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Produtos bancários @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Cartões Conceito Aspectos Gerais Substitutos ao papel moeda e moedas metálicas. São popularmente conhecidos como dinheiro de plástico Os cartões servem como dispositivos para identificação de uma conta, armazenando dados para que a transação possa ser efetuada, e sua evolução como meio de pagamento possui forte suporte na tecnologia. Cartão de Cartão de { { Cartão de Crédito Emissão Funções principais Permitir a movimentação da conta corrente a partir da realização de operações de compra . Compras a prazo - parceladas ou não. Emitido por instituição financeira ou de pagamento Débito Crédito Dupla função: Tipos de Cartão de Débito debitos Autoatendimento Comércio permite acessar a conta por terminais (caixas eletrônicos) para realização de operações é utilizado para realizar compras ou pagamentos à vista em estabelecimentos comerciais, debitando-se a conta do usuário. CMN = serviço essencial serviço gratuito 2ª via: gratuito exceto: perda/furto e outros motivos não imputável à instituição Instrumento de pagamento; Instrumento de crédito pós-pago. Básico - utilizado apenas para pagamentos de bens e serviços em estabelecimentos credenciados. Diferenciado – além de permitir o pagamento de bens e serviços, oferece benefícios adicionais, como programas de milhagem, seguro de viagem, desconto na compra de bens e serviços e atendimento personalizado no exterior, entre outros. @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com de crédito destinada ao consumidor final para aquisição de tanto a pessoas físicas como a pessoas jurídicas. Exemplo Garantia { Direcionados Aquisição de um carro 50% à vista 50% a prazo aceita realizar o financiamento. Para garantir a operação, o veículo será alienado fiduciariamente à financeira. a Financeira pode executar a garantia ficar com a posse do veículo.x a propriedade do bem adquirido será transferida em definitivo ao financiado. (consumidor). Pode financiar o valor total do bem ou serviço adquirido. Interveniência (CDCI) Em caso de inadimplência a instituição financeira cobra o prejuízo do vendedor do produto. a empresa que vende o produto ou presta o serviço oferece a linha de financiamento cliente e, posteriormente, vende o direito do recebimento das parcelas do empréstimo para a instituição financeira. Financiamento que permite a empresa vender a prazo para os seus clientes e receber à vista. @mapasdaLóli Consumidor (CDC) Modal idade Incide IOF Crédito Direto ao bens ou serviços. da operação pode ser o próprio bem financiado. É um tipo de operação em que o cliente paga a prazo, mas o valor entra à vista para a empresa. CDC com Seguro prestamista Tem por objetivo garantir o pagamento de uma dívida contraída pelo Segurado, dentro dos limites convencionados e de acordo com as Garantias e Capitais contratados, em caso de evento coberto pela apólice. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com consignado da prestação Operação de crédito na qual as prestações são descontadas diretamente da folha de pagamento ou do benefício previdenciário. 35% da renda disponível Renda disponível -> remuneração após o desconto de impostos e contribuição previdenciária. O empregador não é corresponsável pelo pagamento dos empréstimos (salvo disposição contratual), todavia, se deixar de repassar os valores devidos por sua culpa, responderá como devedor principal e solidário sobre esses valores perante a instituição consignatária. Crédito O que é? Empregador Desconto Limites { O que é renda disponível? o Até 2015, o limite era de 30%, então foram incluídos 5% adicionais, os quais podem ser destinados exclusivamente para: � amortização de despesas contraídas por meio de cartão de crédito; ou � utilização com a finalidade de saque por meio do cartão de crédito. É obrigação do empregador realizar o desconto do valor da prestação sobre a e repassá-lo à instituição financeira concessora do crédito até o 5º dia útil após a data de pagamento da remuneração. renda ou verba rescisória @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Beneficiário vem o dinheiro? Fontes scais: Poupança rural: LCA: Depósitos à vista Produtor rural (pessoa física ou jurídica); Cooperativa de produtores rurais, Pessoas físicas ou jurídicas que se dedique: Silvícola (indígena), desde que, não estando emancipado, seja assistido pela Fundação Nacional do Índio (Funai), que também deve assinar o instrumento de crédito. BNDES e Fundos constitucionais Instituições Financeiras autorizadas em Crédito Rural. 