Aula 22 Conhecimentos Bancrios Aula 04

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Curso Online – Pacote de Exercícios Comentados 
Escriturário – Banco do Brasil - 2011 
Prof. César de Oliveira Frade www.pontodosconcursos.com.br 1
CONHECIMENTOS BANCÁRIOS 
PROFESSOR CÉSAR FRADE 
Vamos lá, pessoal! Ânimo.... 
Animem-se pois vamos começar mais uma aula dessa matéria complicada, 
cheia de detalhes, mas, ao mesmo tempo, com muita coisa interessante. 
As críticas ou sugestões poderão ser enviadas para: 
cesar.frade@pontodosconcursos.com.br. 
Prof. César Frade 
Janeiro/2011 
 
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QUESTÕES COMENTADAS
Questão 127 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – A CETIP S.A. tem por 
finalidade 
a) garantir a liquidação financeira de transações de títulos privados entre 
instituições bancárias no Mercado de Balcão. 
b) operar como substituta no caso de interrupção das operações diárias do 
Sistema de Pagamentos Brasileiro – SPB. 
c) atuar internacionalmente, em tempo real, tendo como participantes bancos, 
corretoras, distribuidoras, fundos de investimento, seguradoras e fundos de 
pensão. 
d) assegurar que as operações somente sejam finalizadas caso os títulos 
estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos 
relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. 
e) dispensar a supervisão e normatização da Comissão de Valores Mobiliários 
para os casos de administração de carteiras e custódia de valores mobiliários. 
Resolução: 
A CETIP é uma Sociedade Anônima com ações sendo negociadas na Bolsa e 
que tem como objetivo a administração de mercado de balcão organizado, ou 
seja, de ambientes de negociação e registro de valores mobiliários, títulos 
públicos e privados de renda fixa e derivativos de balcão. 
Importante ressaltar que a CETIP não é contraparte central das operações 
negociadas e/ou registradas nos Mercados Organizados. A CETIP ainda não 
mantém mecanismo de ressarcimento dos prejuízos incorridos pelos 
Participantes ou Clientes. 
Segundo o dicionário de Finanças da BOVESPA: 
“Mercado de Balcão não-organizado: Mercado que negocia títulos 
e ativos financeiros entre instituições financeiras, investidores 
institucionais e outros investidores, em que não existe uma entidade 
 
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de auto-regulação que coordene as atividades de compra e venda. 
Normalmente, as negociações se fazem por telefone. 
Mercado de Balcão Organizado: Sistema de negociação de títulos 
supervisionado por entidade auto-reguladora, autorizada pela CVM. 
Exemplo: mercado de balcão organizado de debêntures, 
administrado pela ANBIMA e operacionalizado pela CVM.” 
A CETIP se utiliza do conceito DVP, no qual há a escolha de um agente que 
atuará como se fosse um “juiz” da negociação. Um dos participantes entre os 
títulos a esse agente enquanto que o outro entrega o pagamento. De posse 
dos títulos e dos pagamentos, há uma redistribuição do mesmo. Essa medida 
reduz a probabilidade de “default”. 
O conceito DVP - Delivery Versus Payment (entrega contra pagamento) 
protege os participantes contra eventuais falhas na entrega dos títulos ou no 
pagamento, assegurando que as operações somente sejam finalizadas caso os 
títulos estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos 
relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. 
Sendo assim, o gabarito é a letra D. 
Gabarito: D 
Questão 128 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – As entidades fechadas 
de previdência complementar, também conhecidas como fundos de pensão, 
são organizadas sob a forma de 
a) fundos PGBL − Plano Gerador de Benefício Livre. 
b) fundos VGBL − Vida Gerador de Benefício Livre. 
c) empresas vinculadas ao Ministério da Fazenda e fiscalizadas pela SUSEP – 
Superintendência de Seguros Privados. 
d) planos que devem ser oferecidos a todos os colaboradores e que também 
podem ser adquiridos por pessoas que não tenham vínculo empregatício com a 
empresa patrocinadora. 
 
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e) fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos e acessíveis, 
exclusivamente, aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas. 
Resolução: 
O artigo 31 da Lei Complementar informa qual é a forma sob a qual podem ser 
organizadas as Entidades Fechadas de Previdência Complementar. Veja o que 
diz a Lei: 
“Art. 31. As entidades fechadas são aquelas acessíveis, na forma 
regulamentada pelo órgão regulador e fiscalizador, exclusivamente: 
(grifo meu) 
I - aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas e 
aos servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos 
Municípios, entes denominados patrocinadores; e – grifo meu 
II - aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter 
profissional, classista ou setorial, denominadas instituidores. 
§ 1o As entidades fechadas organizar-se-ão sob a forma de 
fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos. – grifo meu 
§ 2o As entidades fechadas constituídas por instituidores referidos no 
inciso II do caput deste artigo deverão, cumulativamente: 
I - terceirizar a gestão dos recursos garantidores das reservas 
técnicas e provisões mediante a contratação de instituição 
especializada autorizada a funcionar pelo Banco Central do Brasil ou 
outro órgão competente; 
II - ofertar exclusivamente planos de benefícios na modalidade 
contribuição definida, na forma do parágrafo único do art. 7o desta 
Lei Complementar. 
§ 3o Os responsáveis pela gestão dos recursos de que trata o inciso I 
do parágrafo anterior deverão manter segregados e totalmente 
 
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isolados o seu patrimônio dos patrimônios do instituidor e da 
entidade fechada. 
§ 4o Na regulamentação de que trata o caput, o órgão regulador e 
fiscalizador estabelecerá o tempo mínimo de existência do instituidor 
e o seu número mínimo de associados.” 
Observe que o artigo da Lei faz uma lista exaustiva daqueles que podem 
acessar as Entidades Fechadas de Previdência Complementar, quais sejam: 
• empregados de uma empresa ou grupo de empresas; 
• servidores da União, dos Estados, do Distrito Federal e dos Municípios; e 
• aos associados ou membros de pessoas jurídicas de caráter profissional, 
classista ou setorial 
Observe que a questão fala de exclusivamente, mas cita apenas um dos três 
transcritos acima. Isso nos dá brecha para que possamos fazer um recurso. 
Além disso, há a informação de que elas são constituídas sob a forma de 
sociedade civil ou fundação, sem fins lucrativos. 
Mesmo assim, a única opção que temos como resposta é a letra E. No entanto 
caberia recurso e este poderia ser até melhor desenvolvido por um professor 
de português. 
Gabarito: E 
Questão 129 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – O Banco Nacional de 
Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES tem dentre seus objetivos o de 
a) promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais 
e de serviços. 
b) controlar o fluxo de capitais estrangeiros, garantindo o correto 
funcionamento do mercado cambial. 
c) promover o crescimento e a diversificação das importações. 
d) adquirir e financiar estoques de produção exportável.Curso Online – Pacote de Exercícios Comentados 
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e) executar, por conta do Banco Central, a compensação de cheques e outros 
papéis. 
Resolução: 
O BNDES é uma empresa pública vinculada ao Ministério do Desenvolvimento, 
Indústria e Comércio Exterior, e tem como objetivo o financiamento de longo 
prazo de equipamento que contribuam para o desenvolvimento do país. Apóia 
os investimentos sociais direcionados para a educação e saúde, agricultura 
familiar, saneamento básico e ambiental e transporte coletivo de massa. 
Dessa forma, podemos verificar que cabe ao BNDES promover o 
desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais e de serviços, 
necessários para o desenvolvimento do País. 
Sendo assim, o gabarito é a letra A. 
Gabarito: A 
Questão 130 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em sua existência, o 
Sistema Especial de Liquidação e de Custódia – SELIC consolidou sua função 
de registro, custódia e liquidação de títulos. Como uma de suas principais 
características, é correto afirmar que 
a) as operações nele registradas são liquidadas em bloco, ao final de cada dia. 
b) é o depositário central dos títulos da dívida pública federal interna emitidos 
pelo Tesouro Nacional e Banco Central. 
c) os títulos depositados no Sistema não podem ser escriturais, ou seja, 
emitidos sob a forma eletrônica. 
d) é gerido pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro −
ANDIMA e é operado exclusivamente pelo Banco Central. 
e) é um sistema informatizado que se destina apenas ao registro e à custódia 
de títulos escriturais de emissão do Banco Central do Brasil, bem como à 
liquidação de operações com os referidos títulos. 
 
