Lei de Lavagem de Dinheiro

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Feito por:
Caroline de Vargas Pereira
e Luis Eduardo Diehl Gonçalves
mapasdaLóli
- Lavagem de Dinheiro
- Circular 3.978/20
- Carta Circular 4.001/20
Licenciado para - B
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Lavagem 
de dinheiro
Lei 9.613/98
Ocultar ou dissimular a natureza, origem, localização, disposição, 
movimentação ou propriedade de bens, direitos ou valores provenientes,
 direta ou indiretamente, de infração penal
PARA OCULTAR OU DISSIMULAR 
a utilização de bens, direitos ou valores 
provenientes de infração penal
Quem:
Os Converte Em Ativos Lícitos;
Os Adquire, Recebe, Troca, Negocia, Dá Ou Recebe Em 
Garantia, Guarda, Tem Em Depósito, Movimenta Ou Transfere;
Importa Ou Exporta Bens Com Valores Não Correspondentes 
Aos Verdadeiros.
Incorre, ainda, na mesma pena quem:
Utiliza, na atividade econômica ou financeira, bens, 
direitos ou valores provenientes de infração penal;
Participa de grupo, associação ou escritório tendo 
conhecimento de que sua atividade principal ou secundária é 
dirigida à prática de crimes previstos nesta Lei.
É o processo pelo qual o criminoso busca dar aparência 
lícita a recursos oriundos de prática criminosa 
anteriormente praticada.
Conceito
Incorre na mesma pena
Art. 1º
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Lavagem 
de dinheiro
Pena
Aumento
de pena
Redução 
de pena
Apuração do
crime
Reclusão
admite-se:
utilização da ação controlada
infiltração de agentes
Forma reiterada
Organização criminosa
de 1/3 a 2/3
Tentativa
Colaboração com 
os órgãos:
Pena reduzida de
1/3 a 2/3
Redução da pena, 
conversão em regime aberto
ou semiaberto ou
conversão em pena privativa 
de direito
3 a 10 anos
+ multa
Art. 1º, § 6º
Art. 1º, § 4º
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Sistema Financeiro Nascional
Obriga a identificação, manutenção de registros e comunicação de operações financeiras 
ATÍPICAS OU SUSPEITAS POR PARTE DE TODAS AS PESSOAS JURÍDICAS
 que tenham, em caráter permanente ou eventual, como atividade principal ou acessória,
 CUMULATIVAMENTE OU NÃO
Prevenção
CAPTAÇÃO, INTERMEDIAÇÃO E APLICAÇÃO 
de recursos financeiros de terceiros, 
em moeda nacional ou estrangeira.
Compra e venda de 
MOEDA ESTRANGEIRA OU OURO 
como ativo financeiro ou 
instrumento cambial.
Custódia, emissão, distribuição, 
liquidação, negociação, intermediação ou 
administração de títulos ou valores mobiliários.
