram aplicados 
R$ 161,7 bilhões em empréstimos com recursos do Sistema Brasileiro de 
Poupança e Empréstimo – SBPE e do FGTS, impactando a economia com 
a geração de mais de 1,1 milhão de empregos e realizando o sonho da 
casa própria de mais de 643,9 mil famílias.
GOVERNO: em alinhamento ao seu objetivo estratégico de ser o principal parceiro da 
União, dos Estados e dos Municípios na execução de Políticas Públicas, a CAIXA atua 
como instituição financeira e mandatária da União na operacionalização de diversos 
produtos e programas governamentais voltados, principalmente, à promoção de melho-
ria das condições de vida da população. É a principal executora de políticas públicas 
de transferência de renda do Governo Federal, no papel de agente operador e paga-
dor do Programa Bolsa Família, agente operador de Programas ao Trabalhador, INSS 
e de outros Benefícios Sociais e do Cadastro Único. A CAIXA fomenta a educação na 
condição de agente financeiro e operadora do Novo FIES. Em relação aos investimen-
tos realizados pelos entes públicos, a empresa conta com fontes de recursos próprios e 
governamentais de repasses da União para exercer sua função de agente executor de 
políticas públicas. Por meio das linhas de crédito para Pessoa Jurídica Pública e Parce-
rias Público-Privadas, a CAIXA gera impacto direto na qualidade de vida da população 
HABITAÇÃO: atua no provimento de produtos e serviços habitacionais de mercado e 
social. As ações adotadas pela CAIXA contribuem tanto para reduzir o déficit habitacio-
nal, quanto para mitigar os impactos ambientais causados pelas ocupações irregulares 
localizadas em áreas de risco e de preservação ambiental. No âmbito social, os Progra-
mas de Habitação de Interesse Social dos quais a CAIXA participa têm como objetivo 
viabilizar à população de baixa renda o acesso à moradia digna e segura, bem como 
o acesso aos serviços públicos, reduzindo a desigualdade social e promovendo a ocu-
pação urbana planejada. 
brasileira, proporcionando também a geração de emprego e renda. As intervenções in-
cluem iniciativas de preservação do meio ambiente, melhoria das condições de sanea-
mento, saúde pública, geração de energia, iluminação pública, pavimentação, amplia-
ção do transporte público e mobilidade urbana, melhoria das condições de segurança 
e acesso a equipamentos comunitários, qualificação das condições de habitação e li-
nhas de crédito para investimentos em modernização e qualificação da gestão pública. 
1 4 52 717 3 6 8
3.3. DESEMPENHO 
ECONÔMICO
GRI 201-1 
A CAIXA disponibiliza as receitas ge-
radas em 2022 pelo Conglomerado 
CAIXA3, por meio da Demonstração 
do Valor Adicionado, demonstrativo 
contábil elaborado de modo adicio-
nal aos demais demonstrativos. Ele é 
utilizado para mensurar quanta rique-
za o Conglomerado CAIXA produziu 
em determinado período. Conside-
rando as receitas geradas no exercí-
cio 2022, apresenta o valor total de 
R$ 176.734 milhões, deduzidas as 
despesas de intermediação financei-
ra, no valor de R$ 104.4644 milhões 
demonstrada no Relatório Integrado 
CAIXA 2022.
3 Incluem-se as controladas CAIXA Loterias, CAIXA 
Cartões, CAIXA Seguridade, CAIXA Asset, Fundo de 
Investimento em Direitos Creditórios Stone III e Fundo 
de Investimento Caixa Ibirapuera Renda Fixa. Foram 
consideradas a eliminação dos saldos intercompanhia 
das contas patrimoniais, as receitas, as despesas e os 
lucros não realizados entre as empresas.
4 A Demonstração do Valor Adicionado é um de-
monstrativo contábil elaborado de modo adicional 
aos demais demonstrativos da CAIXA.
 RECEITAS
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
96.220.963 173.415.990 120.048.020 97.947.379 176.733.530 125.472.224
Intermediação financeira 85.779.419 155.200.72897.136.034 85.896.165 155.384.554 97.211.779
Prestação de serviços com tarifas 10.997.887 21.504.973 22.693.076 12.930.600 25.106.508 23.899.651
Provisão para devedores duvidosos (7.843.379) (15.641.925) (11.055.958) (7.843.379) (15.641.925) (11.056.074)
Outras 7.287.036 12.352.214 11.274.868 6.963.993 11.884.393 15.416.868
DESPESAS DA 
INTERMEDIAÇÃO 
FINANCEIRA
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
59.035.259 105.742.592 52.894.119 58.378.539 104.463.849 51.384.856
INSUMOS 
ADQUIRIDOS 
DE TERCEIROS
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
16.132.674 29.777.022 26.239.789 16.205.232 29.890.375 26.446.810
Materiais, energia e outros 1.630.446 3.124.324 3.045.633 1.683.720 3.214.537 3.077.192
Processamento de dados e comunicações 1.501.080 2.589.135 2.422.862 1.502.051 2.590.920 2.423.524
Propaganda, publicidade e promoções 230.216 282.073 310.617 230.219 282.076 310.617
Serviços de terceiros e especializados 932.891 1.619.098 1.672.811 935.843 1.626.236 1.679.646
Serviços de vigilância e segurança 546.838 902.685 946.851 546.920 902.829 946.904
Outras 11.291.203 21.259.707 17.841.015 11.306.479 21.273.777 18.008.927
Serviços delegados pelo Governo Federal 1.101.930 1.909.606 1.086.927 1.101.930 1.909.606 1.086.927
Despesa com lotérico e parceiros comerciais 2.448.407 4.595.424 4.199.963 2.448.407 4.595.424 4.199.963
Descontos de operações de crédito 376.236 554.451 448.034 376.236 554.451 448.034