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Resolução: 
O Sistema Especial de Liquidação e Custódia – SELIC é um sistema de 
informática que custodia os títulos públicos federais emitidos pelo Tesouro 
Nacional e Banco Central. 
Segundo o site do SELIC: 
“O Selic é o depositário central dos títulos emitidos pelo 
Tesouro Nacional e pelo Banco Central do Brasil e nessa 
condição processa, relativamente a esses títulos, a emissão, o 
resgate, o pagamento dos juros e a custódia. O sistema processa 
também a liquidação das operações definitivas e compromissadas 
registradas em seu ambiente, observando o modelo 1 de entrega 
contra pagamento. Todos os títulos são escriturais, isto é, emitidos 
exclusivamente na forma eletrônica. A liquidação da ponta financeira 
de cada operação é realizada por intermédio do STR, ao qual o Selic é 
interligado.” – grifo meu 
Dessa forma, vemos que o gabarito é a letra B. 
Gabarito: B 
Questão 131 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os depósitos 
interfinanceiros (DI) constituem um mecanismo ágil de transferência de 
recursos entre instituições financeiras. As operações para liquidação no dia 
seguinte ao da negociação são registradas 
a) na Bolsa de Mercadorias & Futuros. 
b) no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia − SELIC. 
c) na Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia – CBLC. 
d) na Câmara de Custódia e Liquidação − CETIP. 
e) na Câmara Interbancária de Pagamentos − CIP 
 
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Resolução: 
Essa pergunta não é trivial, pois existem vários títulos que podem ser 
negociados e/ou liquidados em cada uma das câmaras de compensação 
existentes. 
A idéia inicial é que apenas títulos públicos federais são negociados na SELIC e 
essas liquidações são feitas em D0. Por outro lado, os títulos privados, públicos 
estaduais e municipais, os federais utilizados como moeda de privatização, 
derivativos são negociados na CETIP e liquidados em D+1. 
Abaixo, segue uma relação dos títulos que são liquidados na CETIP: 
Derivativos de Balcão 
• BOX de Duas Pontas 
• Contrato a Termo de Moeda 
• Contrato a Termo de Moeda (NDF – Non Deliverable Forward) 
• Contrato de Opção de Venda da Companhia Nacional de Abastecimento 
(CONAB) 
• Contratos de Swap 
• Opções Flexíveis de Ações e Índices 
• Opções Flexíveis sobre Taxa de Câmbio 
• Renda Fixa com BOX 
• Swap com Reset 
• Swap de Crédito 
• Swap de Fluxo de Caixa 
• Termo de Índice DI 
• Termo de Mercadoria 
Títulos Privados de Renda Fixa 
• Cédula de Crédito à Exportação (CCE) 
• Cédula de Crédito Bancário (CCB) 
• Cédula de Crédito Imobiliário (CCI) 
• Cédula de Debênture (CD) 
• Cédula de Produto Rural (CPR) 
• Cédula Rural Pignoratícia (CRP) 
• Certificado a Termo de Energia Elétrica (CTEE) 
• Certificado de Cédula de Crédito Bancário (CCCB) 
 
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• Certificado de Depósito Agropecuário (CDA) 
• Certificado de Depósito Bancário (CDB) 
• Certificado de Direitos Creditórios do Agronegócio (CDCA) 
• Certificado de Investimento Audiovisual (CIA) 
• Certificado de Recebíveis do Agronegócio (CRA) 
• Certificado de Recebíveis Imobiliários (CRI) 
• Cotas de Fundos Abertos 
• Cotas de Fundos Fechados 
• Debêntures 
• Depósito a Prazo com Garantia Especial (DPGE) 
(grifo meu) • Depósito Interfinanceiro (DI) 
• Depósito Interfinanceiro Imobiliário (DII) 
• Depósito Interfinanceiro Rural (DIR) 
• Depósito Interfinanceiro vinculado a Operações de Microfinanças (DIM) 
• Export Note 
• Letra de Arrendamento Mercantil 
• Letra de Câmbio (LC) 
• Letra de Crédito Imobiliário (LCI) 
• Letra Financeira 
• Letra Financeira de Distribuição Pública 
• Letra Hipotecária (LH) 
• Letras de Crédito do Agronegócio (LCA) 
• Nota Comercial (Commercial Paper) 
• Nota de Crédito à Exportação (NCE) 
• Nota de Crédito do Agronegócio (NCA) 
• Obrigações 
• Recibo de Depósito Bancário (RDB) 
• Warrant Agropecuário (WA) 
Títulos Públicos de Renda Fixa 
• Certificado de Dívida Pública / INSS (CDP) 
• Certificado do Tesouro Nacional (CTN) 
• Certificado Financeiro do Tesouro (CFT) 
• Contrato de Crédito contra Terceiros 
• Cota do Fundo de Desenvolvimento Social (FDS) 
• Crédito Securitizado 
• Letra Financeira do Tesouro de Estados e Municípios (LFTE-M) 
• Título da Dívida Agrária (TDA) 
 
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• Título da Secretaria do Tesouro Nacional Indexado à Taxa SELIC (JSTN)1 
• Título de Alongamento da Dívida Agrícola 
Dessa forma, vemos que o título questionado encontra-se na lista de títulos 
que são listados pela CETIP. Sendo assim, o gabarito é a letra D. 
Gabarito: D 
Questão 132 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades 
seguradoras 
a) devem ter patrimônio líquido inferior ao valor do seu passivo não 
operacional. 
b) são autorizadas a funcionar através de Portaria do Ministro da Fazenda. 
c) têm autonomia completa para decidir ou não aceitar resseguros. 
d) estão impedidas de explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria. 
e) têm autonomia para distribuir lucros ou quaisquer fundos correspondentes 
às suas reservas patrimoniais. 
Resolução: 
O Artigo 73 do Decreto-Lei 73/66 que instituiu a SUSEP e o CNSP dispõe que: 
“Art 73. As Sociedades Seguradoras não poderão explorar qualquer 
outro ramo de comércio ou indústria.” 
Sendo assim, o gabarito é a letra D. 
Gabarito: D1 Este título representa crédito securitizado, indexado à Taxa SELIC, registrado no Sistema SNA, decorrente de 
negociação, mediante novação, de créditos de natureza financeira vencidos contra a União, ou por ela garantidos. Os 
créditos securitizados foram amplamente utilizados como forma de pagamento em programas governamentais de 
privatização, e atualmente podem ser usados na liquidação de propostas de compra nos leilões da STN – Secretaria do 
Tesouro Nacional, realizados na Plataforma de Negociação da CETIP. 
 