Bolsas de valores, as bolsas de 
mercadorias ou futuros e os sistemas de 
negociação do mercado de balcão organizado;
Art. 9º
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Sistema Financeiro Nascional
Prevenção
Administradoras de cartões de credenciamento 
ou cartões de crédito, bem como as administradoras 
de consórcios para aquisição de bens ou serviços;
Seguradoras, as corretoras de seguros 
e as entidades de previdência
complementar ou de capitalização;
Empresas de arrendamento mercantil (leasing)
 e as de fomento comercial (factoring);
As juntas comerciais e 
os registros públicos;
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Sistema Financeiro Nascional
A Lei 9.613/98 
Prevenção Administradoras ou empresas que se utilizem de 
cartão ou qualquer outro meio eletrônico, magnético 
ou equivalente, que permita transferência de fundos;
As pessoas físicas ou jurídicas que exerçam 
atividades de promoção imobiliária
ou compra e venda de imóveis;
As pessoas físicas ou jurídicas que 
comercializem joias, pedras e metais 
preciosos, objetos de arte e antiguidades;
Pessoas físicas ou jurídicas que prestem, mesmo que 
eventualmente, serviços de assessoria, consultoria, 
contadoria, auditoria, aconselhamento ou assistência, 
de qualquer natureza, em operações: de compra e 
venda de imóveis, estabelecimentos comerciais ou 
industriais ou participações societárias de qualquer 
natureza; e gestão de fundos, valores mobiliários ou 
outros ativos;
Financeiras, 
societárias 
ou imobiliárias;
De alienação ou aquisição de direitos sobre 
contratos relacionados a atividades
desportivas ou artísticas profissionais;
Pessoas físicas ou jurídicas que atuem na promoção, 
intermediação, comercialização, agenciamento ou 
negociação de direitos de transferência de atletas, 
artistas ou feiras, exposições ou eventos similares;
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Filiais ou representações de entes estrangeiros que 
exerçam no Brasil qualquer das atividades listadas 
neste artigo, ainda que de forma eventual;
As demais entidades cujo funcionamento dependa de 
autorização de órgão regulador dos mercados 
financeiro, de câmbio, de capitais e de seguros;
As pessoas físicas ou jurídicas, nacionais ou 
estrangeiras, que operem no Brasil como agentes, 
dirigentes, procuradoras, comissionárias ou por 
qualquer forma representem interesses de ente 
estrangeiro que exerça qualquer das atividades
referidas neste artigo;
As pessoas físicas ou jurídicas que comercializem 
bens de luxo ou de alto valor, intermedeiem a sua 
comercialização ou exerçam atividades que envolvam
grande volume de recursos em espécie;
De abertura ou gestão de contas bancárias, de 
poupança, investimento ou de valores mobiliários; de 
criação, exploração ou gestão de sociedades de
qualquer natureza, fundações, fundos fiduciários ou 
estruturas análogas;
As empresas de transporte 
e guarda de valores;
 
Sistema Financeiro Nascional
A Lei 9.613/98 
Prevenção
Sociedades que, mediante sorteio, método assemelhado, 
exploração de loterias, inclusive de apostas de quota fixa, ou 
outras sistemáticas de captação de apostas com pagamento de 
prêmios, realizem distribuição de dinheiro, de bens móveis, de bens 
imóveis e de outras mercadorias ou serviços, bem como concedam 
descontos na sua aquisição ou contratação; 
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Identificação dos Clientes
e Manutenção dos Registros
Deverão cadastrar-se
e manter seu cadastro
Deverão atender às
requisições
Banco Central
As pessoas referidas no art. 9�:
Identificarão seus clientes e 
manterão cadastro atualizado, 
moeda nacional ou estrangeira, 
títulos e valores mobiliários, 
títulos de crédito, 
metais, ou 
qualquer ativo passível de ser convertido 
em dinheiro, 
políticas, 
procedimentos e 
controles internos, 
no órgão regulador ou fiscalizador e, na 
falta deste, no Conselho de Controle de 
Atividades Financeiras (Coaf).
formuladas pelo Coaf na periodicidade, 
forma e condições por ele estabelecidas, 
cabendo-lhe preservar, nos termos da lei, 
o sigilo das informações prestadas.
Identificação de PJ, 
{
{
{
durante 5 anos (mínimo) 
a partir do encerramento 
durante 5 anos (mínimo) 
a partir do encerramento 
manterá registro centralizado formando 
o cadastro geral de correntistas e 
clientes de instituições financeiras, 
bem como de seus procuradores. 
nos termos de instruções emanadas 
das autoridades competentes.
deverá abranger as pessoas físicas 
autorizadas a representá-la, bem como 
seus proprietários.
Os cadastros e registros conservados 
Os cadastros e registros conservados 
da conta ou 
da conclusão da transação.
da conta ou 
da conclusão da transação.
