BALANCO PATRIMONIAL

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Account - Contabilidade Didática
Empresa: CONT COMERCIO E SERVICO DE EQUIPAMENTOS S.A.
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2023
25/11/2023 1
ATIVO
 2.766.145,18CIRCULANTE
 1.500.940,40 CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
 1.500.940,40 Caixa e Equivalentes de Caixa
 Caixa e Equivalentes de Caixa 1.500.940,40 
 570.278,78 DIREITOS / CRÉDITOS
 394.052,50 Clientes
 Clientes 394.052,50 
 120.000,00 Contas a Receber
 Contas a Receber 120.000,00 
 10.000,00 Créditos e Valores a Receber
 Empréstimos a Receber 10.000,00 
 34.226,28 Impostos a Recuperar
 COFINS a Compensar 1.050,00 
 CSLL a Compensar 350,00 
 ICMS a Compensar 32.048,78 
 IRRF a Compensar 550,00 
 PIS a Compensar 227,50 
 2.000,00 Adiantamentos Concedidos
 Adiantamentos do 13° Salário 2.000,00 
 10.000,00 Aplicações Financeiras
 Aplicações Financeiras 10.000,00 
 676.926,00 ESTOQUES
 631.926,00 Mercadorias
 Estoques de Mercadorias 631.926,00 
 45.000,00 Adiantamentos
 Adiantamentos a Fornecedores 45.000,00 
 18.000,00 DESPESAS DO EXERCÍCIO SEGUINTE
 18.000,00 Seguros a Apropriar
 Seguros a Vencer 18.000,00 
 899.019,00NÃO CIRCULANTE
 90.000,00 REALIZÁVEL A LONGO PRAZO
 90.000,00 DIREITOS / CRÉDITOS
 80.000,00 Contas a Receber
 Contas a Receber - LP 80.000,00 
 10.000,00 Créditos e Valores a Receber
 Empréstimos a Receber - LP 10.000,00 
 500.000,00 INVESTIMENTOS
 100.000,00 Participações Permanentes em Outras Sociedades
 Ágio por Rentabilidade Futura em Controladas e Coligadas 100.000,00 
 400.000,00 Participações em Empresas do Grupo
 Participações Societárias em Controladas 400.000,00 
 244.016,50 IMOBILIZADO
 80.000,00 Bens de Uso
 Veículos 80.000,00 
 (80.983,50) Depreciações Acumuladas
 (-) Depreciações Acumuladas Máquinas e Equipamentos (35.982,00) 
 (-) Depreciações Acumuladas Móveis e Utensílios (12.993,50) 
 (-) Depreciações Acumuladas Veículos (32.008,00) 
 180.000,00 Aparelhos, Equipamentos e Ferramentas
 Máquinas e Equipamentos 180.000,00 
 65.000,00 Móveis e Utensílios
 Móveis e Utensílios 65.000,00 
 65.002,50 INTANGÍVEL
 75.000,00 Bens Intangíveis
 Softwares 25.000,00 
 Marcas e Patentes 50.000,00 
 (9.997,50) Amortizações Acumuladas
Account - Contabilidade Didática
Empresa: CONT COMERCIO E SERVICO DE EQUIPAMENTOS S.A.
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2023
25/11/2023 2
 (-) Amortizações Acumuladas Softwares (5.002,50) 
 (-) Amortizações Acumuladas Marcas e Patentes (4.995,00) 
 3.665.164,18TOTAL DO ATIVO
PASSIVO
 1.334.222,58CIRCULANTE
 847.552,78 Fornecedores
 Fornecedores 847.552,78 
 32.000,00 Contas a Pagar
 Dividendos a Pagar 30.000,00 
 Adiantamentos de Clientes 2.000,00 
 25.611,85 Obrigações Fiscais e Tributárias
 CSLL a Recolher 11.374,74 
 COFINS a Recolher 6.600,00 
 PIS a Recolher 1.430,00 
 IRPJ a Recolher 6.072,96 
 Imposto de Renda Retido na Fonte a Pagar 134,15 
 27.901,59 Obrigações Sociais e Trabalhistas
 Encargos Sociais sobre 13º Salário a Pagar 2.610,00 
 Encargos Sociais sobre Férias a Pagar 5.520,00 
 Férias a Pagar 15.000,00 
 FGTS a Pagar 877,57 
 INSS a Pagar 3.894,02 
 329.000,00 Empréstimos e Financiamentos
 Empréstimos a Pagar 269.000,00 
 Financiamentos a Pagar 60.000,00 
 21.756,36 Salários e Encargos Sociais
 Salários a Pagar 6.024,52 
 13º Salário a Pagar 7.500,00 
 Provisão para 13° Salário a Pagar 2.634,35 
 Provisões para Encargos sobre 13º Salário a Pagar 917,75 
 Provisões para Encargos sobre Férias a Pagar 1.208,12 
 Provisões para Férias a Pagar 3.471,62 
 50.400,00 Credores Diversos
 Duplicatas Descontadas 50.400,00 
 171.870,00NÃO CIRCULANTE
 171.870,00 Empréstimos e Financiamentos
 Empréstimos a Pagar - PNC 91.870,00 
 Financiamentos a Pagar - PNC 80.000,00 
 1.506.092,58TOTAL DO PASSIVO
 2.159.071,60PATRIMÔNIO LÍQUIDO
 1.200.000,00 CAPITAL SOCIAL
 Capital Social 1.200.000,00 
 50.000,00 RESERVAS DE CAPITAL
 Reservas de Capital 50.000,00 
 150.000,00 RESERVAS DE LUCROS
 Reservas de Lucros 150.000,00 
 759.071,60 LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
 Lucros Acumulados 759.071,60 
 3.665.164,18TOTAL DO PASSIVO E DO PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Account - Contabilidade Didática
Empresa: CONT COMERCIO E SERVICO DE EQUIPAMENTOS S.A.
Balanço Patrimonial - BP
Data: 31/12/2023
25/11/2023 3
Gustavo.B Leandro Gabrielle Bianca Geovanna Gustavo.M Kaique
UNIP - Universidade Paulista Marquês