Controle Financeiro

Prévia do material em texto

Índice 
 
Cap. 1– Sobre o Autor. 
Cap. 2 – Sobre o método. 
Cap. 3 – Por que Painel de Controle? 
Cap. 4 – Conceitos 
Cap. 5 – Motivação 
Cap. 6 – O que é Planejamento Financeiro? 
Cap. 7 – O que é Fluxo de Caixa? 
Cap. 8 – O que é um DRE? 
Cap. 9 – O que são Indicadores? 
Cap. 10 – Como não depender da “menina do 
Financeiro” 
Cap. 11 – O Mito do Software “milagroso” 
Cap. 12 – Como implantar uma solução completa para 
sua empresa gastando pouco 
Cap. 13 – Dicas e considerações finais. 
 
 
Por: Teco Medina 
 
 
 
Sobre o Autor 
 
Olá, 
meu nome é Teco Medina, sou Empresário, Consultor financeiro, Palestrante 
e Co-apresentador da Rádio CBN nos programas “Hora do Expediente”, “Fim 
de Expediente” e o mais recente “Call de Abertura” onde converso sobre 
economia . 
Sou formado em finanças pelo INSPER, trabalhei no mercado financeiro por 13 
anos e comecei a empreender cedo. Empreendi em festas, em eventos, até 
abrir uma empresa no Mercado Financeiro. Atuei também como Controller de 
uma das maiores empresas de RH do país por 4 anos, ajudando na 
reestruturação financeira e implementação de controles. 
Também sou autor de 3 livros publicados pela Editora Saraiva , o “Investindo 
em Ações – Os primeiros passos”, o “Investindo sem erro” e o “Investindo no 
Futuro”. Escrevi para o jornal Valor, para revista Elas & Lucros. 
O mais importante é que ao longo da minha jornada fui descobrindo o meu 
verdadeiro propósito e que hoje tornam as minhas decisões para negócios 
muito mais fáceis fazendo com que minha vida corporativa e projetos estejam 
totalmente interligados. 
O meu propósito é o de levar o conhecimento de finanças para o máximo de 
pessoas possíveis, em especial empresários e empreendedores como você, 
pois sei que te ajudando a fazer sua empresa crescer organizada, também iriei 
contribuir com crescimento e sustento de seus colaboradores, parceiros e 
assim atingir um número maior de pessoas. 
 
 
Agora que você já me conhece um pouco mais, eu espero em breve conhecer 
um pouco sobre você, então caso queira compartilhar sua história ou mesmo 
tirar alguma dúvida, envie sua pergunta na fanpage 
facebook.com/paineldecontrolefinanceiro que vou te responder ou em vídeo 
ou em texto mesmo. 
Então chega de papo e vamos ao que interessa! 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Sobre o Método 
Durante toda minha vida profissional pude me deparar com diversos tipos de 
empresas e empresários, diversos estilos de administração e gestão financeira, 
também como apresentador da CBN pude entrevistar e conhecer grandes 
personalidades e empresariado brasileiro, com isso, consegui identificar 
pontos em comum das empresas e empresários que dão certo e também dos 
que não dão. 
Vou citar alguns aqui apenas para ilustrar, por exemplo: empresários 
destemidos e desorganizados normalmente quebram; já empresários 
audaciosos e organizados decolam; empresas lucrativas sem controle 
financeiro quebram; porém empresas sem lucro com controle rígido 
sobrevivem; entre outros inúmeros comparativos que poderia fazer, o ponto 
principal sempre vai esbarrar na questão do controle financeiro eficiente e 
gestão preparada. 
Pude reparar também que a grande maioria dos empreendedores, donos de 
micros, pequenas e médias empresas não possuem a preparação necessária 
para gerenciamento financeiro eficiente, não possuem informações básicas 
como faturamento, lucro, ponto de equilíbrio, entre outras informações 
extremamente importantes e nem mesmo conseguem orientar sua equipe 
que muitas vezes também não tem o conhecimento ideal. 
A partir daí comecei a criar um método de gestão financeira, testada em 
diversos negócios diferentes, obviamente cada um com suas devidas 
adaptações aos controles gerenciais, mas que ao final se resume em um único 
painel de controle que cabe em uma folha de papel, reunindo os principais 
indicadores, dando ao gestor, presidente ou dono do negócio os números e 
alertas importantes para as tomadas de decisões rápidas e eficientes. 
 