Despesas com cartão de crédito/débito 514.268 1.014.051 996.209 514.268 1.014.680 997.151
Benefício pós-emprego 1.095.347 2.094.800 1.715.631 1.095.347 2.094.800 1.715.631
Provisões operacionais diversas 3.089.189 6.176.446 5.205.317 3.089.189 6.176.446 5.305.992
Demais 2.665.826 4.914.929 4.188.934 2.681.102 4.928.370 4.255.229
DEMONSTRAÇÕES 
DO VALOR 
ADICIONADO 
(Em milhares de R$)
1
2
3
1 4 52 718 3 6 8
https://api.mziq.com/mzfilemanager/v2/d/fb86b0b8-b4e9-407b-a575-ba3668a566a9/c0d71218-ed14-492b-7aff-1dcd6ba92d11?origin=2
https://api.mziq.com/mzfilemanager/v2/d/fb86b0b8-b4e9-407b-a575-ba3668a566a9/c0d71218-ed14-492b-7aff-1dcd6ba92d11?origin=2
VALOR 
ADICIONADO 
LÍQUIDO 
(4-5)
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
20.094.309 35.986.805 39.099.054 22.404.880 40.469.723 45.825.490
VALOR 
ADICIONADO A 
DISTRIBUIR (6+7)
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
22.135.669 39.627.923 44.854.849 23.538.807 42.551.524 47.797.922
RETENÇÕES
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
958.721 1.909.571 1.815.058 958.728 1.909.583 1.815.068
Depreciação, amortização e exaustão 958.721 1.909.571 1.815.058 958.728 1.909.583 1.815.068
VALOR ADICIONADO 
RECEBIDO EM 
TRANSFERÊNCIA
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2.041.360 3.641.118 5.755.795 1.133.927 2.081.801 1.972.432
Resultado de equivalência patrimonial 2.041.360 3.641.118 5.755.795 1.133.927 2.081.801 1.972.432
VALOR ADICIONADO 
BRUTO 
(1-2-3)
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
21.053.030 37.896.376 40.914.112 23.363.608 42.379.306 47.640.558
4
5
6
7
8
1 4 52 719 3 6 8
Nesse contexto, destacam-se os insumos adquiridos 
de terceiros, incluindo os serviços terceirizados de 
vigilância, propaganda, comunicação, materiais, 
energia e benefícios pós-emprego, entre outros, que 
representaram injeção direta de recursos na econo-
mia, em 2022, de cerca de R$ 29.890 milhões.
Deduzem-se as retenções de valor a título de depre-
ciações e amortizações de ativos, que representaram 
cerca de R$ 1.910 milhões, e adiciona-se o valor de 
riqueza recebido em transferência, no montante de 
R$ 2.082 milhões, advindo dos investimentos em em-
presas controladas, coligadas e joint ventures. Como 
resultado, no exercício 2022 a CAIXA gerou um va-
lor adicionado de R$ 42.552 milhões.
Desse total, 56,35% foram distribuídos em forma de 
remuneração direta e benefícios, expressos na rubrica 
de pessoal. Ainda, 14,25% da riqueza, equivalente 
a R$ 6.063 milhões, foram destinados à sociedade 
na forma de tributos municipais, estaduais e federais 
de todas as naturezas. Destaca-se a remuneração de 
capitais próprios, que considera os juros sobre capi-
tais próprios e dividendos pagos, bem como os juros 
sobre os instrumentos híbridos de capital e dívida 
elegíveis a capital distribuído ao Governo Federal, 
controlador, que totalizaram R$ 2.847 milhões.
DISTRIBUIÇÃO DO 
VALOR ADICIONADO
INDIVIDUAL CONSOLIDADO
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
2º SEMESTRE 
2022
EXERCÍCIO 
2022
EXERCÍCIO 
2021
22.135.669 100% 39.627.923 100% 44.854.849 100% 23.538.807 100% 42.551.524 100% 47.797.922 100% 
Pessoal 12.572.666 56,80% 23.574.167 59,49% 21.687.370 48,35% 12.809.707 54,42% 23.977.177 56,35% 21.770.480 45,55% 
Remuneração direta 9.199.398 17.200.773 15.935.635 9.267.943 17.326.644 15.960.626
Benefícios 2.742.637 5.160.001 4.646.647 2.906.334 5.427.936 4.703.122
FGTS 630.631 1.213.393 1.105.088 635.430 1.222.597 1.106.732
Impostos, taxas e contribuições 2.901.497 13,11% 4.427.612 11,17% 5.719.496 12,75% 3.827.210 16,26% 6.063.399 14,25% 6.907.822 14,45% 
Federais 2.537.730 3.627.255 4.882.411 3.441.736 5.221.089 6.064.397
Estaduais 295 949 772 295 949 772
Municipais 363.472 799.408 836.313 385.179 841.361 842.653
Remuneração de capitais de terceiros 1.168.071 5,28% 2.167.685 5,47% 1.599.549 3,57% 1.169.625 4,97% 2.171.947 5,10% 1.600.992 3,35% 
Aluguéis 1.168.071 2.167.685 1.599.549 1.169.625 2.171.947 1.600.992
Remuneração de capitais próprios 5.493.435 24,82% 9.458.459 23,87% 15.848.434 35,33% 5.732.265 24,35% 10.339.001 24,30% 17.518.628 36,65% 
Juros sobre o capital próprio e dividendos 1.699.855 2.531.502 3.528.319 1.699.855 2.531.502 3.528.319
Juros sobre instrumentos de dívida 
elegíveis a capital (93.632) 315.744 (1.414.730)
Lucros retidos 3.793.580 6.926.957 12.320.115 3.793.580 6.926.957 15.655.405
Participação dos não controladores nos 
lucros retidos 332.462 564.798 (250.366)
9
Conheça mais sobre os resultados econômicos 
da CAIXA no Relatório Integrado CAIXA 2022Fonte: Diretoria de Contadoria e Controladoria / CAIXA – Posição: 31/12/2022
1 4 52 720 3 6 8
https://api.mziq.com/mzfilemanager/v2/d/fb86b0b8-b4e9-407b-a575-ba3668a566a9/c0d71218-ed14-492b-7aff-1dcd6ba92d11?origin=2
3.4. COMPROMISSO COM O DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL 
GRI 2-23
Com o intuito de conduzir uma atuação em prol do desenvolvimento sustentável do Brasil, ge-
rando valor aos clientes e à sociedade como instituição financeira pública e agente de políticas 
de Estado, a CAIXA alinha sua estratégia, suas políticas e sua estrutura a diretrizes mundiais de 
sustentabilidade. 
