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Feito por: Caroline de Vargas Pereira e Luis Eduardo Diehl Gonçalves mapasdaLóli - Lavagem de Dinheiro - Circular 3.978/20 - Carta Circular 4.001/20 Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Lavagem de dinheiro Lei 9.613/98 Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes, direta ou indiretamente, de infração penal PARA OCULTAR OU DISSIMULAR a utilização de bens, direitos ou valores provenientes de infração penal Quem: Os Converte Em Ativos Lícitos; Os Adquire, Recebe, Troca, Negocia, Dá Ou Recebe Em Garantia, Guarda, Tem Em Depósito, Movimenta Ou Transfere; Importa Ou Exporta Bens Com Valores Não Correspondentes Aos Verdadeiros. Incorre, ainda, na mesma pena quem: Utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens, direitos ou valores provenientes de infração penal; Participa de grupo, associação ou escritório tendo conhecimento de que sua atividade principal ou secundária é dirigida à prática de crimes previstos nesta Lei. É o processo pelo qual o criminoso busca dar aparência lícita a recursos oriundos de prática criminosa anteriormente praticada. Conceito Incorre na mesma pena Art. 1º Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Lavagem de dinheiro Pena Aumento de pena Redução de pena Apuração do crime Reclusão admite-se: utilização da ação controlada infiltração de agentes Forma reiterada Organização criminosa de 1/3 a 2/3 Tentativa Colaboração com os órgãos: Pena reduzida de 1/3 a 2/3 Redução da pena, conversão em regime aberto ou semiaberto ou conversão em pena privativa de direito 3 a 10 anos + multa Art. 1º, § 6º Art. 1º, § 4º Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Sistema Financeiro Nascional Obriga a identificação, manutenção de registros e comunicação de operações financeiras ATÍPICAS OU SUSPEITAS POR PARTE DE TODAS AS PESSOAS JURÍDICAS que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória, CUMULATIVAMENTE OU NÃO Prevenção CAPTAÇÃO, INTERMEDIAÇÃO E APLICAÇÃO de recursos financeiros de terceiros, em moeda nacional ou estrangeira. Compra e venda de MOEDA ESTRANGEIRA OU OURO como ativo financeiro ou instrumento cambial. Custódia, emissão, distribuição, liquidação, negociação, intermediação ou administração de títulos ou valores mobiliários. Bolsas de valores, as bolsas de mercadorias ou futuros e os sistemas de negociação do mercado de balcão organizado; Art. 9º Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Sistema Financeiro Nascional Prevenção Administradoras de cartões de credenciamento ou cartões de crédito, bem como as administradoras de consórcios para aquisição de bens ou serviços; Seguradoras, as corretoras de seguros e as entidades de previdência complementar ou de capitalização; Empresas de arrendamento mercantil (leasing) e as de fomento comercial (factoring); As juntas comerciais e os registros públicos; Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Sistema Financeiro Nascional A Lei 9.613/98 Prevenção Administradoras ou empresas que se utilizem de cartão ou qualquer outro meio eletrônico, magnético ou equivalente, que permita transferência de fundos; As pessoas físicas ou jurídicas que exerçam atividades de promoção imobiliária ou compra e venda de imóveis; As pessoas físicas ou jurídicas que comercializem joias, pedras e metais preciosos, objetos de arte e antiguidades; Pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, de qualquer natureza, em operações: de compra e venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou industriais ou participações societárias de qualquer natureza; e gestão de fundos, valores mobiliários ou outros ativos; Financeiras, societárias ou imobiliárias; De alienação ou aquisição de direitos sobre contratos relacionados a atividades desportivas ou artísticas profissionais; Pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção, intermediação, comercialização, agenciamento ou negociação de direitos de transferência de atletas, artistas ou feiras, exposições ou eventos similares; Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Filiais ou representações de entes estrangeiros que exerçam no Brasil qualquer das atividades listadas neste artigo, ainda que de forma eventual; As demais entidades cujo funcionamento dependa de autorização de órgão regulador dos mercados financeiro, de câmbio, de capitais e de seguros; As pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou estrangeiras, que operem no Brasil como agentes, dirigentes, procuradoras, comissionárias ou por qualquer forma representem interesses de ente estrangeiro que exerça qualquer das atividades referidas neste artigo; As pessoas físicas ou jurídicas que comercializem bens de luxo ou de alto valor, intermedeiem a sua comercialização ou exerçam atividades que envolvam grande volume