 
Por que Painel de 
Controle? 
 
Painel de controle ou “Dashboard” é um termo muito usado em sistemas de 
forma geral destinado a um relatório de resumo de indicadores importantes. 
Um painel de controle de um avião por exemplo reúne os principais 
indicadores para o piloto tomar as decisões de voo e este é o melhor 
comparativo que encontrei para explicar o que é o painel de controle 
financeiro. 
Um único relatório capaz de te dar as diretrizes certas do seu negócio, te 
proporcionando tempo para focar no que precisa ser melhorado, te trazendo 
agilidade e segurança para tomar decisões necessárias e fazer seu negócio 
decolar e manter-se em voo por muito tempo e muitas vezes mudar de rota 
para gerar maior autonomia. 
O Painel de Controle traduz os resultados provenientes dos inputs no fluxo de 
caixa; permite análises financeiras consolidadas, de acordo com plano de 
contas; Comparação com seu orçamento e permite avaliar 
atualizações/adequações; 
Usualmente é planilha vinculada automaticamente com fluxo de caixa 
 
 
 
 
Conceitos 
 
Antes de tudo é importante você conhecer alguns conceitos, não vou me 
aprofundar neste momento em todos eles, mas é preciso que você como 
empresário tenha o conhecimento mínimo de alguns termos básicos que serão 
usados por mim e que você utilizará em sua empresa e em conversas com sua 
equipe e gerente financeiro. 
Termos como: Plano de Negócios (Business Plan), Premissas, Plano de contas, 
Modelo de negócios, Planejamento Financeiro, Orçamento, Fluxo de Caixa, 
Gerenciamento Financeiro, Conciliação, Valuation; Headcount, Investimento, 
Capital de giro, Payback, Tributação: MEI e Simples / Lucro Presumido e Real, 
DRE, Ponto de Equilíbrio, Margem de Lucro, EBTDA, entre outros são muito 
importantes. 
Neste e-book vou me ater a 3 itens acima que considero de suma importância 
para você neste momento, são eles: Planejamento Financeiro, Fluxo de Caixa 
e DRE. 
 
 
 
 
 
 
Motivação 
 
 
O que pretendemos saber ao fazer um Painel de Controle financeiro? Quais 
informações tal painel apresenta sobre meu negócio? 
Você deve ter em mente qual o motivo para implantar esse método em seu 
negócio e isso é muito simples de saber, basta você responder para si mesmo 
essas perguntas abaixo e se a resposta for “não sei” para uma ou mais, então 
este método é para você implantar o mais rápido possível. 
Quanto custa o meu produto ou serviço? Qual produto é o que tem a melhor 
margem de contribuição? 
Eu tenho lucro no meu negócio? Qual o meu lucro real? (Você sabe a diferença 
entre lucro e o que tem de dinheiro em caixa?) 
Quanto eu quero ganhar? Quanto ganho? Minhas contas pessoais (escola, 
aluguel, cartão e etc) são misturadas com as contas da empresa? 
Em quanto tempo vou recuperar o investimento? 
Quanto eu pago de juros para os bancos? Quanto isso representa de perda do 
meu lucro? 
O meu negócio está evoluindo? Qual o meu plano futuro? 
Consigo sustentar a empresa? Por quanto tempo? 
 
 
 
 
 
O que é Planejamento 
Financeiro? 
 
O planejamento financeiro é a Estratégia econômica de maneira estruturada. 
Uma declaração do que a empresa deve realizar ao longo do tempo para 
alcançar seus objetivos. É um processo contínuo de administração e 
acompanhamento dos números e adaptá-los quando necessário. 
Costumamos dividi-lo em Qualitativo e Quantitativo 
Qualitativo: Conjuntura; Público-alvo; Concorrentes; Fornecedores... 
Quantitativo: Receitas; Despesas; Custos; Lucratividade... 
Etapas: 
• Desenvolvimento  Criaro modelo! 
• Acompanhamento  Monitorar a evolução! 
• Fechamento  Comparar o resultado! 
 