Signatária do Pacto Global da Organização das Nações Unidas – ONU, desempenha uma condu-
ta comprometida com as melhores práticas em respeito aos direitos humanos, ao trabalho digno, 
à proteção ao meio ambiente e ao combate à corrupção. Aliado a isso, ano a ano reforça seu 
compromisso com a Agenda 2030 e seus 17 Objetivos de Desenvolvimento Sustentável – ODS, 
também da ONU.
Desde 2009 referenciando-se nos Princípios do Equador, nos Padrões de Desempenho da Interna-
tional Finance Corporation – IFC e nas Diretrizes do Grupo Banco Mundial, a CAIXA adota crité-
rios sociais, ambientais e climáticos nos financiamentos de projetos. Em termos de autorregulação 
no sistema financeiro, esse protocolo é considerado um dos mais relevantes instrumentospara a 
adoção de critérios objetivos na avaliação e no monitoramento de projetos que se caracterizam 
por inerentes e significativos impactos sociais, ambientais e climáticos, gerando a necessidade de 
uma estratégia que permite não somente mitigá-los, mas também evitar que os riscos sociais, am-
bientais e climáticos inviabilizem a operação e, consequentemente, ocasionem perda financeira 
para os signatários e causem danos para a sociedade e o meio ambiente.
Para empreendimentos enquadrados nos Princípios do Equador, é realizada uma análise de riscos 
sociais, ambientais e climáticos especializada, contando com o apoio de uma consultoria socioam-
biental independente para avaliação de projetos de alto risco (Categoria A) e, quando necessário, 
para projetos de médio risco (Categoria B). 
Com base nos oito Padrões de Desempenho da IFC, o banco avalia o empreendimento visando 
estabelecer se o sistema de gestão social, ambiental e climática é capaz de identificar os impactos 
e os riscos do projeto, bem como o engajamento efetivo da comunidade, os principais planos e 
programas sociais, ambientais e climáticos para atendimento das partes afetadas e a mitigação 
dos impactos causados, incluindo mudanças climáticas, biodiversidade, direitos humanos e povos 
indígenas. Com isso, assegura que os projetos financiados com base nos Princípios do Equador 
são desenvolvidos em conformidade com a legislação pertinente e adotam as melhores práticas 
previstas nos Padrões de Desempenho da IFC e nas Diretrizes de Saúde, Segurança e Meio 
Ambiente do Banco Mundial.
Em 2022, não foram contratados projetos financiados pela CAIXA enquadrados em Princípios 
do Equador nas modalidades Project Finance e Corporate Finance.
PROJECT FINANCE
NÚMERO TOTAL DE PROJETOS 0
SETOR
MINERAÇÃO 0
INFRAESTRUTURA 0
ÓLEO E GÁS 0
ENERGIA 0
OUTROS 0
REGIÃO
AMÉRICA 0
EUROPA, ORIENTE MÉDIO E ÁFRICA 0
ÁSIA-PACÍFICO 0
DESIGNAÇÃO DE PAÍS Categoria A Categoria B Categoria C
DESIGNADO 0 0 0
NÃO DESIGNADO 0 0 0
AVALIAÇÃO INDEPENDENTE Categoria A Categoria B Categoria C
SIM 0 0 0
NÃO 0 0 0
TOTAL DE PROJETOS CATEGORIA A 0
TOTAL DE PROJETOS CATEGORIA B 0
TOTAL DE PROJETOS CATEGORIA C 0
1 4 52 721 3 6 8
O Sistema de Gestão Ambiental e 
Social deve ter estrutura necessária 
para identificar, avaliar, mitigar 
e monitorar os riscos e impactos 
sociais e ambientais. 
O cumprimento da legislação 
trabalhista e das condições 
de trabalho é essencial para 
proteger o bem-estar e a 
integridade dos trabalhadores. 
Pro
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aos povos indígenas 
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Gestão dos impactos sobre 
a biodiversidade e serviços 
de ecossistemas asseguram a 
proteção do meio ambiente. Em caso de deslocamento de
população, o processo deve
ser justo e incluir divulgação de
informações, consulta e participação
das comunidades impactadas.
 
AVALIAÇÃO E 
GESTÃO DE RISCOS 
E IMPACTOS 
SOCIOAMBIENTAIS 
PERFORMANCE 
STANDARDS 
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CONDIÇÕES DE 
TRABALHO E 
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AQUISIÇÃO DE TERRA 
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INVOLUNTÁRIO
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CONSERVAÇÃO DA 
BIODIVERSIDADE
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Em 2022, a CAIXA prestou Assessoramento Técnico para dois 
projetos de Iluminação Pública sob a modalidade de Parceria 
Público-Privada dentro do Fundo de Apoio à Estruturação de 
Projetos de Concessão e PPP – FEP CAIXA. 