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Questão 133 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades de 
capitalização 
a) não podem prever, nas condições gerais dos títulos, participação dos 
titulares nos lucros da empresa. 
b) estão impedidas de utilizar os resultados de loterias oficiais para a geração 
dos seus números sorteados, sendo obrigadas a realizar sorteios próprios com 
ampla e prévia divulgação aos titulares. 
c) poderão apropriar-se da provisão matemática dos títulos suspensos ou 
caducos por inadimplência dos pagamentos. 
d) somente podem colocar títulos com uma única taxa de juros ao longo de 
sua vigência. 
e) podem estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 
10%, nos casos em que o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído 
o período de vigência. 
Resolução: 
A SUSEP informa as condições para o resgate dos títulos de capitalização e 
estabelece que o capital a ser resgatado origina-se do valor que é constituído 
pelo título com o decorrer do tempo a partir dos percentuais dos pagamentos 
efetuados, com base nos parâmetros estabelecidos nas Condições Gerais. Este 
montante que vai sendo formado denomina-se Reserva Matemática e é, 
portanto, a base de cálculo para o valor a que o subscritor terá direito ao 
efetuar o resgate do seu título. Ele, mensalmente e obrigatoriamente, é 
atualizado pela TR, que é a mesma taxa utilizada para atualizar as contas de 
caderneta de poupança, e sofre a aplicação da taxa de juros definida nas 
condições gerais, que pode inclusive ser variável, porém limitada ao mínimo de 
20% da taxa de juros mensal aplicada à caderneta de poupança (atualmente, 
então, a taxa mínima de juros seria de 0,1% ao mês). 
A Sociedade de Capitalização em hipótese alguma poderá se apossar 
do capital, podendo apenas estabelecer um percentual de desconto 
(penalidade), não superior a 10%, nos casos de resgate antecipado, 
isto é, quando o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído o 
período de vigência. Na hipótese de resgate após o prazo de vigência, ou se 
 
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for previsto obrigatoriamente quando o título for sorteado, o capital resgatado 
corresponderá a integralidade (100%) da reserva matemática. 
Sendo assim, o gabarito é a letra E. 
Gabarito: E 
Questão 134 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em relação às entidades 
de previdência privada abertas, é correto afirmar: 
a) O balanço e os balancetes deverão ser enviados ao Banco Central para 
exame técnico das reservas e provisões constituídas. 
b) É permitida a realização de operações comerciais e financeiras com seus 
diretores e membros dos conselhos consultivos, administrativos, fiscais ou 
assemelhados, desde que as operações sejam aprovadas pela assembléia 
geral. 
c) Os bens garantidores das reservas técnicas, fundos e provisões serão 
registrados na SUSEP e não poderão ser alienados, prometidos alienar ou de 
qualquer forma gravados sem sua prévia e expressa autorização. 
d) Os estatutos das entidades sem fins lucrativos não poderão estabelecer 
distinção entre associados controladores e simples participantes dos planos de 
benefícios. 
e) Nas entidades sem fins lucrativos, as despesas administrativas não poderão 
exceder os limites fixados anualmente pela Comissão de Valores Mobiliários. 
Resolução: 
O artigo 28 da Lei Complementar 109 determina que: 
“Art. 28. Os ativos garantidores das reservas técnicas, das 
provisões e dos fundos serão vinculados à ordem do órgão 
fiscalizador, na forma a ser regulamentada, e poderão ter sua livre 
movimentação suspensa pelo referido órgão, a partir da qual não 
poderão ser alienados ou prometidos alienar sem sua prévia e 
 
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expressa autorização, sendo nulas, de pleno direito, quaisquer 
operações realizadas com violação daquela suspensão.” – grifo meu. 
Observe que o artigo 40 da mesma Lei Complementar estabelece o envio de 
balancetes mensais no último dia útil de cada mês e um balanço geral no 
último dia do semestre ao órgão fiscalizador, no caso, a SUSEP. 
“Art. 40. As entidades abertas deverão levantar no último dia útil de 
cada mês e semestre, respectivamente, balancetes mensais e 
balanços gerais, com observância das regras e dos critérios 
estabelecidos pelo órgão regulador.” 
Sendo assim, o gabarito é a letra C. 
Gabarito: C 
Questão 135 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os corretores de seguros 
a) têm de responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão, 
imperícia ou negligência no exercício da profissão. 
b) devem habilitar seu registro perante a Fundação Nacional de Seguros-
FUNENSEG por meio de prova de capacitação promovida pela Superintendência 
de Seguros Privados-SUSEP. 
c) recebem comissão sobre seus serviços, cuja percentagem independe do 
ramo do seguro e da companhia seguradora. 
d) são profissionais de vendas vinculados às companhias seguradoras para 
comercializar exclusivamente os produtos da empresa contratante. 
e) são simples intermediários entre as seguradoras e os segurados, não sendo 
sua responsabilidade esclarecer dúvidas sobre carências, coberturas ou 
validade do contrato. 
Resolução: 
Sobre a profissão de Corretor de Seguros, o Decreto-Lei 73/66 dispõe: 
 
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“Art 122. O corretor de seguros, pessoa física ou jurídica, é o 
intermediário legalmente autorizado a angariar e promover contratos 
de seguro entre as Sociedades Seguradoras e as pessoas físicas ou 
jurídicas de Direito Privado. 
Art 123. O exercício da profissão, de corretor de seguros depende de 
prévia habilitação e registro. 
§ 1º A habilitação será feita perante a SUSEP, mediante prova de 
capacidade técnico-profissional, na forma das instruções baixadas 
pelo CNSP. 
§ 2º O corretor de seguros poderá ter prepostos de sua livre escolha 
e designará, dentre êles, o que o substituirá. 
§ 3º Os corretores e prepostos serão registrados na SUSEP, com 
obediência aos requisitos estabelecidos pelo CNSP. 
Art 124. As comissões de corretagem só poderão ser pagas a corretor 
de seguros devidamente habilitado. 
Art 125. É vedado aos corretores e seus prepostos: 
a) aceitar ou exercer emprêgo de pessoa jurídica de Direito Público; 
b) manter relação de emprêgo ou de direção com Sociedade 
Seguradora. 
Parágrafo único. Os impedimentos dêste artigo aplicam-se também 
aos Sócios e Diretores de Emprêsas de corretagem. 
Art 126. O corretor de seguros responderá civilmente perante 
os segurados e as Sociedades Seguradoras pelos prejuízos que 
causar, por omissão, imperícia ou negligênciano exercício da 
profissão. – grifo meu 
 
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Art 127. Caberá responsabilidade profissional, perante a SUSEP, ao 
corretor que deixar de cumprir as leis, regulamentos e resoluções em 
vigor, ou que der causa dolosa ou culposa a prejuízos às Sociedades 
Seguradoras ou aos segurados.” 
Importante ressaltar que o corretor de seguros pode ser uma pessoa física ou 
jurídica e está legalmente habilitado a estabelecer contratos entre as 
Seguradoras e os segurados. 
O interessado em ser corretor deverá presta o Exame Nacional de Corretor de 
Seguros promovido pela Fundação Escola Nacional de Seguros (FUNENSEG) ou 
obter aprovação em curso específico promovida pela FUNENSEG. De posse do 
certificado, o interessado irá até o Sindicato dos Corretores de Seguros do seu 
estado, onde entregará documentos e efetuará o pagamento de uma taxa. Em 
seguida, o Sindicato encaminhará os documentos à Federação Nacional dos 
Corretores – FENACOR que deverá fazer uma análise e submeter o nome do 
candidato à aprovação da SUSEP. Em seguida a SUSEP faz as devidas 
checagens e emite a Carteira de Habilitação do Corretor. 
O Corretor responde civilmente pelos prejuízos causados por omissão, 
imperícia e negligência no exercício de sua profissão. 
Sendo assim, o gabarito é a letra A. 
Gabarito: A 
Questão 136 
(ESAF – BACEN – 2002) – Tanto o SELIC (Sistema Especial de Liquidação e 
Custódia), quanto a CETIP (Central de Custódia e Liquidação Financeira de 
Títulos) correspondem a sistemas em que são feitas a custódia e liquidação de 
operações com títulos. Sobre esses dois sistemas, assinale a opção correta. 
a) A custódia e liquidação das operações com títulos públicos federais podem 
ser feitas tanto no SELIC, quanto na CETIP, cabendo às partes envolvidas no 
negócio realizar a escolha do sistema a ser utilizado. 
 