 
 
 
DRE 
 
O DRE ou Demonstração do Resultado do Exercício é um relatório contábil 
que se destina a apresentar a formação do resultado líquido em um exercício, 
através da demonstração das receitas, custos e despesas, apuradas segundo o 
princípio contábil do regime de competência que empresa se enquadra. 
Para montar o DRE você precisa: 
(+) Receita Bruta; 
(-) Devoluções e abatimentos; 
(=) Receita Líquida; 
(-) Custo; 
(=) Lucro/Resultado Bruto; 
(-) Despesa Operacional; 
(+-) Receita e Despesa Financeiras; 
(=) Lucro/Resultado Operacional; 
(-) Provisão CSLL/IR; 
(+-) Receita e Despesa Não-Operacional; 
(=) Lucro/Resultado; 
(-) Participações; 
(=) Lucro/Resultado Final. 
Estes indicadores serão a base do seu painel de controle, então você pode usar 
hoje mesmo em sua empresa, com uma planilha do Excel você consegue 
montar um mini painel de controle com estes indicadores que irão te ajudar 
muito a gerenciar seu negócio. 
 
 
Fluxo de Caixa 
 
É muito importante ter um controle de fluxo de caixa atualizado 
rigorosamente, pois ele controla a movimentação financeira no tempo; te 
ajuda na execução do orçamento; faz a conciliação bancária. 
É importante que siga rigorosamente a Identificação seguindo o plano de 
contas para que seja feito o comparativo dos orçamentos. 
Em resumo é a Ferramenta mais importante da sua empresa – o Coração dela, 
pois reúne de forma analítica toda a movimentação do seu dinheiro! 
Planejamento Financeiro e Fluxo de Caixa são as principais ferramentas. 
PLANEJAMENTO FINANCEIRO: explicita as intenções da empresa em termos 
financeiros – resumo dos planos financeiros; 
FLUXO DE CAIXA: traduz as receitas e despesas da empresa em uma linha do 
tempo com projeções futuras. 
A relação entre os 2 é íntima!!! 
 
 
 
 
 
 
Indicadores 
 
Os Indicadores são as métricas relevantes do seu negócio, elas são o resumo 
das operações da empresa em um único número e que ao ser comparado 
com os resultados dos meses anteriores e com o planejamento trazem para 
você uma foto da situação real e atual do seu negócio. 
 Desta forma, tornado possível enxergar os pontos bons e ruins ao longo do 
mês e do ano, propiciando que suas decisões sejam mais assertivas. 
Comece com estes indicadores abaixo para montar seu Painel de Controle 
Faturamento; 
Custo fixo; 
Lucratividade: lucro líquido / receitas brutas; 
Margem líquida: lucro líquido / receita líquida. 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Como não depender da 
“menina do financeiro” 
 
 
 
 
 
 
 
Muitos empresários por falta de conhecimento delegam o controle a um 
funcionário despreparado para a função, não foram poucas as vezes que me 
deparei com esta situação, seja com um cliente ou um fornecedor, ou em 
rodas de empreendedores, ao perguntar alguma coisa relacionada ao 
financeiro da empresa, a resposta vinha assim, “ah! Isso preciso perguntar pra 
menina do financeiro, ela controla essas coisas” minha resposta é sempre a 
mesma, “mas isso é você que tem que saber, cuidado” e eles me respondem 
 