O processo de gerenciamento dos riscos social, ambiental e 
climático dos projetos enquadrados nos Princípios do Equador, 
além de incluir a avaliação de risco, inclui as salvaguardas con-
tratuais necessárias para atendimento à legislação, à proteção 
ao meio ambiente, aos trabalhadores e às comunidades afeta-
das, de acordo com o grau de risco do projeto. Em determina-
dos casos, também são exigidos planos de ação específicos, 
sendo estes monitorados pelo banco ao longo da vigência do 
contrato. Caso a CAIXA identifique descumprimento do plano 
de ação e/ou das cláusulas contratuais, é facultada a suspen-
são de recursos financeiros ao projeto e até mesmo o vencimen-
to antecipado do contrato. 
O monitoramento de riscos social, ambiental e climático é rea-
lizado para os projetos de alto e médio risco (Categorias A e 
B), contemplando (mas não se limitando a) o acompanhamen-
to por consultoria socioambiental independente, a avaliação 
de planos de ação corretivos, a reavaliação dos riscos iden-
tificados periodicamente, as visitas técnicas quando necessá-
rias, as reuniões de alinhamento e de sensibilização com os 
clientes, dentre outros. Em alguns casos específicos, é preciso 
atuar de maneira mais próxima aos clientes, visando buscar 
soluções para as regularidades social, ambiental e climática e 
perenidade do projeto.
Ao todo, em 2022 foram realizados 15 monitoramentos, que 
contemplaram grandes projetos financiados em geração de 
energia elétrica, como as usinas hidroelétricas de Belo Monte, 
Jirau e Santo Antônio, além de rodovias sob concessão e in-
fraestruturas de saneamento. 
Padrões de Desempenho do IFC 
aplicados aos Princípios do Equador 
na CAIXA. Fonte: Gerenciamento 
e Monitoramento do Risco Social, 
Ambiental e Climático
1 4 52 722 3 6 8
Seguindo a regra de revisão contínua do alinhamento de suas 
políticas internas com as supracitadas diretrizes globais, em 
2022 houve a revisão da Política de Responsabilidade Social, 
Ambiental e Climática – PRSAC, conjunto de diretrizes que orien-
ta a atuação da CAIXA e de suas empresas no que diz respeito 
à sustentabilidade e ao desenvolvimento sustentável. A PRSAC 
incorpora a responsabilidade social, ambiental e climática em 
diversos aspectos, desde a estratégia até o relacionamento com 
as partes interessadas. 
A PRSAC possui como principais pilares: gestão de riscos so-
ciais, ambientais e climáticos; gestão de práticas administrati-
vas e da cadeia de fornecimento para a governança; divulga-
ção e reporte de informações; promoção do desenvolvimento 
sustentável; e relacionamento e engajamento com partes inte-
ressadas. Ela está abordada no capítulo 4 deste Relatório.
ESTRUTURA DE GOVERNANÇA DIRECIONADA 
PARA DESENVOLVIMENTO SUSTENTÁVEL 
GRI 2-12; 2-13; 2-17 
O Conselho de Administração, órgão de decisão colegiada e de 
orientação geral dos negócios da CAIXA, é responsável por de-
finir diretrizes e objetivos empresariais e monitorar e avaliar os 
resultados, fomenta a adoção de estratégias direcionadas para 
estimular a adesão das partes interessadas a boas práticas so-
ciais, ambientais e climáticas, assim como colabora para a am-
pla divulgação de todas as informações de interesse público, por 
meio de uma comunicação objetiva, eficaz, tempestiva, transpa-
rente e profissional com os veículos de imprensa e a sociedade. 
Conforme descrição estatutária, o Conselho de Administra-
ção é responsável pela aprovação e atualização da decla-
ração de valores ou missão, estratégias, políticas e objeti-
vos relacionados ao desenvolvimento sustentável, bem como 
pela supervisão da devida diligência da organização e de 
outros processos para identificar e gerenciar seus impactos 
na economia, no meio ambiente e nas pessoas. Nesse âmbi-
to, há destaque para as seguintes competências específicas:
• Aprovação da orientação geral dos negóciosda CAIXA e de 
suas controladas, estratégia corporativa, plano de investimentos, 
plano de capital, orçamento geral, incluindo a aprovação e a al-
teração do orçamento anual da empresa e de suas controladas, 
bem como os planos de negócios, estratégico e de investimen-
tos, e a determinação das metas e das estratégias de negócios 
para o período subsequente, que deverão ser apresentados pela 
Diretoria Executiva, zelando por sua boa execução;
• Aprovação e revisão das políticas, do Código de Conduta e 
Integridade e do Código de Ética da CAIXA; 
• Fomento à discussão, à deliberação e ao monitoramento de 
práticas de governança corporativa da CAIXA e ao relacio-
namento com partes interessadas; 
• Aprovação da criação de Comitês de Assessoramento ao 
Conselho de Administração, estatutários ou não, para apro-
fundamento dos estudos de assuntos estratégicos, de forma 
a garantir que a decisão a ser tomada pelo Colegiado seja 
tecnicamente bem fundamentada; 
• Aprovação da realização de aplicações não reembolsáveis 
ou parcialmente reembolsáveis destinadas especificamente a 
apoiar projetos e investimentos de caráter social, ambiental 
e climático, que se enquadrem em seus programas e ações, 
que beneficiem prioritariamente a população de baixa renda, 
e com habitação de interesse social, saneamento ambiental, 
gestão ambiental, geração de trabalho e renda, saúde, edu-
cação, desportos, cultura, justiça, segurança pública, alimen-
tação, desenvolvimentos institucional, urbano e rural e outras 
vinculadas ao desenvolvimento sustentável. 
Nesse sentido, em 2022 o Conselho aprovou a criação do 
Comitê de Sustentabilidade, cujas competências estão descri-
tas no capítulo 2 deste Relatório.
O processo para que altos executivos e demais empregados 
relatem ao mais alto órgão de governança acerca da gestão 
dos impactos da organização na economia, no meio ambiente 
e nas pessoas ocorre por meio do sistema, conforme matéria 
e competências dos órgãos colegiados, à luz da sustentabili-
dade e da governança corporativa focada nas boas práticas 
de mercado.
