TABELAS DO TRABALHO DO PORTFÓLIO 5º E 6º SEMESTRE DE ADMINISTRAÇÃO

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COLOQUEI OS VALORES DAS TABELAS NO DOCUMENTO DE ORIENTAÇÃO PASSADO PELA TUTORA...
EDITEM ESSES VALORES NUMA TABELA DO EXCEL DEPOIS COLOQUEM NO TRABALHO COM FORMATAÇÃO CORRETA... 
Confiram os valores pra ver se concordam com eles...
Neste portfólio vocês deverão fazer capa, folha de rosto, sumário, introdução, desenvolvimento (tabelas/planilhas).
Formar grupos de 2 a 7 integrantes.
E no desenvolvimento deverão resolver os seguintes questionamentos:
Elabore os seguintes orçamentos para 31/12/2016 da Empresa Consult
1 - Orçamento de Vendas de Serviços e Impostos;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Unidades do Serviço Prestado
	800
	400
	330
	500
	2080
	
	
	Preço unitário
	20
	21
	22,05
	23,15
	86,20
	Receita
	16000
	8400
	7276,5
	11575
	43251,50
	
	
	Impostos sobre Vendas (10%)
	1600
	840
	727,65
	1157,5
	4325,15
 
Para montar utilizem esses dados:
Preço Unit.1º Trim. 20,00 com reajuste de 5% a cada trimestre sobre o preço do trimestre anterior, Volume de Vendas
1º Trimestre - 800 serviços prestados
2º Trimestre - 400 serviços prestados
3º Trimestre - 330 serviços prestados
4º Trimestre - 500 serviços prestados
Impostos sobre Vendas - 10%
2 - Orçamento de Mão-de-Obra Direta;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Qtde de Serviços
	800
	400
	330
	500
	2080
	
	
	Horas de Mão-de-Obra
	0,5
	0,5
	0,5
	0,5
	2
	Horas Totais
	400
	200
	165
	250
	1015
	
	
	Custo das horas de MOD
	5
	6
	7
	4
	22
	Custo Total das Horas de MOD
	2000
	1200
	1155
	1000
	5355
Utilizem esses dados;
Horas de MOD para execução de cada serviço: 0,5
Salário hora em R$
1º Trimestre – 5,00
2º Trimestre – 6,00
3º Trimestre – 7,00
4º Trimestre – 4,00
1º Trimestre - 800 serviços prestados
2º Trimestre - 400 serviços prestados
3º Trimestre - 330 serviços prestados
4º Trimestre - 500 serviços prestados
3 - Orçamento de Custos Indiretos;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Aluguel
	3000
	1500
	6000
	4500
	15000
	Depreciação
	800
	400
	1600
	1200
	4000
	Seguros
	400
	200
	800
	600
	2000
	
	
	Custo Total
	4200
	2100
	8400
	6300
	21000
Utilizem esses dados:
Alocar 20% no 1º Trim., 10% no 2º Trim., 40% no 3º Trim. e o restante no 4º Trim.
	Aluguel
	R$ 15.000,00
	Depreciação
	R$ 4.000,00
	Seguros
	R$ 2.000,00
	
	
4 - Orçamento de Despesas Administrativas e de Vendas;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Despesas Administrativas
	
	Salários da Administração
	770
	385
	1540
	1155
	3850
	Outras Despesas Fixas
	120
	60
	240
	180
	600
	
	
	Despesas com Vendaseeprogaranda 
	
	Vendas/Propaganda
	400
	200
	800
	600
	2000
	
	
	Total das Despesas
	1290
	645
	2580
	1935
	6450
Utilizem esses dados:
Alocar 20% no 1º Trim., 10% no 2º Trim., 40% no 3º Trim. e restante no 4º Trim
	Despesas Administrativas (em reais)
	Salários da Administração 
	3850,00
	Outras despesas fixas 
	600,00
	Despesas com vendas/ propaganda
	2000,00
5 - Orçamento de Investimentos no Imobilizado;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Veículos
	1800
	2200
	1500
	2500
	8000
	Ferramentas
	700
	650
	720
	300
	2370
	
	
	
	
	
	
	Investimento Total
	2500
	2850
	2220
	2800
	10370
Utilizem esses dados:
	