 
“Mas a menina é boa e de confiança, sem ela eu fico perdido! ”. Isso quando 
não é um parente de confiança, um amigo de décadas, enfim alguém que ele 
sinta segurança, mas despreparado infelizmente. 
Esses empresários acreditam que ter o controle financeiro é só assinar o 
cheque da empresa e ver se tem dinheiro no banco para pagar as contas, e 
acabam muitas vezes indo à falência porque simplesmente não gostam ou 
acham chato e burocrática a parte de controle financeiro. 
A verdade é que muitos destes me relatam depois experiências desagradáveis 
que tiveram com as pessoas que controlavam seu dinheiro e as culpam por 
isso, quando deveriam se culpar por não tomarem conta de forma adequada 
da principal área de sua empresa. 
Não é à toa que as empresas que mais crescem no Brasil e no mundo possuem 
políticas claras de processos financeiros, planos orçamentários e contratação 
de funcionários treinados e preparados, com perfil psicológico certo para a 
função. 
O profissional preparado para esta função normalmente é caro e fica longe da 
realidade das pequenas e médias empresas, então o Ideal para elas é investir 
na preparação destes colaboradores, com curso práticos e adequados para o 
ganho de rendimento e implantação de processos que devem ser seguidos 
rigorosamente, além do acompanhamento e envolvimento do próprio 
empresário para verificar o andamento das rotinas e dos números. 
 
 
 
 
 
O SOFTWARE Milagroso 
 
 
 
 
 
 
 
Recentemente fiz um vídeo falando sobre isso, porque este pensamento de 
que o problema da gestão financeira vai ser resolvido com um software é um 
mito em que muitos empresários acreditam. 
 
Quero deixar claro que não sou contra investir em ferramentas que ajudam na 
gestão, muito pelo contrário, apoio totalmente a automação e a tecnologia 
para ajudar a melhorar o fluxo de informações, mas o que sou contra é o 
 
 
pensamento de que o software é mais importante do que pessoas. Investir 
milhares de reais na adaptação de um software e zero reais na formação e 
orientação do profissional que irá alimenta-lo. 
 
Como empresários precisamos entender que as pessoas é que movimentam a 
empresa. Elas fazem a empresa crescer ou quebrar. 
A falta de competência nada mais é do que a falta de informação para atuar 
em tal função e não se trata de caráter, então se a pessoa ou equipe é de sua 
confiança, invista nela antes, compre livros, cursos, treinamentos, palestras, 
incentive a fazer uma faculdade, enfim de a ela condições de adquirir 
conhecimento. 
Invista também em você mesmo, aprenda um pouco mais sobre finanças, 
controles e processos para poder falar de igual para igual com seus 
comandados, participe com eles deste aprendizado e na implantação de 
rotinas e processos, saiba cada etapa, quais controles e quais índices são 
importantes na sua empresa para ter o resultado que deseja. 
Após isso você como empresário deve sim procurar ferramentas e tecnologias 
adequadas para seu negócio, não importa se será um SAP ou uma planilha do 
Excel, o fato é que você deve ter pessoas preparadas para colocar as 
informações da forma correta, pois caso contrário estas chegarão para você 
de forma deturpada e por você não ter o conhecimento necessário, não 
conseguira identificar onde os erros estão acontecendo. 
 
 
 
Como Implantar uma 
Solução Completa em sua 
Empresa? 
 
Com as informações que passei neste e-book você pode começar a imaginar o 
quão bom seria se pudesse ter um Controle Financeiro Completo em sua 
empresa, certo? 
Como seria bom tomar facilmente decisões? 
Como você se anteciparia a problemas? 
Como ganharia mais dinheiro com seu negócio? 
Como perderia menos dinheiro com bobagens? 
Como teria mais tempo para se dedicar ao crescimento consistente do 
negócio? 
Como mudaria de rumo rapidamente? 
Enfim, mil coisas boas, mas também deve passar pela sua cabeça, coisas como: 
Mas ele não conhece meu negócio? Meu produto é muito específico? Meu 
mercado é diferente? Deve custar muito treinar minha equipe toda? Eu não 
tenho tempo e nem dinheiro para correr atrás de uma formação em finanças? 
Enfim, mil objeções que te impedem na busca desta melhoria. 
 