60% dela é destinada ao crédito Rural 35% das Letras e Crédito do Agronegócio 30% do valor depositado em todos os bancos fica reservado ao Crédito Rural Crédito Rural De onde Aspectos Gerais Quem oferece? ... ... @mapasdaLóli Institucionalizado pela Lei nº 4.829/1965. Financia o custeio de despesas normais dos ciclos produtivos, investimento em bens ou serviços, comercialização ou industrialização. i. produção de mudas ou sementes básicas, fiscalizadas ou certificadas; ii. produção de sêmen para inseminação artificial e embriões; iii. atividades de pesca artesanal e aquicultura (cultiva organismos aquáticos) para fins comerciais; iv. atividades florestais e pesqueiras. v. prestação em imóveis rurais, de serviços mecanizados de natureza agrícola, inclusive de proteção do solo. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Modal idades Custeio Comercial ização Investimento Industrial ização Pronaf@mapasdaLóli Ajuda agricultores a custear a safra e a investir. É lançado anualmente e seu período coincide com o período da safra agrícola. Programa de Garantia da Atividade Agropecuária Crédito Rural para arcar com despesas comuns da produção rural, em um ciclo produtivo. para cobrir despesas “pós-produção”, incluindo custos de transporte e armazenagem. aquisição de bens ou serviços, geradores de benefícios duráveis ou contínuos, como máquinas, tecnologias e equipamentos. industrialização de produtos agropecuários, realizada por produtor na sua propriedade rural ou cooperativas. Programa Nacional de Fortalecimento da Agricultura Familiar Financia ações que gerem renda aos agricultores familiares e assentados da reforma agrária. Pronamp Proagro Programa Nacional de Apoio ao Médio Produtor Rural Financiamento para custeio e investimento dos médios produtores rurais em atividades agropecuárias. Plano Safra Garantia para financiamentos rurais. em caso de danos na lavoura. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Consórcios Organizado por empresas, chamadas de Administradoras de Consórcios de aquisição, baseada na união de pessoas que têm o objetivo até o último seja contemplado com o bem * Grupo desfeito. 2 lances Contemplação Mês Existe a possibilidade de ofertar um lance Leva a carta quem deu o maior lance Sorteio Lance Define quem será o recebedor do crédito naquele mês. Sorteio Lance Mesmo que existam lances, isso não inviabiliza que o sorteado tenha acesso ao bem do consórcio. Pessoas formam grupos todos contribuem com um valor determinado MENSALMENTE formando uma poupança comum a todos Móveis Imóveis Serviços Diversos tipos de aquisição viagens, tratamentos estéticos, etc. @mapasdaLóli O que é? { { Modal idade Prazo É uma reunião de pessoas para aquisição de bens por meio de autofinanciamento. Instituição não financeira autorizada a funcionar pelo Bacen. bem ou serviço comum de adquirir um Aumentar as chances de contemplação $ oferecido peloparticipante como antecipação de parcelas do consórcio Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Letras de câmbio IOF = resgate do $$ investido em menos de 30 diasPodem ser vendidos para outros investidores. É inegociável e intransferível. Forma de captação de recursos por instituição financeira - operação passiva da instituição. FGC Pré ou Pós- Fixada resgatado antecipadamente, caso a instituição concorde. Mercado secundário Tributação Garantia Remuneração Pré ou Pós-Fixada Imposto de renda Titulo de renda fixa Titulo de renda fixa Pode ser: Titulo de renda fixa Resgatado após o prazo final. até 180 dias = 22,5% 181 a 360 dias = 20% 361 a 720 dias = 17,5% + 721 