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b) Os títulos negociados no SELIC são escriturais, o que praticamente elimina 
os riscos relativos a extravio, roubo ou falsificação dos papéis negociados 
naquele sistema. 
c) A liquidação das operações realizadas na CETIP são feitas exclusivamente 
pela Centralizadora de Compensação de Cheques e Outros Papéis. 
d) Somente instituições com conta de reserva bancária junto ao Banco Central 
do Brasil podem registrar suas operações na CETIP. 
e) A CETIP custodia e promove a liquidação tanto dos CDBs (Certificados de 
Depósito Bancário) ao portador quanto dos CDBs nominativos. 
Resolução: 
Existe uma divisão dos títulos que podem ser registrados no CETIP e aqueles 
que podem ser registrados no SELIC. Podemos resumir da seguinte forma. 
Estão registrados no SELIC os seguintes títulos: 
• Títulos públicos federais; 
• Títulos públicos estaduais e municipais emitidos antes de 1992 
Estão registrados no CETIP os seguintes títulos: 
• Títulos privados; 
• Derivativos; 
• Títulos públicos estaduais e municipais; 
• Títulos públicos federais utilizados como moeda de privatização. 
As instituições autorizadas a registrar suas operações no SELIC são: Banco 
Central do Brasil, Tesouro Nacional, bancos, caixas econômicas, sociedades 
corretoras de títulos e valores mobiliários, sociedades distribuidoras de títulos 
e valores mobiliários, demais instituições autorizadas a funcionar pelo Banco 
Central, fundos, entidades abertas e fechadas de previdência complementar, 
sociedades seguradoras, resseguradores locais, operadoras de plano de 
assistência à saúde, sociedades de capitalização e outras entidades a critério 
do administrador Selic. O Banco Central do Brasil e os participantes detentores 
de conta Reserva Bancária são, necessariamente, liquidantes e o restante são 
chamados de não-liquidantes. 
 
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As instituições autorizadas a registrar suas operações no CETIP são: a própria 
CETIP, os bancos múltiplos com carteira comercial e/ou investimento, bancos 
comerciais, bancos de investimentos, sociedades corretoras de títulos e valores 
mobiliários, sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários, outras 
instituições financeiras, instituições não-financeiras tais como empresas de 
leasing, fundos de pensão, seguradoras e fundos mútuos de investimento. 
Cabe ressaltar que as contas de Reservas Bancárias são obrigatórias para 
bancos comerciais, bancos múltiplos com carteira comercial e caixas 
econômicas, sendo facultativas para bancos de investimento e bancos 
múltiplos sem carteira comercial. 
Tanto no SELIC quanto no CETIP os títulos são escriturais, fato que elimina as 
chances de extravio, roubo ou falsificação dos papéis. 
Sendo assim, o gabarito da questão é a letra B. 
Gabarito: B 
Enunciado para as questões 137 a 141 
Na década de 1970, a custódia dos títulos públicos no Brasil ainda era feita por 
processo manual, o que incluía desde o arquivamento por instituição até a 
movimentação física nos cofres dos bancos, com grande risco de fraude e de 
extravio dos papéis. Com o objetivo de proporcionar mais segurança e 
transparência às operações, a ANDIMA e o BACEN firmaram convênio para 
criar o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), um sistema 
eletrônico de teleprocessamento que permitiu a atualização diária das posições 
das instituições financeiras, assegurando maior controle sobre as reservas 
bancárias. Títulos e cheques foram substituídos por simples registros 
eletrônicos, gerando enorme ganho em eficiência e agilidade, já que as 
operações são fechadas no mesmo dia em que se realizam. Além disso, o 
sistema passou a garantir que, em caso de inadimplência de qualquer das 
partes, a operação não se concretiza. Atualmente, o SELIC movimenta 
diariamente mais de R$ 100 bilhões. 
 Internet: <http://www.andima.com.br>. 
 
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No Sistema Financeiro Nacional, existem taxas de juros amplamente aplicadas 
pelos agentes do mercado, entre elas a do SELIC, mencionado no texto acima. 
Acerca dessa taxa, denominada taxa SELIC, julgue os itens seguintes. 
Questão 137 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como os títulos negociados no 
SELIC são de grande liquidez e, teoricamente, de risco mínimo, a taxa definida 
no âmbito desse sistema é aceita como uma taxa livre de risco da economia. 
Resolução: 
Tendo em vista o fato de a taxa SELIC ser a taxa embutida nos títulos 
negociados no sistema SELIC e que os títulos aí negociados são os soberanos 
(da República), então esta é a taxa representativa do menor risco existente no 
País, sendo aceita como a taxa livre de risco no Brasil. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 138 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa é denominada também 
de D0, pois os negócios são liquidados imediatamente. 
Resolução: 
O SELIC é um sistema informatizado que se destina à custódia de títulos 
escriturais de emissão do Tesouro Nacional e do Banco Central do Brasil, bem 
como o registro e a liquidação de operações com os referidos títulos. Sua 
liquidação ocorre pelo valor bruto em tempo real. 
Segundo o glossário do Banco Central: 
 
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“Liquidação Bruta em Tempo Real: Liquidação de obrigações, uma 
a uma, em tempo real.” 
Segundo o dicionário da BOVESPA: 
“Liquidação Bruta em Tempo Real: Processo de liquidação 
utilizado pelo Banco Central. Neste regime, a liquidação dá-se 
imediatamente ao envio de mensagem de pagamento e pelo valor 
bruto do mesmo, isto é, não existe compensação com ordens de 
pagamento recebidas.” 
Por outro lado, o mesmo dicionário define outra forma de liquidação: 
“Liquidação Diferida pelo Valor Líquido 
1) Compensação Multilateral Diferida: neste método, as 
transferências de fundos dão-se pelo valor líquido ao final do ciclo de 
pagamentos. 
2) sistema integrante do SPB destinado a Liquidação de Câmaras de 
resultado LDL.” 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 139 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa costuma apresentar-se 
ligeiramente mais elevada que a taxa da central de custódia e de liquidação de 
títulos (CETIP). 
Resolução: 
Como a SELIC é a taxa livre de risco da economia, ela apresenta-se 
ligeiramente mais baixa que a taxa CETIP. 
 
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Sendo assim, a questão está ERRADA. 
Gabarito: E 
Questão 140 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como balizamento do mercado, a 
taxa SELIC é mais importante, referenciando o custo do dinheiro no mercado 
financeiro. 
Resolução: 
A taxa SELIC é a taxa mais importante do mercado financeiro uma vez que 
representa o custo do dinheiro para o Governo Brasileiro. 
Segundo o dicionário da BOVESPA a Taxa SELIC é: 
“1) Taxa básica de juros da economia brasileira, fixada 
periodicamente pelo COPOM - Comitê de Política Monetária do Banco 
Central 
Também conhecida como Meta Selic, ou Selic. 
2) taxa apurada no Selic, obtida mediante o cálculo da taxa média 
ponderada e ajustada das operações de financiamento por um dia, 
lastreadas em títulos públicos federais e cursadas no referido Sistema 
na forma de operações compromissadas. 
Também denominada Selic Over ou Over Selic.” 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 141 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Por ser liquidada mediante cheques 
administrativos dos bancos, a taxa SELIC é também denominada de taxa ADM. 
 