Manterão registro de 
toda transação
Deverão adotar
compatíveis com seu porte e 
volume de operações.
atualizado
que ultrapassar limite fixado.
em 
Art. 10
Art. 10-A
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COAFCOAF
Conselho de Controle
de Atividades Financeiras
aplicar penas administrativas, 
mecanismos de cooperação e 
de troca de informações 
aos órgãos da Administração Pública 
para a instauração dos procedimentos cabíveis, 
Finalidade de disciplinar,sem prejuízo da competência de 
outros órgãos e entidades.
receber, 
examinar e 
identificar
as ocorrências suspeitas 
de atividades ilícitas
 previstas nesta Lei 
Poderá requerer
de pessoas envolvidas em atividades suspeitas.
as informações cadastrais 
bancárias e 
financeiras {
{
Deverá crdenar e propor 
que viabilizem ações rápidas e eficientes no combate à 
ocultação ou dissimulação de bens, direitos e valores.
Comunicará às 
autoridades competentes
de sua prática ou 
de qualquer outro ilícito.
quando concluir pela existência de crimes 
previstos nesta Lei
de fundados indícios 
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Circular 
De 23 de janeiro d
e 2020
nº 3.978
Objeto e Ambito de Aplicação:
 A serem adotados pelas instituições autorizadas a funcionar pelo Banco 
Central do Brasil visando à prevenção da utilização do sistema financeiro 
para a prática dos crimes de
lavagem ou ocultação 
de bens, direitos e valores.
Política de Prevenção à Lavagem de 
Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo:
Deve ser compatível com os perfis de risco dos 
Governança da Política de Prevenção à Lavagem 
de Dinheiro e ao Financiamento do Terrorismo
Instituições devem dispor de estrutura de governança 
visando a assegurar o cumprimento da política 
referida acima� e dos procedimentos e controles 
internos de prevenção à lavagem de dinheiro e ao 
financiamento do terrorismo previstos nesta Circular.
Avaliação Interna de Risco
Deve ser:
- documentada e aprovada pelo diretor referido no art. 9�.
- encaminhada para ciência;
- ao comitê de risco, quando houver;
- ao comitê de auditoria, quando houver;
- ao conselho de administração ou, se inexistente, à diretoria da instituição; e
- revisada a cada dois anos, bem como quando ocorrerem alterações significativas
nos perfis de risco.
Dispõe sobre a
POLÍTICA, OS PROCEDIMENTOS E OS CONTROLES INTERNOS
clientes; 
da instituição; 
das operações, transações, produtos e serviços; 
dos funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados.
Art. 9� As instituições referidas 
no art. 1� devem indicar 
formalmente ao Banco Central 
do Brasil diretor responsável 
pelo cumprimento das obrigações 
previstas nesta Circular.
Art 1º
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Procedimentos Destinados
 a Conhecer os Clientes
Identificação
Qualificação
É vedado
Classificação
De 23 de janeiro d
e 2020
nº 3.978
As instituições devem implementar procedimentos 
destinados a conhecer seus clientes, incluindo 
Nome completo, o endereço residencial e CPF;
Firma ou denominação, o endereço da sede e CNPJ.
Avaliar a capacidade financeira do cliente
de acordo com o perfil de risco do cliente e 
a natureza da relação de negócio
inclui identificar se o cliente é o que chamamos
de Pessoa Exposta Politicamente (PEP)
Categoria de risco
definidas na avaliação interna de risco
com base nas informações obtidas nos
procedimentos de qualificação do cliente.
Registro de Operações
Tipo;
Valor, quando aplicável;
Data de realização;
Nome e CPF/CNPJ do titular e do beneficiário da operação;
Canal utilizado.
pessoa residente ou sediada no País
Identificação 
As instituições devem registrar todas as operações
realizadas, incluindo (mas não se limitando) saques,
depósitos, aportes, pagamentos, recebimentos e 
transferências de recursos.
às instituições iniciar relação de negócios 
sem que os procedimentos de identificação 
e de qualificação do cliente estejam concluídos.
identificação, 
qualificação e 
classificação.
{
{
{
{
Circular 
procedimentos para sua correta: 
O mínimo que o registro deve conter é:
Pagamentos, recebimentos e 
transferências de recursos
valor igual ou superior a R$ 2.000
valor igual ou superior a R$ 50.000
Operações em espécie
da origem e 
do destino 
dados do portador
dados do portador
origem dos recursos
dados do portador
finalidade do saque
provimento (3 dias úteis de antecedência)
depósito ou aporte
saque
dos recursos.