O Conselho de Administração analisa a adequação dos con-
troles internos de modo a fortalecer a integridade e a credi-
bilidade do relato de sustentabilidade da organização, de 
acordo com sua estrutura recém-criada, às práticas de sus-
tentabilidade, governança e envolvimento com stakeholders, 
como já descritos. 
O Conselho de Administração e os Comitês de Assessora-
mento a ele apreciam e deliberam frequentemente em rela-
ção a temas relacionados aos impactos sociais, ambientais, 
econômicos e climáticos, em razão de suas competências 
previstas no Estatuto e nos Regimentos Internos. 
Para garantir que as competências sejam executadas em 
conformidade com premissas adequadas e atualizadas da 
temática do desenvolvimento sustentável, o artigo 26 do 
Estatuto da CAIXA exige que os administradores e os con-
selheiros fiscais participem de treinamentos específicos dis-
ponibilizados pela empresa anualmente, com vedação de 
1 4 52 723 3 6 8
recondução para aqueles que não participarem nos últimos dois anos. Na posse dos man-
datos, a CAIXA oferece palestras e treinamentos para integração dos novos conselheiros a 
respeito de diversos assuntos, incluindo regulações e responsabilidade social, ambiental e 
climática. Além disso, a norma interna de governança prevê que os membros do Conselho 
de Administração devem participar de programas de capacitação e certificação para apri-
morar continuamente a própria atuação.
Essa mudança reforçou o foco no empreendedorismo como alavanca de ascensão financeira dos 
brasileiros, com crescimento social e fator transformador da realidade dos clientes, assegurando va-
lor à sociedade e fomentando a proteção ao meio ambiente. A intenção é viabilizar o crescimento 
social de trabalhadores, beneficiários de programas sociais, microempreendedores individuais e 
microempresas, além de promover acesso pleno do cidadão ao sistema financeiro, fomentando o 
desenvolvimento social.
Ao final de 2022, foi aprovada nas instâncias de governança a Estratégia Corporativa CAIXA 
para o quinquênio 2023-2027, que comprovou o ganho de relevância do tema sustentabilidade 
para os próximos anos do banco, agregando a atuação social, ambiental e climática como um dos 
principais direcionadores da estratégia. Por meio do seu Plano Estratégico Institucional, a CAIXA 
compromete-se a transformar positivamente a realidade dos clientes, equilibrando aspectos sociais, 
econômicos, ambientais e climáticos sem comprometer a capacidade das gerações futuras de su-
prir as próprias necessidades.
POLÍTICA DE GESTÃO DE RISCOS SOCIAIS, AMBIENTAIS E CLIMÁTICOS 
GRI 2-23; 3-3
Ciente dos efeitos que suas atividades causam na economia, nas pessoas, no meio ambiente e 
no clima, bem como de que a contribuição para o desenvolvimento sustentável é baseada nesses 
efeitos, a CAIXA considera relevantes os riscos sociais, ambientais e climáticos. Dessa maneira, 
a gestão desses riscos está incorporada nos processos de avaliação para concessão de opera-
ções de crédito, colaborando para reduzir ou evitar impactos negativos causados pelas ativida-
des dos proponentes. Isso é feito de acordo com critérios internos e sob a ótica do princípio da 
precaução. Trata-se de um gerenciamento que prevê mecanismos para identificação, avaliação, 
controle e mitigação do monitoramento dos riscos decorrentes de seus produtos, serviços, ativi-
dades ou processos e das atividades desempenhadas por contrapartes e fornecedores.
A gestão dos riscos sociais, ambientais e climáticos, considera a eficiência no consumo de ener-
gia e de recursos naturais; a utilização de fontes renováveis de energia; a gestão adequada de 
resíduos; o combate ao trabalho análogo ao escravo, ao trabalho infantil, à exploração sexual e 
à violação dos direitos e das garantias fundamentais; a promoção de práticas de diversidade e 
inclusão; o cumprimento das obrigações trabalhistas e das Normas Regulamentadoras de Saúde e 
Segurança Ocupacional. 
Em reorganização realizada em julho de 2022, ocorreu a expansão da estrutura dedicada 
à integração da atuação no tema sustentabilidade, com a criação da Vice-Presidência 
de Sustentabilidade e Empreendedorismo, fomentando o desenvolvimento de negócios e 
iniciativas de impacto socioambiental positivo, bem como de empreendedorismo e do olhar 
de inclusão social e crescimento verde aos negócios da empresa, com a expectativa de:
Promover o aprimoramento do atendimento de instrumentos legais e regulatórios 
sobre a sustentabilidade;
Fortalecer a atuação em sustentabilidade;
Promover a atuação integrada no campo da sustentabilidade;
Desenvolver negócios e iniciativas que promovam empreendedorismo de impacto 
socioambiental;
Fomentar o olhar de inclusão social nos negócios, respeitando a cultura e as 
condições para que as pessoas prosperem;
Consolidar as iniciativas e as estratégias voltadas ao cliente e aos negócios 
inclusivos, com o fomento do microcrédito;
Difundir a cultura do crescimento verde, promovendo negócios sustentáveis que 
considerem as pessoas e os recursos utilizados e, ainda, fortalecendo a imagem 
da CAIXA;
Integrar a atuação em temas corporativos de acordo com as melhores práticas de 
mercado, proporcionando mais harmonia, fluidez e otimização dos processos.
1 4 52 724 3 6 8
O cumprimento das diretrizes de responsabilidade social, am-
biental e climática não se restringe a condutas e ações tipifi-
cadas em normativos e/ou documentos internos, cabendo a 
todos os empregados e dirigentes da CAIXA a atuação ativa 
em quaisquer situações que possam resultar em não conformi-
dade aos princípios vigentes. A CAIXA incentiva boas práticas 
de sustentabilidade e repudia todas e quaisquer práticas que 
descumpram legislações ou atentem contra padrões de condu-
tas morais e éticas.