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Resolução: 
A taxa CETIP é que é denominada de taxa ADM. 
Sendo assim, a questão está ERRADA. 
Gabarito: E 
Enunciado para as questões 142 a 146 
O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas 
as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características 
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens 
seguintes. 
Questão 142 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As companhias hipotecárias podem 
captar depósitos a prazo com correção monetária, por meio de letras 
imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com bancos comerciais para 
funcionarem como agentes do SFH. 
Resolução: 
A Companhia Hipotecária deve ser constituída sob a forma de sociedade 
anônima e na sua denominação social deve constar a expressão "companhia 
hipotecária”. 
Sua constituição e funcionamento dependem de autorização do Banco Central 
do Brasil. 
Elas têm por objeto social: conceder financiamentos destinados à produção, 
reforma ou comercialização de imóveis residenciais ou comerciais e 
lotes urbanos; comprar, vender e refinanciar créditos hipotecários próprios ou 
de terceiros; administrar créditos hipotecários próprios ou de 
terceiros; administrar fundos de investimento imobiliário desde que autorizada 
 
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pela CVM; repassar recursos destinados ao financiamento da 
produção ou da aquisição de imóveis residenciais e outras operações que 
venham a ser expressamente autorizadas pelo Banco Central. 
É facultado às Companhias Hipotecárias emitir letras hipotecárias e cédulas 
hipotecárias conforme autorização do Banco Central do Brasil, emitir 
debêntures, obter empréstimos e financiamentos no Brasil e no exterior. 
Importante ressaltar, ainda que, às Companhias Hipotecárias não se aplicam 
as normas do Sistema Financeiro da Habitação – SFH. 
Sendo assim, a questão está ERRADA. 
Gabarito: E 
Questão 143 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades de arrendamento 
mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade 
produtiva pode advir da simples utilização do equipamento, e não, de sua 
propriedade. 
Resolução: 
Esta questão está correta pois não é necessário ser proprietário do bem para 
que dele possa se tirar proveito. Essa é a idéia básica que está por trás do 
arrendamento mercantil. 
Segundo dicionário da BOVESPA, arrendamento mercantil é: 
“Negócio jurídico realizado entre pessoa jurídica, na qualidade de 
arrendadora, e pessoa física ou jurídica, na qualidade de 
arrendatário, e que tenha por objeto o arrendamento de bens 
adquiridos pela arrendadora, segundo especificações do arrendatário 
e para uso próprio deste. Os contratos de arrendamento mercantil de 
bens cuja aquisição tenha sido efetuada com recursos provenientes 
 
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de empréstimos contraídos direta ou indiretamente no exterior 
podem ser pactuados com cláusula de variação cambial”. 
O mesmo dicionário define arrendatário e arrendador da seguinte forma: 
“Arrendadora: 
1) Pessoa que dá bens em arrendamento; 
2) sociedades de arrendamento mercantil e carteiras de 
arrendamento mercantil de bancos múltiplos; 
Cumpre a estas empresas adquirir o bem para o uso do arrendatário 
Seu funcionamento é autorizado e fiscalizado pelo Banco Central. 
Arrendatário: 
Pessoa física ou jurídica que arrenda bens da arrendadora, na 
operação de arrendamento mercantil.” 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 144 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente 
podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor 
comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das 
safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários 
finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados. 
Resolução: 
As Cooperativas de Crédito podem se subdividir em seis grandes grupos, quais 
sejam: as cooperativas rurais; as cooperativas de livre admissão; as 
cooperativas de empregados, servidores e pessoas físicas prestadoras de 
serviços em caráter não eventual; profissionais e trabalhadores dedicados a 
uma ou mais profissões e atividades cujos objetos sejam afins; pequenos 
empresários, microempresários ou microempreendedores, responsáveis por 
negócio de natureza industrial, comercial ou de prestação de serviço e 
 
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empresários participantes de empresas vinculadas a um mesmo sindicato 
patronal. Caso ocorram empréstimos, eles devem sempre ser efetuados aos 
seus cooperados. 
Sendo assim, a questão está ERRADA. 
Gabarito: E 
Questão145 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – O objetivo principal dos bancos 
comerciais é proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos 
necessários para financiar, a curto e médio prazos, o comércio, a indústria, as 
empresas prestadoras de serviços e as pessoas físicas. 
Resolução: 
A Legislação vigente versa que “os bancos comerciais são instituições 
financeiras privadas ou públicas que têm como objetivo principal proporcionar 
suprimento de recursos necessários para financiar, a curto e a médio 
prazos, o comércio, a indústria, as empresas prestadoras de serviços, as 
pessoas físicas e terceiros em geral.” – grifo meu. 
A captação de depósitos à vista, livremente movimentáveis, é atividade típica 
do banco comercial, o qual pode também captar depósitos a prazo. Deve ser 
constituído sob a forma de sociedade anônima e na sua denominação social 
deve constar a expressão "Banco”. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
 
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Questão 146 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades distribuidoras de 
títulos e valores mobiliários têm uma faixa operacional mais ampla que as 
sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários. 
Resolução: 
Segundo a Legislação vigente as corretoras de valores mobiliários podem ser 
constituídas como sociedades anônimas ou quotas de responsabilidade 
limitada. Seus objetivos são: 
• operar em recinto ou em sistema mantido por bolsa de valores; 
• subscrever emissões de títulos e valores mobiliários para revenda; 
• intermediar oferta pública e distribuição de títulos e valores mobiliários 
no mercado; 
• comprar e vender títulos e valores mobiliários por conta própria e de 
terceiros; 
• encarregar-se da administração de carteiras e da custódia de títulos e 
valores mobiliários; 
• incumbir-se da subscrição, da transferência e da autenticação de 
endossos 
• exercer funções de agente fiduciário; 
• instituir, organizar e administrar fundos e clubes de investimento; 
• constituir sociedade de investimento – capital estrangeiro e administrar a 
respectiva carteira de títulos e valores mobiliários. 
• emitir certificados de depósito de ações e cédulas pignoratícias de 
debêntures; 
• intermediar operações de câmbio; 
• praticar operações no mercado de câmbio de taxas flutuantes; 
• praticar operações de conta margem; 
• realizar operações compromissadas; 
• praticar operações de compra e venda de metais preciosos, no mercado 
físico, por conta própria e de terceiros; 
• operar em bolsas de mercadorias e de futuros por conta própria e de 
terceiros. 
• Prestar serviços de intermediação e de assessoria ou assistência técnica, 
em operações e atividades nos mercados financeiros e de capitais; 
 
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Alguns dos objetivos das Sociedades Distribuidoras são: 
• subscrever emissões de títulos e valores mobiliários para revenda; 
• intermediar a colocação de títulos e valores mobiliários no mercado; 
• comprar e vender títulos e valores mobiliários no mercado; 
entre outros. 
Interessante notar que após a Decisão-Conjunta já descrita anteriormente que 
autorizou as Distribuidoras a operarem na Bolsa de Valores, as diferenças 
praticamente acabaram. 
Algumas pessoas ainda falam que há uma diferença com relação a operações 
no mercado de câmbio. 
No entanto, normativo do Banco Central define que os agentes que podem 
operar com câmbio são: 
• bancos comerciais; 
• bancos múltiplos; 
• bancos de investimento; 
• bancos de desenvolvimento; 
• caixas econômicas; 
• sociedades de crédito, financiamento e investimento; 
• sociedades corretoras de câmbio ou de títulos e valores mobiliários; 
• sociedades distribuidoras de títulos e valores mobiliários 
Observe que tanto as corretoras quanto as distribuidoras estão autorizadas a 
operar no mercado de câmbio. 
Primeiramente, a resposta está ERRADA, porque na época em que a prova foi 
aplicada somente a Corretora podia operar no recinto da Bolsa de Valores. 
Atualmente, tanto Corretora quanto Distribuidora podem operar. 
A diferença atual passa a ser a autorização para operar com câmbio, que a da 
Corretora é mais ampla que a possuída pela Distribuidora. 
Gabarito: E 
 