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De 23 de janeiro d
e 2020
nº 3.978
Circular 
Monitoramento, Seleção e Análise de 
Operações e Situações Suspeitas:
As instituições devem implementar 
procedimentos de monitoramento, seleção e análise
de operações e situações com o objetivo de identificar e 
dispensar especial atenção às suspeitas 
Mecanismos de Acompanhamento e Controle
Definição de processos, testes e trilhas de auditoria;
Definição de métricas e indicadores adequados; 
Identificação e a correção de eventuais deficiências.
Avaliação de Efetividade
Elaborado anualmente, com data-base de 31 de dezembro;
 
Encaminhado, para ciência, até 31 de março do ano seguinte 
ao da data base:
Ao comitê de auditoria, quando houver; 
Ao conselho de administração ou, se inexistente, diretoria da instituição.
As instituições devem instituir mecanismos de
acompanhamento e de controle de modo a assegurar a implementação 
e a adequação da política, dos procedimentos e dos controles internos 
de que trata esta Circular, incluindo:
Deve ser documentada em relatório específico.
devem ser aplicados, inclusive, às propostas de operações.
de lavagem de dinheiro e 
de financiamento do terrorismo.{
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Procedimentos de Comunicação 
ao COAF
ser fundamentada com base nas informações 
contidas no dossiê;
ser registrada de forma detalhada; 
ocorrer:
a. (a decisão) até o final do prazo de análise de 45 dias, 
contados a partir da data da seleção da operação ou 
situação para análise.
A decisão de comunicação da 
operação ou situação ao Coaf deve:
As instituições devem comunicar ao Coaf 
as operações ou situações suspeitas 
algumas operações devem ser comunicadas 
ao Coaf, até o dia útil seguinte à ocorrência:
Para não atrapalhar eventuais investigações, 
as instituições devem abster-se de informar ao 
cliente ou terceiros sobre a comunicação.
Se a instituição não fizer nenhuma 
comunicação ao Coaf durante o ano inteiro, 
ela deve prestar declaração atestando a 
não ocorrência de operações ou situações 
passíveis de comunicação.
de lavagem de dinheiro e 
de financiamento do terrorismo.
depósito, aporte ou saque em espécie;
pagamento em espécie;
solicitação de provisionamento de saques.
Comunicação
Sem
Comunicação
Decisão Investigações
Deve especificar
se a pessoa é:
{
por meio do Siscoaf
+ R$ 50.000
b. (a comunicação) até o dia útil seguinte ao da decisão 
de comunicação.
Independente de análise
ou suspeita,
Pessoa exposta politicamente ou 
representante, familiar ou estreito 
colaborador dessa pessoa;
Atos terrorista
É possível realizar alterações ou 
cancelamento da comunicação, mas caso 
isso ocorra após 5 dias úteis, a instituição 
deverá justificar.
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Circular 
Topicos
Aspectos gerais
De 29 de janeiro d
e 2020
nº 4.001
Divulga relação de operações e situações 
que podem configurar indícios de
Operações em espécie em moeda nacional com a utilização de contas
Operações de crédito no País
Movimentação de recursos oriundos de contratos com o setor público
Consórcio
Financiamento ao terrorismo e a proliferação de armas de destruição 
em massa
Atividades internacionais
Operações de crédito contratadas no exterior
Operações de investimento externo
Funcionários, parceiros e prestadores de serviços terceirizados
Campanhas eleitorais
Bens não de uso (BNDU) e outros ativos não financeiros
Movimentação de contas correntes em moeda estrangeira
Municípios localizados em regiões de risco
Operações em moeda estrangeira e cheque de viagem
Identificação e qualificação de clientes
Movimentação de contas de depósito e de pagamento
Invetimento no País
Financiamento ao terrorismo
Ocorrência dos crimes de "lavagem"ou 
ocultação de bens, direitos e valores.