Em 2022, a CAIXA substituiu o termo risco socioambiental, ado-
tando os termos de risco social, ambiental e climático e con-
siderando a implementação da Resoluçãonº 4.943/2021 do 
Conselho Monetário Nacional – CMN5. Após a atualização das 
diretrizes, novos procedimentos foram instituídos, a exemplo do 
monitoramento da exposição financeira de tomadores de crédi-
to, por atividade econômica exercida, aos riscos social, ambien-
tal e climático. 
A CAIXA atualizou os materiais e os conceitos publicados em 
seu site em relação a riscos sociais, ambientais e climáticos 
para se adequar à resolução citada anteriormente. Na página, 
são disponibilizados formulários para avaliação de risco de 
crédito, a relação de Cadastro Nacional de Atividades Eco-
nômicas – CNAE de empresas sujeitas à apresentação de Li-
cença Ambiental, além de oito guias de boas práticas para a 
concessão de crédito pela CAIXA. Em linha com os Princípios 
do Equador, a CAIXA exige de seus clientes a implantação de 
mecanismos de reclamação e a publicação do Relatório de Im-
pactos Ambientais no próprio site. 
Os mandatos de gestão de riscos sociais, ambientais e climáticos 
incluem modelos, testes de estresse e avaliação de capital. 
Em continuidade aos trabalhos reali-
zados em 2021, o gerenciamento de 
riscos social, ambiental e climático 
da CAIXA seguiu em 2022 o mesmo 
framework do ano anterior.
5 No final de 2022, a Política de Gerenciamento de Riscos do Conglomerado CAIXA ainda mencionava risco socioambiental, apesar da nova 
regulamentação que incluiu o risco social, ambiental e climático. No entanto, em 2023 a política estará alinhada à nova regulação.
Mapeamento dos principais tópicos de riscos 
social, ambiental e climático para a CAIXA 
de acordo com o diagnóstico interno. Fonte: 
Gerenciamento e Monitoramento do Risco 
Social, Ambiental e Climático.
Gerenciamento 
dos Riscos 
Sociais, 
Ambientais e 
Climáticos
1 4 52 725 3 6 8
RISCO 
SOCIAL 
RISCO 
AMBIENTAL
RISCO 
CLIMÁTICO
CLIMÁTICO 
FÍSICO
CLIMÁTICO 
DE 
TRANSIÇÃO
Para a CAIXA, o risco social é a possibilidade de ocorrer perdas ocasionadas 
por eventos associados à violação de direitos e garantias fundamentais ou a 
atos lesivos a interesse comum. 
Já o risco ambiental está ligado à possibilidade de ocorrência de perdas cau-
sadas por eventos ligados à degradação do meio ambiente, incluindo o uso 
excessivo de recursos naturais. 
Quanto ao risco climático, na CAIXA é dividido em risco físico e risco de tran-
sição, sendo: 
• risco climático de transição: gerado por eventos associados ao proces-
so de transição para uma economia de baixo carbono, em que a emissão de 
Gases do Efeito Estufa – GEE é reduzida ou compensada e os mecanismos 
naturais de captura desses gases são preservados. 
• risco climático físico: decorrente de eventos associados a intempéries fre-
quentes e severas ou de alterações ambientais de longo prazo, que possam 
ser relacionadas a mudanças em padrões climáticos.
A CAIXA criou um grupo de trabalho para atender às novas regulamentações dos riscos sociais, ambientais e climáti-
cos. A Política Institucional, atualizada em 2022, incorpora esses riscos e estabelece a Responsabilidade Social, Am-
biental e Climática como uma de suas diretrizes. A política afirma que a avaliação e o gerenciamento desses riscos 
garantem o alinhamento às leis, às estratégias corporativas e às boas práticas de mercado e proíbem o relacionamen-
to com partes interessadas que não aderem às exigências de caráter social, ambiental e climático.
Essa avaliação alcança seus relacionamentos e impacta diretamente na definição do fornecimento de crédito, finan-
ciamento ou relacionamento com empresas, pessoas e fornecedores de acordo com os riscos identificados.
A análise e o monitoramento consideram critérios e mecanismos específicos de avaliação de risco para fornecedores, 
investimentos e clientes cujas atividades econômicas possuem maior potencial de danos sociais, ambientais e climáticos.
O gerenciamento de riscos social, ambiental e climático é guiado não apenas pelas diretrizes da nova política, mas 
também por orientações gerais, como a repulsa a violações de direitos, garantias fundamentais e práticas discrimina-
tórias, além da rejeição a qualquer prática que desrespeite a legislação ambiental ou climática e prejudique os ecos-
sistemas naturais.
1 4 52 726 3 6 8
AUDITORIA
GRI FS9
A Auditoria Interna tem sua atividade disciplinada pela Ins-
trução Normativa da Controladoria-Geral da União – CGU 
nº 3/2017, que aprovou o Referencial Técnico da Atividade 
de Auditoria Interna Governamental do Poder Executivo Fe-
deral, pela Resolução do CMN nº 4.879/2020, que regu-
lamenta as atividades de auditoria interna nas instituições 
financeiras autorizadas a funcionar pelo BACEN.
A Diretoria de Auditoria Interna é responsável pela atividade 
de auditoria interna e pelo estabelecimento de políticas, di-
retrizes e princípios para a área e vincula-se diretamente ao 
Conselho de Administração por força do Estatuto da CAIXA e 
relaciona-se com o Comitê de Auditoria – COAUD.