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Enunciado para as questões 147 e 148 
Nos mercados financeiro e de capitais brasileiros, atuam várias instituições 
com uma complexa gama de operações e produtos. Com relação a esse tema, 
julgue os itens subseqüentes. 
Questão 147 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – O SELIC é o depositário central 
dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN. Nessa condição, 
processa a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a custódia desses 
títulos. Processa também a liquidação das operações definitivas e 
compromissadas realizadas em seu ambiente, conforme denominação utilizada 
em relatórios do Bank for International Settlements (BIS). 
Resolução: 
O SELIC é o depositário central dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e 
pelo BACEN. 
Cabe lembrar que desde 2002, o BACEN não emite títulos novos. 
Ele faz a emissão, o resgate e custodia os títulos, fazendo a liquidação tanto 
das operações definitivas quanto das compromissadas. A administração tanto 
do SELIC quanto de seus módulos complementares (Oferta Pública Formal 
Eletrônica – Ofpub e Leilão Informal Eletrônico de Moeda e de Títulos – Leinf) é 
de competência exclusiva do Departamento de Mercado Aberto – DEMAB do 
Banco Central do Brasil e fisicamente se encontra no Rio de Janeiro. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 148 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – A CETIP é depositária 
principalmente de títulos de renda fixa privados — CDB, RDB, depósitos 
 
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interfinanceiros (DI), letras de câmbio (LC), letras hipotecárias (LH), 
debêntures e commercial papers —, de títulos públicos estaduais e municipais 
e de títulos representativos de dívidas de responsabilidade do Tesouro 
Nacional. 
Resolução: 
Esses, em geral, são os títulos que estão custodiados na CETIP. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Enunciado para as questões 149 e 155 
No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão 
constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de 
serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de 
especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir. 
Questão 149 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos comerciais captam 
principalmente depósitos à vista e depósitos de poupança, são tradicionais 
fornecedores de crédito para as pessoas físicas e jurídicas e disponibilizam 
capital de giro para empresas. 
Resolução: 
Os Bancos Comerciais são captadores de depósitos à vista. A normatização 
infra-legal da caderneta de poupança, ou seja, as Resoluções do Conselho 
Monetário Nacional que versam sobre tal assunto, dizem que “os bancos 
múltiplos com carteira de crédito imobiliário, a Caixa Econômica Federal (CEF), 
as sociedades de crédito imobiliário e as associações de poupança e 
empréstimo podem receber depósitos de poupança”.Curso Online – Pacote de Exercícios Comentados 
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Ainda acrescentam que “os bancos múltiplos com carteira comercial ou crédito 
imobiliário, os bancos comerciais e a CEF podem abrir contas de poupança 
para pessoas físicas brasileiras que se encontrem temporariamente no 
exterior.” 
Dessa forma, podemos concluir que os bancos comerciais ou bancos múltiplos 
com carteira comercial como regra geral não podem receber depósitos de 
poupança2. 
Duas exceções devem ser mencionadas. A primeira delas é a Poupança Rural, 
ou seja, a caderneta de poupança recebida por um pequeno grupo de bancos 
que tem a destinação de financiar o setor rural e não o setor habitacional. Essa 
poupança é captada não pela carteira de crédito imobiliário e, sim, pela 
carteira comercial do Banco. Apenas quatro instituições podem captar 
poupança rural: Banco do Brasil, Banco da Amazônia – BASA, Banco do 
Nordeste – BNB e os Bancos Cooperativos. Além disso, os bancos comerciais 
podem captar poupança de brasileiros que se encontram temporariamente no 
exterior, sem que haja a necessidade de ter carteira de crédito imobiliário. 
Devemos ressaltar ainda que, conforme pode ser visto pelo item transcrito do 
normativo, nem o Conselho Monetário Nacional nem o Banco Central do Brasil 
consideram a CEF como um banco. A CEF é uma instituição que possui 
características de banco comercial sem sê-lo. 
Dessa forma, o item deveria estar ERRADO, mas o CESPE deu como gabarito 
CERTO. Entretanto, a Legislação não ampara a resposta do organizador da 
prova. 
Gabarito Oficial: C 
Questão 150 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam 
depósitos a prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e 
longo prazo. 
 
2 Quando estou falando de poupança, estou me referindo apenas à poupança com direcionamento para a habitação. Se 
quiser fazer referência à poupança com direcionamento rural, mencionarei como Poupança Rural. 
 
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Resolução: 
Essa questão inicialmente apareceu com o gabarito correto e, posteriormente, 
foi anulada. A única Caixa Econômica que existe no país hoje é a CEF. Ela 
capta depósito a prazo e tem uma grande carteira de crédito imobiliário que 
são operações de médio e longo prazo. No entanto, como faz operações típicas 
de bancos comerciais, ela também é especializada em operações de curto 
prazo. 
Sendo assim, a questão deveria estar ERRADA. 
Gabarito: Anulada 
Questão 151 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos de investimento captam 
depósitos à vista e depósitos de poupança e atuam mais fortemente no crédito 
agrícola. 
Resolução: 
Os bancos de investimento não estão no rol das instituições que possuem o 
direito de captar depósito à vista e nem de poupança. Fazem captação de 
depósitos a prazo. 
Sendo assim, a questão está ERRADA. 
Gabarito: E 
Questão 152 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados 
para a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos 
cooperados, quase sempre produtores rurais. 
 
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Resolução: 
Os Bancos Cooperativos são instituições nas quais as cooperativas de crédito 
possuem, no mínimo, 51% das ações com direito a voto. Prestam serviços aos 
seus associados. 
Em 2003, quando a prova foi elaborada, o normativo que criou a Cooperativa 
de Livre Admissão ainda não havia sido elaborado, portanto, grande parte dos 
cooperados eram produtores rurais. 
Com a edição da Resolução do CMN em 2004, há uma tendência de alteração 
nessa composição, onde cada vez mais teremos, nas cooperativas de crédito, 
associados que ingressaram por causa da livre admissão. Cabe ressaltar que a 
Cooperativa deverá, inicialmente, pedir a sua transformação para o Banco 
Central do Brasil. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 153 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito imobiliário 
e associações de poupança e empréstimo são fornecedoras de crédito 
habitacional. 
Resolução: 
Conforme já foi mostrado acima, estas instituições são captadoras de 
poupança e, portanto, fornecedoras de crédito habitacional. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
 
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Questão 154 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito e 
financiamento são direcionadas para o crédito ao consumidor. 
Resolução: 
As sociedades de crédito, financiamento e investimento têm como objetivo 
básico a realização de financiamento para a aquisição de bens e serviços e 
para capital de giro. Captam recursos por meio de letras de câmbio. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
Questão 155 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Empresas corretoras e 
distribuidoras têm atuação centrada nos mercados de câmbio, títulos públicos 
e privados, valores mobiliários, mercadorias e futuros. 
Resolução: 
É importante lembrarmos que, tendo em vista o fato de a questão não 
explicitar que tipo de corretora está mencionando, devemos que levar os dois 
tipos existentes: Corretora de Câmbio e Corretora de Títulos e Valores 
Mobiliários. 
As funções básicas de uma Corretora de Títulos e Valores Mobiliários (CTVM) e 
de uma Distribuidora de Títulos e Valores Mobiliários (DTVM) é a intermediação 
de operações no mercado de valores mobiliários, mercadorias e futuros e 
também títulos, podendo ser tanto públicos quanto privados. No entanto, 
Resolução do CMN dá tanto às corretoras quanto distribuidoras a autorização 
de fazer câmbio simplificado com o objetivo de auxiliar o pequeno exportador 
ou importador quando da negociação. 
 