 
 
 
 
 
Foi pensando nestas questões somada com a minha experiência e 
conhecimento prático e acadêmico, criei um método de gestão Financeira que 
serve para qualquer tipo de empresa, seja ela um comercio, uma indústria, um 
prestador de serviço ou mesmo produtosdigitais, serve e ajuda a todos, pois 
o principal objetivo é o empreendedor conseguir reunir os principais índices 
em uma única folha de papel, onde ele possa bater o olho e rapidamente 
enxergar o que de bom ou ruim aconteceu e prever o que vai acontecer, 
tomando de forma mais assertivas suas decisões. 
Este método completo ensino em um curso totalmente online, onde você e 
sua equipe (seja ela de uma ou mil pessoas) vão poder assistir na hora e local 
que melhor convier e quantas vezes quiserem, pois são aulas gravadas e mais 
uma aula exclusiva aos alunos do curso e ao vivo comigo para tirar dúvidas. 
No curso vou ensinar passo a passo o que você tem que fazer para implantar 
TODOS os processos e controles. 
Vou te explicar em detalhes os conceitos e termos usados, mostrarei e 
ensinarei a montar o Painel de Controle Financeiro e suas funcionalidades, vai 
ser como se eu te pegasse pelas mãos e fosse junto com você, falando com 
cada colaborador da sua equipe, explicando um a um, a necessidade, o 
conceito e como ele deve fazer os controles daqui para frente. 
Para você também vou ensinar: como, quando e porque cobrar e acompanhar 
o dia a dia das finanças, sem precisar estar dentro do departamento financeiro 
e quebrando a cabeça fazendo contas e vendo relatórios sem sentido. 
Ao final do curso, cumprindo todas as etapas e implantando os procedimentos 
e controles necessários você terá retomado o verdadeiro controle financeiro 
de sua empresa e criado e implantado processos, treinado e preparado a 
equipe e a si mesmo. E ainda terá o seu Painel de Controle Financeiro 
totalmente montado e configurado para o seu negócio. 
 
 
 
As vagas do curso são limitadas a 100 novos participantes por mês, por isso, se 
você achou importante tudo que te apresentei e quer ter o controle da sua 
empresa de volta, clique aqui e veja se ainda temos vagas para este mês. 
www.paineldecontrolefinanceiro.com.br/treinamento 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
 
Dicas e Considerações 
Finais 
 
Seja consciente na hora de montar o planejamento: cenários pessimista, 
realista e otimista  MUITO IMPORTANTE! 
Crie metas – atualize seu planejamento quando necessário (gestão de 
expectativas); 
Acompanhe de perto: receitas x gastos, e seus indicadores  Fluxo de Caixa 
e Gerencial; 
Gestão financeira: Software X ‘Caseiro’; 
Arquive todas atualizações do planejamento – crie um histórico; 
Acompanhe a regularidade da empresa; 
Faça a gestão correta de NFs, recibos, etc. – converse com o contador; 
Busque informações de investimentos; 
Entenda e sempre questione o que é importante gastar hoje e o que pode ser 
adiado; 
A saúde financeira deve atender a todos: você, seus fornecedores e seus 
clientes. Quanto mais informação, organização, projeção e planejamento 
possuir, mais chances de a sua empresa se estabelecer e permanecer sólida 
no mercado. 
 
 
 
 
Considerações finais: 
 
Uau! Se você chegou até aqui realmente é porque está comprometido em 
mudar de atitudes e de buscar melhorar sua performance. 
 Com as informações passadas aqui, você já consegue dar os primeiros passos, 
mas se quer realmente dar um passo a mais e evoluir sua gestão para um 
modelo mais eficiente, recomendo fortemente que compre e aplique o 
Método Painel de Controle Financeiro. 
E por estar interessado nesta mudança de vida vou ter dar alguns bônus 
especiais ao comprar por este link 
www.paineldecontrolefinanceiro.com.br/ofertaespecial, o método completo 
do Painel de Controle Financeiro para implantar imediatamente em seu 
negócio. (é valido apenas para compras por este link, você vai notar que outros 
links não possuem alguns destes bônus) 
Clique nele e confira tudo o que você vai receber e mais informações sobre 
todos os módulos, como serão as aulas e também aproveite para deixar suas 
perguntas, ou dúvidas, ou sugestões sobre o curso através da fanpage ou do 
meu e-mail Tecomedina@PaineldeControlFinanceiro.com.br que terei prazer 
em te responder. 
Combinado! 
 
Abs, 
 
Teco Medina