Além disso, assessora a Administração no desempenho das 
suas funções e responsabilidades e fornece-lhe análises, 
apontamentos e informações relativas aos exames realiza-
dos quanto à adequação e à eficácia dos controles internos, 
da economicidade na utilização dos recursos, da mitigação 
de riscos, da qualidade e do desempenho da gestão das uni-
dades, dos processos e dos sistemas, da conformidade e da 
legitimidade dos atos por ela praticados e da aderência às 
políticas da empresa.
As atividades estão sujeitas às orientações e às determinações 
dos órgãos federais de controle e de fiscalização, conforme 
legislação específica, às normas publicadas pela Comissão In-
terministerial de Governança Corporativa e de Administração 
de Participações Societárias da União – CGPAR, criada por 
meio do Decreto nº 6.021/2007, às normas do Instituto dos 
Auditores Internos do Brasil e, no que for aplicável, às nor-
mas e aos procedimentos de auditoria do Conselho Federal 
de Contabilidade.
O Plano Anual de Auditoria Interna – PAINT é baseado em 
riscos e atende às exigências da CGU e do CMN, consoante 
à estratégia corporativa, aos objetivos estratégicos, às diretri-
zes da gestão, às metas das unidades auditadas e aos riscos 
aos quais seus processos estão sujeitos.
Por meio do PAINT, a Diretoria de Auditoria Interna realiza fis-
calizações nas unidades da CAIXA, na rede parceira (Unida-
des Lotéricas e Correspondentes CAIXA Aqui), nas empresas 
nas quais mantém participação ou relacionamento comercial, 
se previsto em acordo ou contrato, e na Fundação dos Econo-
miários Federais – FUNCEF, com foco em processos de negó-
cio, suporte e gestão. 
Quando identificada situação que necessite de aprimoramen-
to e ação por parte dos gestores, são emitidos apontamentos 
para os responsáveis, cujo prazo máximo para implementa-
ção da solução e da mitigação do risco é compatível com o 
nível de risco e a criticidade associada.
A Diretoria de Auditoria Interna acompanha os apontamentos 
até sua finalização pelos gestores responsáveis e, a partir des-
se momento, são avaliados por meio de trabalho de auditoria 
de follow-up e, se as ações adotadas foram consideradas su-
ficientes para mitigar os riscos envolvidos, o apontamento é 
classificado como corrigido.
Para tanto, efetua avaliações periódicas da qualidade e da 
efetividade dos sistemas e processos de controles internos, do 
gerenciamento de riscos e da governança corporativa com a 
finalidade de verificar se estão de acordo com as orientações 
estratégicas, as políticas e as normas internas e regulatórias. 
As responsabilidades pelo gerenciamento dos controles inter-
nos permitem uma performance com visão integrada do ge-
renciamento de riscos e controles, orientando-se pelo Modelo 
de Linhas de Defesa – LD6.
Entre os temas avaliados em 2022, cujas análises da audito-
ria interna abrangeram aspectos sociais, ambientais e climáti-
cos, estão Agronegócio, Crédito Comercial (Atacado e Varejo), 
Contratação de Bens e Serviços, Gestão e Contabilidade de 
Fundos, Gestão e Governança de Tecnologiada Informação – 
TI, Governança e Estratégia, Habitação, Produtos e Serviços de 
Governo, Programas e Ações Socioambientais, Logística, Segu-
rança e Operações, Riscos Corporativos e Gestão de Capital.
As avaliações da auditoria interna foram realizadas com foco 
no gerenciamento dos riscos social, ambiental e climático, na 
aderência das concessões aos princípios e às diretrizes de 
responsabilidade socioambiental nas operações de crédito 
comercial de Atacado e Varejo Pessoa Jurídica – PJ, de habi-
tação PJ, de saneamento e infraestrutura, de crédito rural e em 
projetos e investimentos de caráter socioambiental.
6 O gerenciamento de riscos na CAIXA segue o modelo das Três Linhas, que será apresentado 
nas páginas seguintes.
1 4 52 727 3 6 8
FORTALECIMENTO NA CULTURA INTERNA
A CAIXA investiu em ações de fortalecimento da 
cultura da gestão de riscos sociais, ambientais e 
climáticos.
Foram realizadas palestras virtuais a respeito de ope-
rações de crédito sustentáveis e embargos ambientais e 
trabalho escravo, além de um workshop sobre os Princí-
pios do Equador e diversas publicações no blog interno em 
relação aos riscos social, ambiental e climático. Além disso, 
a equipe técnica da área de riscos especiais participou de 
uma oficina realizada pela Iniciativa Financeira do Progra-
ma das Nações Unidas para o Meio Ambiente – UNEP-FI 
em parceria com o Partnership for Carbon Accounting Fi-
nancials – PCAF. A CAIXA também incluiu conteúdos desses 
riscos em seus cursos de concessão de crédito sustentável, 
que foram bem avaliados pelos participantes.
Em 2022, as equipes envolvidas na avaliação dos riscos 
social, ambiental e climático participaram de ações de ca-
pacitação, abordando conceitos relevantes para o proces-
so e colaborando para o estabelecimento de um ambiente 
contínuo de compliance com as normas correlatas.
Terrenos Contaminados
Foram discutidas por grupo de trabalho ações necessárias 
para aprimorar regras de avaliação e controle de imóveis, 
arrolados nas propostas de operações de crédito, com indi-
cativos de contaminação, evitando, assim, a incorporação 
de passivo ambiental.
Habitação
Para os projetos habitacionais, é necessário apresentar licen-
ça ambiental, outorgas de direito de uso de recursos hídricos 
e declaração de origem florestal. Se o recurso utilizado for o 
FGTS, o projeto deve atender à Política Socioambiental do fun-
do. Além disso, os projetos precisam seguir a legislação apli-
cável à ocupação ordenada da cidade, como o Estatuto das 
Cidades, o Plano Diretor, as Leis de Zoneamento e de Uso e 
Ocupação do Solo, o Código Florestal e outras leis pertinentes.