dias = 15% Investimentos Recibo de Depósitos Bancários Emitidos por: Emitidos por: bancos comerciais; bancos de investimentos; cooperativas de crédito; sociedades de crédito; sociedades de financiamento. Oferecida por: Financeiras sociedades de crédito, investimento e financiamento. Para captar recursos no mercado e emprestar aos clientes. Emitente é o devedor; Beneficiário é a PF ou PJ que investe o $$; Aceite é a financeira Certificado de Depósito Bancário CDB, RDB e letra de câmbio Remuneração Depósitos a prazo CDB RDB @mapasdaLóli bancos comerciais, bancos de investimentos ou bancos múltiplos adquirido por pessoas físicas ou jurídicas. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Letras de crédito Imobiliário (LCI) Letras de crédito do Agronegócio (LCA) Isento de IR e de IOF para Pessoas Físicas Isento de IR e de IOF para Pessoas Físicas IOF Lastreado em operações de crédito do setor imobiliário. o Não poderá ter prazo de vencimento superior a quaisquer dos créditos imobiliários que lhe servem de lastro. PJ = há isenção de IOF, mas incide IR PJ = há isenção de IOF, mas incide IR instituições financeiras Emitidos por: Emitidos por: Bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira de crédito imobiliário, Caixa Econômica, sociedades de crédito imobiliário, associações de poupança e empréstimo, companhias hipotecárias, bancos de investimento e cooperativas de crédito. Pré, Pós- Fixada Pré, Pós- Fixada Remuneração Remuneração ou híbrido ou híbrido Titulo de renda fixa Há cobrança de IOF caso o resgate ocorra em menos de 30 dias, o que se dá mediante operação de venda no mercado secundário. Investimentos Letras de crédito imobiliário e Letras de crédito do agronegócio Depósitos a prazo @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Características É a forma de aplicação mais popular existente no Brasil. Voltado a pequenos poupadores Baixa rentabilidade real Isenção de imposto de renda para Pfs; Garantia pelo Fundo Garantidor de Crédito. Remuneração Resumindo são creditados mensalmente, conforme a data de aniversário da aplicação. Isenção de imposto de renda (PF e PJ sem fins lucrativos) Sistema Brasileiro de Poupança e Empréstimo (SBPE) Rendimento é a cada 30 dias Data de aniversário Caderneta de poupança da caderneta de poupança PJ = a cada 90 dias 1) Taxa Selic acima de 8,5% ao ano: remuneração de 0,5% ao mês mais TR. 2) Taxa Selic igual ou abaixo de 8,5% ao ano: remuneração mensal equivalente a 70% da Taxa Selic mais TR. Selic > 8,5% a.a -> 0,5% + TR Selic até 8,5% a.a -> 70% de Selic + TR Os rendimentos @mapasdaLóli Faz parte TR cuja finalidade primordial é proporcionar o financiamento imobiliário Para PJ com fins lucrativos, a tributação é de 22,5% sobre os rendimentos do trimestre. A Taxa Referencial foi criada nos anos 1990 com o objetivo de controlar a inflação e desindexar a economia. Atualmente, é utilizada como parte da indexação de ativos. de poupança Depósitos Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Título de Título de crédito Compromete um valor mensal (parcelas) ou integral Oferece Sorteio! (prêmios ou $$) Prazo determinado Final do prazo do título o cliente pode resgatar o $ que guardou + correção Capital nominal ($ + correção e juros) Sorteios (são os atrativos) Prêmio (valor pago pelo título de capitalização) Objetiva a formação de poupança e insere um componente de sorte na modalidade: o sorteio de prêmios. Características capitalização O que é? PrêmioCliente O valor do prêmio é composto por 3 quotas: @mapasdaLóli Título Quota de Capitalização Quota de sorteio representam o percentual de cada pagamento que será destinado à constituição do Capital. tem como finalidade custear os prêmios que são distribuídos em cada série. Quota de Carregamento deverão cobrir os custos com reservas de contingência e despesas com corretagem, colocação e administração do título de capitalização, além dos custos de seguro e de pecúlio, se previsto. Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Seguros O que são? A ocorrência Contrato São os chamamos seguros de cobertura de riscos, ou simplesmente seguros de risco. Pessoas Patrimônio Veículo Rural Garantir o pagamento de uma indenização ao segurado e aos seus beneficiários. Proposta e apólice Cobertura de sinistros relativos ao imóvel residencial, condominial e empresarial, além de seu conteúdo, como móveis, eletrodomésticos e itens afins. Garante eventuais sinistros contra veículos do segurado geralmente relacionados a colisões, roubos, incêndios, etc. Oferecer coberturas que, ao mesmo tempo, atendam ao produtor e à sua produção, à sua família, à geração de garantias a seus financiadores, investidores, parceiros de negócios, todos interessados na maior diluição possível dos riscos, pela combinação dos diversos ramos de seguro de risco de segurodo evento é chamada de sinistro A ocorrência do sinistro dá ao direito segurado à indenização, caso o risco esteja coberto pela apólice - documento que formaliza a aceitação do seguro pela Sociedade Seguradora. Proposta registra a intenção do segurado Apólice consiste no aceite do risco e da cobertura pela seguradora. @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com Nem sempre o plano de previdência é suficiente para suprir as necessidades após a aposentadoria que terá o trabalhador. Parte da iniciativa privada, contribuem para o INSS; se parte do funcionalismo público, contribuem o Regime Próprio de Previdência do Ente a que está vinculado. Desta forma, é facultada à pessoa aderir a um plano de , também chamado deprevidência privada previdência complementar, .o qual complementa a previdência oficial Todos os trabalhadores (empregados formais) deste país contribuem para algum regime de previdência. Dos planos de previdência é manter o padrão de renda e consumo do indivíduo. * Previdência Complementar Aberta * Período de acumulação de recursos * Seguro de pessoa * Indicado para quem deseja realizar a transmissão para herdeiros As contribuições períodicas podem ser abatidas do cálculo do IR até o limite de 12% da renda bruta do investidor; Incide no momento do resgate ou recebimento da renda - Valor total- Adequado para os participantes que utilizam o modelo completo de declaração anual. As contribuições/prêmios pagos não podem ser deduzidos da declaração anual; Incide sobre os rendimentos; Adequado para os consumidores que utilizam o modelo simplificado de declaração anual. Contrata o plano PF ou PJ Deposita valores (período contratado) Valor + Juros Proporcionam uma renda mensal Pode ser: * Vitalícia; Período determinado; ou pagamento único É um sistema que acumula recursos e garante uma renda mensal no futuro, o valor que o adquirente irá receber também periodicamente no futuro. custeada pelo empregador e pelos próprios funcionários. das entidades de previdência privada sociedade anônima com ousem fim lucrativo, oferece planos de previdência de forma continuada, ou pagamento único, a interessados diversos Plano Gerador de Benefício Livre (PGBL) Imposto de renda Imposto de renda Plano de Vida Gerador de Benefícios Livres (VGBL): Plano com Remuneração Garantida e Performance (PRGP): Contrata o plano PF ou PJ Deposita valores (período contratado) Valor + Juros Proporcionam uma renda mensal Pode ser: * Vitalícia; Período determinado; ou pagamento único Planos semelhantes ao PGBL. A principal diferença é que, nos PRGP, a entidade administradora do plano garante uma rentabilidade definida no contrato e atualizada pela inflação. especialmente no período em que se deseja parar de trabalhar. Interessado contribui mensalmente com determinado prêmio. Com base no valor do prêmio (contribuição à previdência) é calculado o valor do benefício Previdência privada fechada: considerada fundação ou sociedade civil sem fins lucrativos, é formada dentro do ambiente das Previdência complementar aberta: sociedade livre. empresas ou entidades { Fiscalizada pela PREVIC e Regulamentada pelo CNPC. Supervisionada pela Susep e Regulamentada pelo CNSP Previdência Complementar @mapasdaLóli Licenciado para - B árbara da S ilva O liveira - 12012984401 - P rotegido por E duzz.com
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