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� PAGE \* MERGEFORMAT �2� PLANO DE NEGÓCIOS – COMÉRCIO ETAPA 01 – INFORMAÇÕES SOBRE O EMPREENDIMENTO ETAPA 02 – DESCRIÇÃO GERAL DO NEGÓCIO ETAPA 03 – MISSÃO DA EMPRESA ETAPA 04 – MERCADO CONSUMIDOR ETAPA 05 – MERCADO CONCORRENTE ETAPA 06 – MERCADO FORNECEDOR ETAPA 07 – PRINCIPAIS PRODUTOS OFERECIDOS PELA EMPRESA ETAPA 08 – FLUXOGRAMA DO PROCESSO PRODUTIVO ETAPA 09 – EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPA 10 – MÓVEIS E UTENSÍLIOS NECESSÁRIOS ETAPA 11 – MATÉRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDÁRIOS E EMBALAGENS ETAPA 12 – INVESTIMENTOS FÍSICOS ETAPA 13 – CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO ETAPA 14 – INVESTIMENTO INICIAL ETAPA 15 – GASTOS MENSAIS COM MANUTENÇÃO, DEPRECIAÇÃO E SEGUROS ETAPA 16 – CUSTOS COM MÃO-DE-OBRA ETAPA 17 – CUSTOS FIXOS ETAPA 18 – CÁLCULO DOS CUSTOS DE MATÉRIAS-PRIMAS E MATERIAIS DIRETOS ETAPA 19 – CÁLCULO DO CUSTO DO SERVIÇO ETAPA 20 – CÁLCULO DO PREÇO DE VENDA ETAPA 21 – DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS ETAPA 22 – LUCRATIVIDADE ETAPA 23 – RENTABILIDADE ETAPA 24 – PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO ETAPA 25 – PONTO DE EQUILÍBRIO ETAPA 26 – SUMÁRIO EXECUTIVO � � ETAPA 1 – INFORMAÇÕES SOBRE O EMPREENDIMENTO Nome da Empresa: Razão Social: Sócios: Endereço: Fone/Fax: Pessoa para Contato: ETAPA 2 – DESCRIÇÃO GERAL DO NEGÓCIO O que a empresa faz ou pretende fazer: Baseado em quais competências/experiências/tecnologias:. Estimulado por quais tendências de mercado:. Descrição do Mercado de Forma Abrangente (macro): Concorrentes: Clientes: Fornecedores: Mensuração da demanda: Segmento específico em que compete ou pretende competir:. Comportamento do mercado em termos de Crescimento: Lucratividade: Características principais do mercado em termos de: Preço praticado: Formas de vendas: Distribuição: Assistência: Existência de soluções tecnológicas diferenciadas: Estratégias de marketing: Principais concorrentes: Áreas de conhecimento em que a empresa tem experiência e capacitação: Tecnologias/habilidades dominadas pela empresa. Áreas de conhecimento correlatas ou complementares em que a empresa atua ou pretende atuar ou está iniciando capacitação: Tecnologias/habilidades que a empresa desenvolveu, pretende desenvolver ou está desenvolvendo: Tendências tecnológicas, em termos de volatilidade/obsolescência da tecnologia e proliferação/padronização: Principais formas e fontes de capacitação e acesso a tecnologias que a empresa utiliza: ETAPA 3 – MISSÃO DA EMPRESA Missão da empresa: ETAPA 4 – MERCADO CONSUMIDOR ETAPA 5 – MERCADO CONCORRENTE Empresas Concorrentes Pontos Fortes Pontos Fracos ETAPA 6 – MERCADO FORNECEDOR PRINCIPAIS FORNECEDORES: PRODUTOS/SERVIÇOS FORNECIDOS: ETAPA 7 – PRINCIPAIS PRODUTOS OFERECIDOS PELA EMPRESA ETAPA 8 – FLUXOGRAMA DO PROCESSO PRODUTIVO Processo de Produção: ATIVIDADE RESPONSÁVEL ETAPA 9 – EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS QUE INTEGRAM O PROCESSO ETAPAS