Foi realizada a compatibilização de requisitos sociais, am-
bientais e climáticos para as operações com recursos do 
FGTS e do SBPE, o que reforça o atendimento a esses requi-
sitos em todas as operações realizadas pela CAIXA.
1 4 52 728 3 6 8
Garantias
Restrições relacionadas ao zoneamento, à preservação 
do patrimônio, às Áreas de Preservação Ambiental ou 
Permanente devem ser consideradas, dada a relevância 
à conformidade ambiental e à preservação do patrimô-
nio histórico e arqueológico na avaliação de garantias 
imobiliárias. Uma norma específica aborda o tema de 
garantias imobiliárias e eventos sociais, ambientais e 
climáticos associados para evitar a incorporação 
de passivos ambientais pelo banco em caso de 
execução da garantia.
A CAIXA mantém processo de monitoramen-
to de garantias imobiliárias expostas aos 
riscos sociais, ambientais e climáticos.
Salvaguardas Sociais, Ambien-
tais e Climáticas
A aprovação de operações de crédito 
para pessoa física ou jurídica possui 
mitigadores de acordo com o risco 
associado, por meio da inclusão de 
cláusulas contratuais que, em 2022, 
foram compatibilizadas nos procedi-
mentos internos com impacto no seg-
mento atacado.
Clientes PJ
A CAIXA fez 693 avaliações de toma-
dores de crédito com exposição junto ao 
banco de valor igual ou superior a R$ 10 
milhões em 2022. As avaliações de riscos 
social, ambiental e climático permitem que 
esses clientes possam contratar operações de crédito e financiamento. Os 
clientes avaliados possuem atividades passíveis de controle ambiental e es-
tão sujeitos à apresentação de licença ambiental. Dessas avaliações, 142 
foram condicionadas ao atendimento de ações de mitigação de riscos so-
cial, ambiental e climático e 253 foram desfavoráveis à contratação. 
Foi definido o escopo de monitoramento de condicionantes de pareceres 
de riscos social, ambiental e climático emitidos para concessão de crédito 
comercial.
Risco Climático
A CAIXA é membro da UNEP-FI, instituição que fornece diretri-
zes e parâmetros para um sistema bancário sustentável, com 
ênfase no risco climático. O banco tem indicadores em sua 
Declaração de Apetite por Risco que limitam a exposição 
da carteira comercial PJ a empresas com atividades de 
alto risco climático, identificadas pela Task Force on Cli-
mate-related Financial Disclosures – TCFD.
No ano de 2022, a CAIXA realizou estudos base-
ados em testes de estresse para o risco climático, 
focando no setor de infraestrutura e energia elétri-
ca e hidrelétrica da região Norte, devido ao alto 
risco climático e sua exposição na carteira do ban-
co. Foram definidos dois cenários de estresse, e 
as simulações indicaram dificuldade de pagamento 
dos credores para três empresas no cenário mais 
extremo. A CAIXA também projetou os indicadores 
de carteira para o cenário de estresse e estimou os 
impactos na carteira de crédito do banco.
Em 2023, em continuidade ao trabalho realizado em 
2022, a CAIXA buscará evoluir os testes, adicionando 
novos setores econômicos relevantes na carteira de crédito 
da instituição.
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Elevação do nível do 
mar, impactando as 
regiões litorâneas
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Mudança nos regimes 
de chuvas e ventos
Perda de 
biodiversidade
Efeitos do risco climático. Fonte: Gerenciamento e 
Monitoramento do Risco Social, Ambiental e Climático.
1 4 52 729 3 6 8
Monitoramento de 2ª Linha de Defesa
O gerenciamento de riscos na CAIXA segue o modelo das Três Linhas.
1ª 2ª 3ª
Em 2022, a 2ª Linha realizou monitora-
mentos e estudos relevantes em relação 
aos riscos sociais, ambientais e climá-
ticos, incluindo avaliações de fornece-
dores, saúde e segurança, trabalho es-
cravo, gestão de resíduos, embargos 
ambientais e exposição da carteira de 
crédito ao risco climático.
O Ciclo 2022 de Monitoramento de For-
necedores, Saúde e Segurança do Traba-
lho e Resíduos Sólidos teve início em ou-
tubro, com finalização prevista para o 1º 
TRI 2023, e contou com a participação de 
diversas unidades envolvidas com esses te-
mas na CAIXA. Durante o ciclo, foram re-
alizados diagnósticos e avaliação para a 
identificação de ações visando a evolução 
e a elevação da maturidade em relação ao 
ciclo realizado no ano anterior.
A interação realizada com as unidades 
durante o ciclo de monitoramento pro-
porcionou também o fortalecimento da 
cultura e a consolidação de conceitos e 
responsabilidades a respeito da gestão 
dos riscos associados a essas atividades: 
fornecedores, saúde e segurança do tra-
balho e resíduos sólidos.
OBJETIVO 
Gerenciamento e 
propriedade sobre os 
riscos (identificação, 
análise, avaliação e 
tratamento dos riscos). 
 
QUEM FAZ 
Todos os gestores, em 
seus processos, produtos 
e serviços.
OBJETIVO 
Suporte ao gerenciamento 
de riscos (políticas, 
estruturas, metodologias, 
apoio, monitoramento e 
avaliação). 
 
QUEM FAZ 
As unidades vinculadas à 
Vice-Presidência de Riscos 
e, excepcionalmente, 
outras Vice-Presidências.
Todas as Três Linhas de Defesa devem gerir os riscos sociais, ambientais e 
climáticos dentro de suas competências.
LINHALINHA LINHA
OBJETIVO 
Avaliação e 
aconselhamento 
independente. 
 
QUEM FAZ 
Auditoria interna, 
que atua de maneira 
independente