de recursos em espécie; De abertura ou gestão de contas bancárias, de poupança, investimento ou de valores mobiliários; de criação, exploração ou gestão de sociedades de qualquer natureza, fundações, fundos fiduciários ou estruturas análogas; As empresas de transporte e guarda de valores; Sistema Financeiro Nascional A Lei 9.613/98 Prevenção Sociedades que, mediante sorteio, método assemelhado, exploração de loterias, inclusive de apostas de quota fixa, ou outras sistemáticas de captação de apostas com pagamento de prêmios, realizem distribuição de dinheiro, de bens móveis, de bens imóveis e de outras mercadorias ou serviços, bem como concedam descontos na sua aquisição ou contratação; Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Identificação dos Clientes e Manutenção dos Registros Deverão cadastrar-se e manter seu cadastro Deverão atender às requisições Banco Central As pessoas referidas no art. 9�: Identificarão seus clientes e manterão cadastro atualizado, moeda nacional ou estrangeira, títulos e valores mobiliários, títulos de crédito, metais, ou qualquer ativo passível de ser convertido em dinheiro, políticas, procedimentos e controles internos, no órgão regulador ou fiscalizador e, na falta deste, no Conselho de Controle de Atividades Financeiras (Coaf). formuladas pelo Coaf na periodicidade, forma e condições por ele estabelecidas, cabendo-lhe preservar, nos termos da lei, o sigilo das informações prestadas. Identificação de PJ, { { { durante 5 anos (mínimo) a partir do encerramento durante 5 anos (mínimo) a partir do encerramento manterá registro centralizado formando o cadastro geral de correntistas e clientes de instituições financeiras, bem como de seus procuradores. nos termos de instruções emanadas das autoridades competentes. deverá abranger as pessoas físicas autorizadas a representá-la, bem como seus proprietários. Os cadastros e registros conservados Os cadastros e registros conservados da conta ou da conclusão da transação. da conta ou da conclusão da transação. Manterão registro de toda transação Deverão adotar compatíveis com seu porte e volume de operações. atualizado que ultrapassar limite fixado. em Art. 10 Art. 10-A Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com COAFCOAF Conselho de Controle de Atividades Financeiras aplicar penas administrativas, mecanismos de cooperação e de troca de informações aos órgãos da Administração Pública para a instauração dos procedimentos cabíveis, Finalidade de disciplinar,sem prejuízo da competência de outros órgãos e entidades. receber, examinar e identificar as ocorrências suspeitas de atividades ilícitas previstas nesta Lei Poderá requerer de pessoas envolvidas em atividades suspeitas. as informações cadastrais bancárias e financeiras { { Deverá crdenar e propor que viabilizem ações rápidas e eficientes no combate à ocultação ou dissimulação de bens, direitos e valores. Comunicará às autoridades competentes de sua prática ou de qualquer outro ilícito. quando concluir pela existência de crimes previstos nesta Lei de fundados indícios Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Circular De 23 de janeiro d e 2020 nº 3.978 Objeto e Ambito de Aplicação: A serem adotados pelas instituições autorizadas a funcionar pelo Banco Central do Brasil visando à prevenção da utilização do sistema financeiro para a prática dos crimes de lavagem ou ocultação de bens, direitos e valores. Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo: Deve ser compatível com os perfis de risco dos Governança da Política de Prevenção à Lavagem de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo Instituições devem dispor de estrutura de governança visando a assegurar o cumprimento da política referida acima� e dos procedimentos e controles internos de prevenção à lavagem de dinheiro e ao financiamento do terrorismo previstos nesta Circular. Avaliação Interna de Risco Deve ser: - documentada e aprovada pelo diretor referido no art. 9�. - encaminhada para ciência; - ao comitê de risco, quando houver; - ao comitê de auditoria, quando houver; - ao conselho de administração ou, se inexistente, à diretoria da instituição; e - revisada a cada dois anos, bem como quando ocorrerem alterações significativas nos perfis de risco. Dispõe sobre a POLÍTICA, OS PROCEDIMENTOS E OS CONTROLES INTERNOS clientes; da instituição; das operações, transações, produtos e serviços; dos funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados. Art. 9� As instituições referidas no art. 1� devem indicar formalmente ao Banco Central do Brasil diretor responsável pelo cumprimento das obrigações previstas nesta Circular. Art 1º Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Procedimentos Destinados a Conhecer os Clientes Identificação Qualificação É vedado Classificação De 23 de