EQUIPAMENTOS/INSTRUMENTOS UTILIZADOS ETAPA 10 – MÓVEIS E UTENSÍLIOS NECESSÁRIOS ETAPAS ITENS ETAPA 11 – MATÉRIAS-PRIMAS, MATERIAIS SECUNDÁRIOS E EMBALAGENS ETAPAS MATÉRIAS-PRIMAS MATERIAIS SECUNDÁRIOS MATERIAL DE EMBALAGEM ETAPA 12 – INVESTIMENTOS FÍSICOS ITEM QUANTIDADE PREÇO UNITÁRIO VALOR TOTAL Móveis e Decoração Computadores Impressoras Aparelhos de ar condicionado Linhas Telefônicas TOTAL DO INVESTIMENTO ETAPA 13 – CÁLCULO DO CAPITAL DE GIRO RUBRICA VALORES (R$) Custos fixos (30 dias) Estoque de matéria-prima (30 dias) Custos de comercialização (30 dias) Registros e legalização Publicidade inicial TOTAL ETAPA 14 – INVESTIMENTO INICIAL Investimento físico Investimento financeiro TOTAL ETAPA 15 – GASTOS MENSAIS COM MANUTENÇÃO, DEPRECIAÇÃO E SEGUROS VALOR (EM R$) ITEM VALOR TOTAL DEPRECIAÇÃO MANUTENÇÃO SEGURO Móveis e utensílios: SEGURO GLOBAL Móveis e decoração Equipamentos de informática: Computadores Impressoras Máquinas e equipamentos: Aparelhos de ar condicionado Outros: Linhas telefônicas - - TOTAL ETAPA 16 – CUSTOS COM MÃO-DE-OBRA FUNÇÃO SALÁRIO QUANTIDADE VALOR MENSAL ENCARGOS (%)* Gerente Vendedores Estoquistas Caixa TOTAL * 42% sobre a folha, pois a empresa é optante do SIMPLES, mas este percentual pode variar de acordo com a empresa. ETAPA 17 – CUSTOS FIXOS ITEM VALOR MENSAL VALOR ANUAL Gerente Vendedores Estoquistas Caixa Encargos sociais Aluguel e taxas Água e luz Manutenção Depreciação Seguros Telefone Material de escritório Contador Pró-labore TOTAL ETAPA 18 – CÁLCULO DOS CUSTOS DE MATÉRIAS-PRIMAS E MATERIAIS DIRETOS CUSTO DO SAPATO MODELO XL / 36 (UNITÁRIO)* ITEM VALOR Valor pago pelo sapato Frete pago Seguro pago sobre o frete TOTAL (*) Um modelo que representa o valor médio ponderado entre os diferentes modelos oferecidos pela loja. ETAPA 19 – CÁLCULO DO CUSTO DO SERVIÇO ITEM VALOR Rateio de Custos Fixos (R$17.963,79 : 1.000 pares) (+) Custos Variáveis por Unidade (=) CUSTO UNITÁRIO DE VENDA ETAPA 20 – CÁLCULO DO PREÇO DE VENDA Simples Federal para EPPs ICMS (média) Soma = Custos de Comercialização Margem de Lucro(Estabelecida para que o preço de venda se situe próximo ao valor médio do produto é vendido pela concorrência) PVU = Custo da Mercadoria x 100 100% - (CC% + ML%) ETAPA 21 – DEMONSTRATIVO DE RESULTADOS DISCRIMINAÇÃO VALOR MENSAL VALOR ANUAL 1. RECEITA OPERACIONAL MENSAL 2. Custos variáveis 2.1 Custo da Mercadoria vendida 2.2 Custos de comercialização 3. SOMA (2.1 + 2.2) 4. Margem de contribuição (1-3) 5. Custos fixos 6. LUCRO LÍQUIDO (4-5) ETAPA 22 – LUCRATIVIDADE Lucratividade = Lucro Líquido x 100 Receita Total ETAPA 23 – RENTABILIDADE Rentabilidade = Lucro Líquido x 100 Investimento Total ETAPA 24 – PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO Prazo de Retorno do Investimento = Investimento Total Lucro Líquido ETAPA 25 – PONTO DE EQUILÍBRIO PE = Custos Fixos MCU ETAPA 26 – SUMÁRIO EXECUTIVO ÍNDICE VALOR LUCRATIVIDADE RENTABILIDADE PRAZO DE RETORNO DO INVESTIMENTO PE
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