	 Veículos
	Ferramentas
	Soma
	1º Trimestre
	1.800,00
	700,00
	2.500,00
	2º Trimestre
	2.200,00
	650,00
	2.850,00
	3º Trimestre
	1.500,00
	720,00
	2.220,00
	4º Trimestre
	2.500,00
	300,00
	2.800,00
6 - Orçamento do Custo dos Serviços Prestados;
	Custo da Mão-de-Obra Direta
	5355
	Custos Indretos de Fabricação
	21000
	
	Custo dos Serviços Prestados
	26355
Buscar dados nas tabelas 2 e 3
7 - Orçamento de Fluxo de Caixa;
	
	TRIMESTRE
	
TOTAL
	
	1º
	2º
	3º
	4º
	
	Saldo Inicial
	1300
	2628,75
	7312,5
	1386,85
	12628,10
	
Entradas
	
	Clientes - Saldo do Balanço Patrimonial
	5000
	
	
	
	5000
	40% das Vendas (Orç.Vendas)
	6400
	3360
	2910,60
	4630
	17300,60
	60% das Vendas (Trim.Posterior)
	
	9600
	5040
	4365,90
	19005,90
	Empréstimo
	
	
	
	5000
	5000
	
	
	Total das Entradas
	12700
	15588,75
	15263,10
	15382,72
	58934,60
	
Saídas
	
	Pagamento da MOD
	2000
	1200
	1155
	1000
	5355
	Pagamento Custos Indiretos(menos depr.)
	3400
	1700
	6800
	5100
	17000
	Pagamento Despesas ADM e de Vendas
	1290
	645
	2580
	1935
	6450
	Pagamento Aquisição Imobilizado
	2500
	2850
	2220
	2800
	10370
	Pagamento de Impostos sobre Vendas
	600
	1600
	840
	724,65
	3767,65
	Pagamento de Imposto de Renda
	281,25
	281,25
	281,25
	281,25
	1125
	
	
	Total das Saídas
	10071,25
	8276,25
	13876,25
	11843,90
	44067,65
	
	
	Saldo Final
	2628,75
	7.312,5
	1386,85
	3538,85
	14866,95
8 - Projeção da Demonstração do Resultado do Exercício 
	Consult Ltda - Projeção da DRE em 31/12/2016
	
AV %
	Vendas de Serviços
	43251,50
	
100 %
	Impostos s/ Vendas (10%)
	4325,15
	
	Vendas Líquidas
	38.926,35
	
	Custo dos Serviços Prestados
	26355,00
	
	Lucro Bruto
	12571,35
	
	Despesas Adm e de Vendas
	6450
	
	Lucro antes do IR
	6121,35
	
	Imposto de Renda (15%)
	918,20
	
	Lucro Líquido
	5203,15
	
Utilizem os dados das tabelas 1, 4 e 6
	Retorno da PL – análise da proposta de 2016 
RPL – Lucro líquido/ Patrimônio Líquido
RPL: 5203,15 / 74878,15 6,9%
RPL= 100/ 6,9% 14,4 anos anos
Utilizar Tabela 8 e Tabela 9
	Crescimento nas vendas
	8,13%
	Utilizar tabela abaixo e tabela 1
	
 
43251,50/40000-1 x 100 = 8,12875 %
Receita anual tabela 1 / vendas dre 2015 – 1 x 100 (pra ter em %)
9 - Projeção do Balanço Patrimonial
	Consult Ltda
Projeção do Balanço Patrimonial em 31/12/2016
	ATIVO
Ativo Circulante
	PASSIVO
Passivo Circulante
	Disponbilidades
	3.538,85
	Credores Diversos
	900
	Clientes
	6.945,00
	Impostos s/ Vendas a Pagar
	1157,5
	
Despesas do Exerc.Seguinte
	IR a Pagar
	918,2
	
	Empréstimos a Pagar
	6000
	Juros a Transcorrer
	1000
	
Patrimônio Líquido
	
Ativo não Circulante
Permanente
	
	Imobilizado
	85370
	
	( - ) Depreciação Acumulada
	13000
	Capital Social
	60000
	
	Lucros Acumulados
	14878,15
	
	
	SOMA ATIVO
	85853,85
	SOMA PASSIVO
	85853,85