janeiro d e 2020 nº 3.978 As instituições devem implementar procedimentos destinados a conhecer seus clientes, incluindo Nome completo, o endereço residencial e CPF; Firma ou denominação, o endereço da sede e CNPJ. Avaliar a capacidade financeira do cliente de acordo com o perfil de risco do cliente e a natureza da relação de negócio inclui identificar se o cliente é o que chamamos de Pessoa Exposta Politicamente (PEP) Categoria de risco definidas na avaliação interna de risco com base nas informações obtidas nos procedimentos de qualificação do cliente. Registro de Operações Tipo; Valor, quando aplicável; Data de realização; Nome e CPF/CNPJ do titular e do beneficiário da operação; Canal utilizado. pessoa residente ou sediada no País Identificação As instituições devem registrar todas as operações realizadas, incluindo (mas não se limitando) saques, depósitos, aportes, pagamentos, recebimentos e transferências de recursos. às instituições iniciar relação de negócios sem que os procedimentos de identificação e de qualificação do cliente estejam concluídos. identificação, qualificação e classificação. { { { { Circular procedimentos para sua correta: O mínimo que o registro deve conter é: Pagamentos, recebimentos e transferências de recursos valor igual ou superior a R$ 2.000 valor igual ou superior a R$ 50.000 Operações em espécie da origem e do destino dados do portador dados do portador origem dos recursos dados do portador finalidade do saque provimento (3 dias úteis de antecedência) depósito ou aporte saque dos recursos. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com De 23 de janeiro d e 2020 nº 3.978 Circular Monitoramento, Seleção e Análise de Operações e Situações Suspeitas: As instituições devem implementar procedimentos de monitoramento, seleção e análise de operações e situações com o objetivo de identificar e dispensar especial atenção às suspeitas Mecanismos de Acompanhamento e Controle Definição de processos, testes e trilhas de auditoria; Definição de métricas e indicadores adequados; Identificação e a correção de eventuais deficiências. Avaliação de Efetividade Elaborado anualmente, com data-base de 31 de dezembro; Encaminhado, para ciência, até 31 de março do ano seguinte ao da data base: Ao comitê de auditoria, quando houver; Ao conselho de administração ou, se inexistente, diretoria da instituição. As instituições devem instituir mecanismos de acompanhamento e de controle de modo a assegurar a implementação e a adequação da política, dos procedimentos e dos controles internos de que trata esta Circular, incluindo: Deve ser documentada em relatório específico. devem ser aplicados, inclusive, às propostas de operações. de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo.{ Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Procedimentos de Comunicação ao COAF ser fundamentada com base nas informações contidas no dossiê; ser registrada de forma detalhada; ocorrer: a. (a decisão) até o final do prazo de análise de 45 dias, contados a partir da data da seleção da operação ou situação para análise. A decisão de comunicação da operação ou situação ao Coaf deve: As instituições devem comunicar ao Coaf as operações ou situações suspeitas algumas operações devem ser comunicadas ao Coaf, até o dia útil seguinte à ocorrência: Para não atrapalhar eventuais investigações, as instituições devem abster-se de informar ao cliente ou terceiros sobre a comunicação. Se a instituição não fizer nenhuma comunicação ao Coaf durante o ano inteiro, ela deve prestar declaração atestando a não ocorrência de operações ou situações passíveis de comunicação. de lavagem de dinheiro e de financiamento do terrorismo. depósito, aporte ou saque em espécie; pagamento em espécie; solicitação de provisionamento de saques. Comunicação Sem Comunicação Decisão Investigações Deve especificar se a pessoa é: { por meio do Siscoaf + R$ 50.000 b. (a comunicação) até o dia útil seguinte ao da decisão de comunicação. Independente de análise ou suspeita, Pessoa exposta politicamente ou representante, familiar ou estreito colaborador dessa pessoa; Atos terrorista É possível realizar alterações ou cancelamento da comunicação, mas caso isso ocorra após 5 dias úteis, a instituição deverá justificar. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Circular Topicos Aspectos gerais De 29 de janeiro d e 2020 nº 4.001 Divulga relação de operações e situações que podem configurar indícios de Operações em espécie em moeda nacional com a utilização de contas Operações de crédito no País Movimentação de recursos oriundos de contratos com o setor público Consórcio Financiamento ao terrorismo e a proliferação de armas de destruição em massa Atividades internacionais Operações de crédito contratadas no exterior Operações de investimento externo Funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados Campanhas eleitorais Bens não de uso (BNDU) e outros ativos não financeiros Movimentação de contas correntes em moeda estrangeira Municípios localizados em regiões de risco Operações em moeda estrangeira e cheque de viagem Identificação e qualificação de clientes Movimentação de contas de depósito e de pagamento Invetimento no País Financiamento ao terrorismo Ocorrência dos crimes de "lavagem"ou ocultação de bens, direitos e valores. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Situaçoes relacionadas a pessoas ou entidades suspeitas de envolvimento com financiamento ao terrorismo e a proliferação de armas de destruição em massa: Movimentações financeiras envolvendo pessoas ou entidades relacionadas a atividades terroristas listadas pelo Conselho de Segurança das Nações Unidas (CSNU) Operações ou prestação de serviços, de qualquer valor, a pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado cometer atos terroristas, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento; Existência de recursos pertencentes ou controlados, direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado cometer atos terroristas, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento; Movimentações com indícios de financiamento ao terrorismo; Movimentações financeiras envolvendo pessoas ou entidades relacionadas à proliferação de armas de destruição em massa listadas pelo CSNU Operações ou prestação de serviços, de qualquer valor, a pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado cometer crimes de proliferação de armas de destruição em massa, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento Existência de recursos pertencentes ou controlados, direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado cometer crimes de proliferação de armas de destruição em massa, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento Movimentações com indícios de financiamento da proliferação de armas de destruição em massa. subtopicos Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Algumas dasSituaçoes relacionadas com atividades internacionais Pagamento de frete internacional sem amparo em documentação que evidencie vínculo com operação comercial. Transferências relacionadas a investimentos não convencionais que, pela habitualidade, valor ou forma, não se justifiquem ou apresentem atipicidade; Transferência via facilitadora de pagamentos ou com a utilização do cartão de crédito de uso internacional, que, pela habitualidade, valor ou forma, não se justifiquem ou apresentem atipicidade; Transações em uma mesma data, ou em curto período, de valores idênticos ou aproximados, ou com outros elementos em comum, tais como origem ou destino dos recursos, titulares, procuradores, endereço, número de telefone, que configurem artificio de burla do limite máximo de operação; Transferências internacionais por uma ou mais pessoas naturais ou jurídicas com indícios de fragmentação, como forma de ocultar a real origem ou destino dos recursos; Pagamentos de frete ou de outros serviços que apresentem indícios de atipicidade ou de incompatibilidade com a atividade ou capacidade econômico-financeira do cliente; Pagamentos ao exterior após créditos em reais efetuados nas contas de depósitos dos titulares das operações de câmbio por pessoas naturais ou jurídicas que não demonstrem a existência de vínculo comercial ou econômico; Existência de informações na carta de crédito com discrepâncias em relação a outros documentos da operação de comércio internacional; subtopicos Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Situaçoes relacionadas com operaçoes de crédito contratadas no exterior: Contratação de operações de crédito no exterior com cláusulas que estabeleçam condições incompatíveis com as praticadas no mercado, como juros destoantes da prática ou prazo Contratação, no exterior, de várias operações de crédito consecutivas, sem que a instituição tome conhecimento da quitação das anteriores; Contratação, no exterior, de operações de crédito que não sejam quitadas por intermédio de operações na mesma instituição; Contratação, no exterior, de operações de crédito, quitadas sem explicação aparente para a origem dos recursos; Contratação de empréstimos ou financiamentos no exterior, oferecendo garantias em valores ou formas incompatíveis com a atividade ou capacidade financeira do cliente ou em valores muito superiores ao valor das operações contratadas ou cuja origem não seja claramente conhecida; Contratação de operações de crédito no exterior, cujo credor seja de difícil identificação e sem que exista relação ou fundamentação para a operação entre as partes. subtopicos Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com
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