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Situaçoes relacionadas a pessoas ou entidades suspeitas de
envolvimento com financiamento ao terrorismo e a
proliferação de armas de destruição em massa:
Movimentações financeiras envolvendo
pessoas ou entidades relacionadas a atividades
terroristas listadas pelo Conselho de Segurança
das Nações Unidas (CSNU)
Operações ou prestação de serviços, de qualquer
valor, a pessoas ou entidades que reconhecidamente tenham 
cometido ou intentado cometer atos terroristas, ou deles
participado ou facilitado o seu cometimento;
Existência de recursos pertencentes ou controlados, 
direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades
que reconhecidamente tenham cometido ou intentado 
cometer atos terroristas, ou deles participado ou 
facilitado o seu cometimento;
Movimentações com
indícios de financiamento 
ao terrorismo;
Movimentações financeiras envolvendo
pessoas ou entidades relacionadas à
proliferação de armas de destruição em 
massa listadas pelo CSNU
Operações ou prestação de serviços, de qualquer valor, a pessoas 
ou entidades que reconhecidamente tenham cometido ou intentado 
cometer crimes de proliferação de armas de destruição em 
massa, ou deles participado ou facilitado o seu cometimento
Existência de recursos pertencentes ou controlados, 
direta ou indiretamente, por pessoas ou entidades
que reconhecidamente tenham cometido ou intentado 
cometer crimes de proliferação de armas de 
destruição em massa, ou deles participado ou 
facilitado o seu cometimento
Movimentações com indícios de
financiamento da proliferação de 
armas de destruição em massa.
subtopicos
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Algumas dasSituaçoes relacionadas 
com atividades internacionais
Pagamento de frete internacional sem 
amparo em documentação que evidencie 
vínculo com operação comercial.
Transferências relacionadas a
investimentos não convencionais 
que, pela habitualidade, valor ou
forma, não se justifiquem ou 
apresentem atipicidade;
Transferência via facilitadora de pagamentos ou com a
utilização do cartão de crédito de uso internacional, que, 
pela habitualidade, valor ou forma, não se justifiquem
ou apresentem atipicidade;
Transações em uma mesma data, ou em curto período, de valores idênticos ou 
aproximados, ou com outros elementos em comum, tais como origem ou destino 
dos recursos, titulares, procuradores, endereço, número de telefone, que 
configurem artificio de burla do limite máximo de operação;
Transferências internacionais por uma ou mais pessoas 
naturais ou jurídicas com indícios de fragmentação, como
forma de ocultar a real origem ou destino dos recursos;
Pagamentos de frete ou de outros serviços que apresentem 
indícios de atipicidade ou de incompatibilidade com a atividade 
ou capacidade econômico-financeira do cliente;
Pagamentos ao exterior após créditos em reais efetuados 
nas contas de depósitos dos titulares das operações de 
câmbio por pessoas naturais ou jurídicas que não demonstrem 
a existência de vínculo comercial ou econômico;
Existência de informações na carta de crédito com 
discrepâncias em relação a outros documentos da 
operação de comércio internacional;
subtopicos
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Situaçoes relacionadas com operaçoes 
de crédito contratadas no exterior:
Contratação de operações de crédito no exterior com cláusulas 
que estabeleçam condições incompatíveis com as praticadas no 
mercado, como juros destoantes da prática ou prazo
Contratação, no exterior, de várias operações de crédito consecutivas, 
sem que a instituição tome conhecimento da quitação das anteriores;
Contratação, no exterior, de operações de crédito que não 
sejam quitadas por intermédio de operações na mesma 
instituição;
Contratação, no exterior, de operações de crédito, quitadas 
sem explicação aparente para a origem dos recursos;
Contratação de empréstimos ou financiamentos no exterior, oferecendo
garantias em valores ou formas incompatíveis com a atividade ou 
capacidade financeira do cliente ou em valores muito superiores ao valor
das operações contratadas ou cuja origem não seja claramente conhecida;
Contratação de operações de crédito no exterior, cujo 
credor seja de difícil identificação e sem que exista relação 
ou fundamentação para a operação entre as partes.
subtopicos
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