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Além disso, a Corretora de Câmbio é especializada em contratos dessa espécie, 
podendo ser, inclusive, manual. 
Sendo assim, a questão está CERTA. 
Gabarito: C 
 
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QUESTÕES PROPOSTAS
Questão 127 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – A CETIP S.A. tem por 
finalidade 
a) garantir a liquidação financeira de transações de títulos privados entre 
instituições bancárias no Mercado de Balcão. 
b) operar como substituta no caso de interrupção das operações diárias do 
Sistema de Pagamentos Brasileiro – SPB. 
c) atuar internacionalmente, em tempo real, tendo como participantes bancos, 
corretoras, distribuidoras, fundos de investimento, seguradoras e fundos de 
pensão. 
d) assegurar que as operações somente sejam finalizadas caso os títulos 
estejam efetivamente disponíveis na posição do vendedor e os recursos 
relativos a seu pagamento disponibilizados integralmente pelo comprador. 
e) dispensar a supervisão e normatização da Comissão de Valores Mobiliários 
para os casos de administração de carteiras e custódia de valores mobiliários. 
Questão 128 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – As entidadesfechadas 
de previdência complementar, também conhecidas como fundos de pensão, 
são organizadas sob a forma de 
a) fundos PGBL − Plano Gerador de Benefício Livre. 
b) fundos VGBL − Vida Gerador de Benefício Livre. 
c) empresas vinculadas ao Ministério da Fazenda e fiscalizadas pela SUSEP – 
Superintendência de Seguros Privados. 
d) planos que devem ser oferecidos a todos os colaboradores e que também 
podem ser adquiridos por pessoas que não tenham vínculo empregatício com a 
empresa patrocinadora. 
e) fundação ou sociedade civil, sem fins lucrativos e acessíveis, 
exclusivamente, aos empregados de uma empresa ou grupo de empresas. 
 
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Questão 129 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2010) – O Banco Nacional de 
Desenvolvimento Econômico e Social – BNDES tem dentre seus objetivos o de 
a) promover o desenvolvimento integrado das atividades agrícolas, industriais 
e de serviços. 
b) controlar o fluxo de capitais estrangeiros, garantindo o correto 
funcionamento do mercado cambial. 
c) promover o crescimento e a diversificação das importações. 
d) adquirir e financiar estoques de produção exportável. 
e) executar, por conta do Banco Central, a compensação de cheques e outros 
papéis. 
Questão 130 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em sua existência, o 
Sistema Especial de Liquidação e de Custódia – SELIC consolidou sua função 
de registro, custódia e liquidação de títulos. Como uma de suas principais 
características, é correto afirmar que 
a) as operações nele registradas são liquidadas em bloco, ao final de cada dia. 
b) é o depositário central dos títulos da dívida pública federal interna emitidos 
pelo Tesouro Nacional e Banco Central. 
c) os títulos depositados no Sistema não podem ser escriturais, ou seja, 
emitidos sob a forma eletrônica. 
d) é gerido pela Associação Nacional das Instituições do Mercado Financeiro −
ANDIMA e é operado exclusivamente pelo Banco Central. 
e) é um sistema informatizado que se destina apenas ao registro e à custódia 
de títulos escriturais de emissão do Banco Central do Brasil, bem como à 
liquidação de operações com os referidos títulos. 
Questão 131 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os depósitos 
interfinanceiros (DI) constituem um mecanismo ágil de transferência de 
 
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recursos entre instituições financeiras. As operações para liquidação no dia 
seguinte ao da negociação são registradas 
a) na Bolsa de Mercadorias & Futuros. 
b) no Sistema Especial de Liquidação e de Custódia − SELIC. 
c) na Companhia Brasileira de Liquidação e Custódia – CBLC. 
d) na Câmara de Custódia e Liquidação − CETIP. 
e) na Câmara Interbancária de Pagamentos − CIP 
Questão 132 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades 
seguradoras 
a) devem ter patrimônio líquido inferior ao valor do seu passivo não 
operacional. 
b) são autorizadas a funcionar através de Portaria do Ministro da Fazenda. 
c) têm autonomia completa para decidir ou não aceitar resseguros. 
d) estão impedidas de explorar qualquer outro ramo de comércio ou indústria. 
e) têm autonomia para distribuir lucros ou quaisquer fundos correspondentes 
às suas reservas patrimoniais. 
Questão 133 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – As sociedades de 
capitalização 
a) não podem prever, nas condições gerais dos títulos, participação dos 
titulares nos lucros da empresa. 
b) estão impedidas de utilizar os resultados de loterias oficiais para a geração 
dos seus números sorteados, sendo obrigadas a realizar sorteios próprios com 
ampla e prévia divulgação aos titulares. 
c) poderão apropriar-se da provisão matemática dos títulos suspensos ou 
caducos por inadimplência dos pagamentos. 
 
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d) somente podem colocar títulos com uma única taxa de juros ao longo de 
sua vigência. 
e) podem estabelecer um percentual de desconto (penalidade), não superior a 
10%, nos casos em que o resgate for solicitado pelo titular antes de concluído 
o período de vigência. 
Questão 134 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Em relação às entidades 
de previdência privada abertas, é correto afirmar: 
a) O balanço e os balancetes deverão ser enviados ao Banco Central para 
exame técnico das reservas e provisões constituídas. 
b) É permitida a realização de operações comerciais e financeiras com seus 
diretores e membros dos conselhos consultivos, administrativos, fiscais ou 
assemelhados, desde que as operações sejam aprovadas pela assembléia 
geral. 
c) Os bens garantidores das reservas técnicas, fundos e provisões serão 
registrados na SUSEP e não poderão ser alienados, prometidos alienar ou de 
qualquer forma gravados sem sua prévia e expressa autorização. 
d) Os estatutos das entidades sem fins lucrativos não poderão estabelecer 
distinção entre associados controladores e simples participantes dos planos de 
benefícios. 
e) Nas entidades sem fins lucrativos, as despesas administrativas não poderão 
exceder os limites fixados anualmente pela Comissão de Valores Mobiliários. 
Questão 135 
(Fundação Carlos Chagas – Banco do Brasil – 2006) – Os corretores de seguros 
a) têm de responder civilmente pelos prejuízos que causarem por omissão, 
imperícia ou negligência no exercício da profissão. 
b) devem habilitar seu registro perante a Fundação Nacional de Seguros-
FUNENSEG por meio de prova de capacitação promovida pela Superintendência 
de Seguros Privados-SUSEP. 
 
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c) recebem comissão sobre seus serviços, cuja percentagem independe do 
ramo do seguro e da companhia seguradora. 
d) são profissionais de vendas vinculados às companhias seguradoras para 
comercializar exclusivamente os produtos da empresa contratante. 
e) são simples intermediários entre as seguradoras e os segurados, não sendo 
sua responsabilidade esclarecer dúvidas sobre carências, coberturas ou 
validade do contrato. 
Questão 136 
(ESAF – BACEN – 2002) – Tanto o SELIC (Sistema Especial de Liquidação e 
Custódia), quanto a CETIP (Central de Custódia e Liquidação Financeira de 
Títulos) correspondem a sistemas em que são feitas a custódia e liquidação de 
operações com títulos. Sobre esses dois sistemas, assinale a opção correta. 
a) A custódia e liquidação das operações com títulos públicos federais podem 
ser feitas tanto no SELIC, quanto na CETIP, cabendo às partes envolvidas no 
negócio realizar a escolha do sistema a ser utilizado. 
b) Os títulos negociados no SELIC são escriturais, o que praticamente elimina 
os riscos relativos a extravio, roubo ou falsificação dos papéis negociados 
naquele sistema. 
c) A liquidação das operações realizadas na CETIP são feitas exclusivamente 
pela Centralizadora de Compensação de Cheques e Outros Papéis. 
d) Somente instituições com conta de reserva bancária junto ao Banco Central 
do Brasil podem registrar suas operações na CETIP. 
e) A CETIP custodia e promove a liquidação tanto dos CDBs (Certificados de 
Depósito Bancário) ao portador quanto dos CDBs nominativos. 
Enunciado para as questões 137 a 141 
Na década de 1970,a custódia dos títulos públicos no Brasil ainda era feita por 
processo manual, o que incluía desde o arquivamento por instituição até a 
movimentação física nos cofres dos bancos, com grande risco de fraude e de 
extravio dos papéis. Com o objetivo de proporcionar mais segurança e 
transparência às operações, a ANDIMA e o BACEN firmaram convênio para 
criar o Sistema Especial de Liquidação e Custódia (SELIC), um sistema 
 
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eletrônico de teleprocessamento que permitiu a atualização diária das posições 
das instituições financeiras, assegurando maior controle sobre as reservas 
bancárias. Títulos e cheques foram substituídos por simples registros 
eletrônicos, gerando enorme ganho em eficiência e agilidade, já que as 
operações são fechadas no mesmo dia em que se realizam. Além disso, o 
sistema passou a garantir que, em caso de inadimplência de qualquer das 
partes, a operação não se concretiza. Atualmente, o SELIC movimenta 
diariamente mais de R$ 100 bilhões. 
 Internet: <http://www.andima.com.br>. 
No Sistema Financeiro Nacional, existem taxas de juros amplamente aplicadas 
pelos agentes do mercado, entre elas a do SELIC, mencionado no texto acima. 
Acerca dessa taxa, denominada taxa SELIC, julgue os itens seguintes. 
Questão 137 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como os títulos negociados no 
SELIC são de grande liquidez e, teoricamente, de risco mínimo, a taxa definida 
no âmbito desse sistema é aceita como uma taxa livre de risco da economia. 
Questão 138 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa é denominada também 
de D0, pois os negócios são liquidados imediatamente. 
Questão 139 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Essa taxa costuma apresentar-se 
ligeiramente mais elevada que a taxa da central de custódia e de liquidação de 
títulos (CETIP). 
 
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Questão 140 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Como balizamento do mercado, a 
taxa SELIC é mais importante, referenciando o custo do dinheiro no mercado 
financeiro. 
Questão 141 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – Por ser liquidada mediante cheques 
administrativos dos bancos, a taxa SELIC é também denominada de taxa ADM. 
Enunciado para as questões 142 a 146 
O BACEN tem como prerrogativa estabelecer as normas operacionais de todas 
as instituições financeiras que operam no Brasil, definindo suas características 
e possibilidades de atuação. Com base nas normas vigentes, julgue os itens 
seguintes. 
Questão 142 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As companhias hipotecárias podem 
captar depósitos a prazo com correção monetária, por meio de letras 
imobiliárias (LI), e estabelecer convênios com bancos comerciais para 
funcionarem como agentes do SFH. 
Questão 143 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades de arrendamento 
mercantil nasceram do reconhecimento de que o lucro de uma atividade 
produtiva pode advir da simples utilização do equipamento, e não, de sua 
propriedade. 
 
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Questão 144 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As cooperativas de crédito somente 
podem atuar no setor primário da economia, com o objetivo de permitir melhor 
comercialização de produtos rurais e criar facilidades para o escoamento das 
safras agrícolas para os centros consumidores, observando que os usuários 
finais dos créditos que concedem não sejam sempre os cooperados. 
Questão 145 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – O objetivo principal dos bancos 
comerciais é proporcionar o suprimento oportuno e adequado dos recursos 
necessários para financiar, a curto e médio prazos, o comércio, a indústria, as 
empresas prestadoras de serviços e as pessoas físicas. 
Questão 146 
(CESPE – UnB – Senado Federal – 2002) – As sociedades distribuidoras de 
títulos e valores mobiliários têm uma faixa operacional mais ampla que as 
sociedades corretoras de títulos e valores mobiliários. 
Enunciado para as questões 147 e 148 
Nos mercados financeiro e de capitais brasileiros, atuam várias instituições 
com uma complexa gama de operações e produtos. Com relação a esse tema, 
julgue os itens subseqüentes. 
Questão 147 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – O SELIC é o depositário central 
dos títulos emitidos pelo Tesouro Nacional e pelo BACEN. Nessa condição, 
processa a emissão, o resgate, o pagamento dos juros e a custódia desses 
títulos. Processa também a liquidação das operações definitivas e 
compromissadas realizadas em seu ambiente, conforme denominação utilizada 
em relatórios do Bank for International Settlements (BIS). 
 
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Questão 148 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – A CETIP é depositária 
principalmente de títulos de renda fixa privados — CDB, RDB, depósitos 
interfinanceiros (DI), letras de câmbio (LC), letras hipotecárias (LH), 
debêntures e commercial papers —, de títulos públicos estaduais e municipais 
e de títulos representativos de dívidas de responsabilidade do Tesouro 
Nacional. 
Enunciado para as questões 149 e 155 
No atual arranjo do sistema financeiro, as principais instituições estão 
constituídas sob a forma de banco múltiplo, que oferece ampla gama de 
serviços bancários. Outras instituições existentes apresentam certo grau de 
especialização. Acerca dessas instituições, julgue os itens a seguir. 
Questão 149 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos comerciais captam 
principalmente depósitos à vista e depósitos de poupança, são tradicionais 
fornecedores de crédito para as pessoas físicas e jurídicas e disponibilizam 
capital de giro para empresas. 
Questão 150 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Caixas econômicas captam 
depósitos a prazo e são especializadas em operações financeiras de médio e 
longo prazo. 
Questão 151 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos de investimento captam 
depósitos à vista e depósitos de poupança e atuam mais fortemente no crédito 
agrícola. 
 
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Questão 152 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Bancos cooperativos são voltados 
para a concessão de crédito e a prestação de serviços bancários aos 
cooperados, quase sempre produtores rurais. 
Questão 153 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito imobiliário 
e associações de poupança e empréstimo são fornecedoras de crédito 
habitacional. 
Questão 154 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Sociedades de crédito e 
financiamento são direcionadas para o crédito ao consumidor. 
Questão 155 
(CESPE – UnB – Banco do Brasil – 2003–3) – Empresas corretoras e 
distribuidoras têm atuação centrada nos mercados de câmbio, títulos públicos 
e privados, valores mobiliários, mercadorias e futuros. 
 
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GABARITO:
127- D 128- E 129- A 130- B 131- D 
132- D 133- E 134- C 135- A 136- B137- C 138- C 139- E 140- C 141- E 
142- E 143- C 144- E 145- C 146- E 
147- C 148- C 149- C 150- Anulada 151- E 
152- C 153- C 154- C 155- C 
Até que enfim acabamos mais uma aula, não é mesmo? 
Não sei de vocês, mas eu estou cansado. Essa matéria é legal, mas é muito 
detalhe, muita coisa para estudar, não é mesmo. Tenho mais de 13 anos de 
vivência no mercado financeiro, já participei de várias coisas mas para resolver 
essas questões estou sempre pesquisando. 
Abraços, 
César Frade